Untitled

VUOSIKERTOMUS 2021

DOVRE GROUP LYHYESTI

Dovre Group on kansainvälisesti toimiva projektihenkilöstön ja -johtamisen

palvelutoimittaja. Konsernin suomalainen emoyhtiö Dovre Group Oyj on

listattu Nasdaq Helsingissä (tunnus: DOV1V).

Dovre Groupilla on kolme liiketoiminta-aluetta: Projektihenkilöstö, Kon

sultointi ja Uusiutuva Energia. Projektihenkilöstö-liiketoiminnalla on yli

30 vuoden kokemus asiantuntijoiden toimittamisesta erityisesti isoihin

investointiprojekteihin eri puolille maailmaa. Konsultointiliiketoiminta

tarjoaa projektijohdon ja projektinhallinnan osaamista laajojen projektien

ja investointihankkeiden suunnitteluun ja toteutukseen Pohjoismaissa,

mukaan lukien ohjelmistoratkaisut ja todellisuuden mallintamispalvelut

teollisuudelle. Uusiutuva Energia -liiketoiminnan muodostaa konsernin

tytäryhtiö Suvic Oy, joka on erityisesti tuulivoimapuistojen toteuttamiseen

ja projektinjohtoon erikoistunut kehitysyhtiö Suomessa. Toimintansa kaut-

ta Dovre Group edistää ympäristön kannalta sekä sosiaalisesti kestävää

tulevaisuutta.

Dovre Groupin liikevaihto vuonna 2021 oli 142,7 miljoonaa euroa ja

konsernin liiketulos oli 6,1 miljoonaa euroa. Projektihenkilöstän osuus

liikevaihdosta oli 53 %, Konsultoinnin 11 % ja Uusiutuvan Energian 35 %.*

Maailmanlaajuisesti Dovre Group työllistää yli 870 henkilöä ja toteuttaa

asiakasprojekteja yli 20 maassa.

* Uusiutuva Energia mukana liikevaihdossa huhti–joulukuulta.

Mistä yrityksemme on saanut nimensä?

Dovre-vuoristo on Norjan kuuluisimpia ja edustaa ikuista ja vankkaa perustaa. Samalla vahvalla perustalla Dovre Group

tukee asiakkaitaan päätöksenteossa ja haastavien projektien toteuttamiseen.

MINDS MOVE MOUNTAINS

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

1. DOVRE GROUP

Dovre Group lyhyesti 2

Liiketoimintaryhmät 4

Avainluvut 8

Toimitusjohtajan katsaus 10

Dovre Group sijoituskohteena 12

2. DOVRE GROUP OYJ:N HALLITUKSEN

TOIMINTAKERTOMUS 15

3. OSAKKEET JA OSAKKEENOMISTAJAT

Osakekohtaiset tunnusluvut 29

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet 30

4. KANSAINVÄLISEN LASKENTA-

SÄÄNNÖSTÖN MUKAINEN

KONSERNITILINPÄÄTÖS (IFRS) (*) 32

Konsernin laaja tuloslaskelma, IFRS 32

Konsernitase, IFRS 33

Rahavirta, IFRS 34

Laskelma konsernin oman pääoman

muutoksista, IFRS 35

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot, IFRS 36

1. Yhteisön perustiedot 36

2. Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet 36

3. Toimintasegmentit 39

4. Hankitut liiketoimet 41

5. Liikevaihto 42

6. Liiketoiminnan muut tuotot 42

7. Materiaalit ja palvelut 42

8. Työsuhde-etuuksista aiheutuneet kulut 42

9. Poistot 43

10. Liiketoiminnan muut kulut 43

11. Rahoitustuotot ja -kulut 43

12. Tuloverot 44

13. Osakekohtainen tulos 45

14. Aineettomat hyödykkeet 46

15. Liikearvo 47

16. Aineelliset hyödykkeet 48

17. Vaihto-omaisuus 49

18. Rahoitusvarat 50

19. Myynti- ja muut saamiset 50

20. Oma pääoma 51

21. Osakeperusteiset maksut 52

22. Pitkäaikaiset velat 52

23. Lyhytaikaiset rahoitusvelat 53

24. Osto- ja muut velat 53

25. Velkojen muutos rahoituksen rahavirrassa 54

26. Rahoitusriskien ja pääomarakenteen hallinta 55

27. Vakuudet ja vastuusitoumukset 57

28. Tytäryhtiöt 57

29. Lähipiiritapahtumat 58

5. EMOYHTIÖN TILINPÄÄTÖS, FAS (*) 60

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS 60

Emoyhtiön tase, FAS 61

Emoyhtiön rahavirtalaskelma, FAS 62

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot, FAS 63

1. Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet 63

2. Liikevaihto 63

3. Liiketoiminnan muut tuotot 64

4. Materiaalit ja palvelut 64

5. Henkilöstökulut 64

6. Poistot ja arvonalentumiset 64

SISÄLLYSLUETTELO

(*) MERKITYT KOHDAT OVAT

OSA TILINTARKASTETTUA

TILINPÄÄTÖSTÄ

7. Tilintarkastajan palkkiot 65

8. Rahoitustuotot ja -kulut 65

9. Tuloverot 65

10. Aineettomat hyödykkeet 65

11. Aineelliset hyödykkeet 66

12. Sijoitukset 66

13. Pitkäaikaiset saamiset 67

14. Lyhytaikaiset saamiset 67

15. Oma pääoma 68

16. Pitkäaikainen vieras pääoma 68

17. Lyhytaikainen vieras pääoma 68

18. Vastuusitoumukset 69

6. TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET (*) 70

7. TILINTARKASTUSKERTOMUS 72

8. SELVITYS HALLINTO- JA

OHJAUSJÄRJESTELMÄSTÄ 76

9. PALKITSEMISRAPORTTI 81

10. TIETOA OSAKKEENOMISTAJILLE

JA SIJOITTAJILLE 85

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

PROJEKTIHENKILÖSTÖ

KONSULTOINTI

UUSIUTUVA ENERGIA

LIIKETOIMINTARYHMÄT

Dovre Group on korkean lisäarvon projektinhallintaa, liikkeen-

johdon konsultointia ja projektihenkilöstöä tarjoava yhtiö.

Toimimme johtavien yksityisten ja julkisten organisaatioi

den kumppanina ja varmistamme asiakkaidemme mittavien

projektien menestyksellisen läpiviennin. Toimintamme kautta

edistämme ympäristön kannalta sekä sosiaalisesti kestävää

tulevaisuutta.

Liiketoimintamme on jaettu kolmeen liiketoiminta-alueeseen,

joiden toimintaa on kuvattu alla.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

PROJEKTIHENKILÖSTÖ

Dovre Groupilla on yli 30 vuoden kokemus projek-

tiammattilaisten toimittamisesta suuriin projektei-

hin. Päämarkkinamme ovat Pohjoismaat, Aasian

ja Tyynenmeren alue, Pohjois-Amerikka ja Lähi-itä.

Meillä on toimipisteet Norjassa, Kanadassa, Suo-

messa, Singaporessa, Venäjällä ja Yhdysvalloissa.

HENKILÖSTÖVUOKRAUS PERUSTUU

ASIANTUNTEMUKSEEN, LUOTTAMUKSEEN

JA USKOLLISUUTEEN

Dovre Group auttaa maailman johtavia organisaa-

tioita onnistumaan projekteissaan. Varmistamme,

että asiakkaidemme saatavilla on alan parhaat

projektiammattilaiset siitä riippumatta milloin tai

missä heitä tarvitaan. Pörssiyhtiönä olemme läpi-

näkyvä ja luotettava kumppani asiakkaillemme, ja

asiakkaamme arvioivat työmme laadun ja palvelun

jatkuvasti erittäin korkealle.

Menestyksemme perustuu parhaiden projek-

tiammattilaisten verkostoon. Monet konsulteis-

tamme ovat tehneet jo vuosikymmeniä yhteistyötä

kanssamme eri toimeksiannoissa ympäri maailmaa.

Pidämme hyvää huolta konsulteistamme ja yhdessä

heidän kanssaan hyvää huolta asiakkaistamme.

Rakennamme vankkaa tilauskantaa, joka perustuu

pitkäaikaisiin puitesopimuksiin nykyisten ja uusien

asiakkaiden kanssa.

2021 OLI VOIMAKKAAN KASVUN VUOSI

SINGAPORESSA JA NORJASSA

Projektihenkilöstön syksyllä 2020 alkanut kasvu

jatkui vuonna 2021. Henkilömäärä palasi koronapan-

demiaa edeltävälle tasolle vuoden ensimmäisellä

neljänneksellä, ja kasvu oli erityisen vahvaa Singa-

poressa ja Norjassa. Joistakin koronapandemian

aiheuttamista rajoituksista huolimatta Singaporen

yksikkömme konsulttimäärä nousi ennätystasolle

vuoden kolmannella neljänneksellä, kun yhteensä

330 konsulttia osallistui useisiin eri projekteihin pai-

kallisesti. Myös Norjan markkinat kehittyivät hyvin:

kasvua vauhdittivat korkean energian kysynnän,

korkean öljyn hinnan ja Covid-19-verosäännösten

yhdistelmä, mikä vaikutti suotuisasti alkuvaiheen

projektitoimintaan läpi vuoden. Pohjois-Amerikassa

kehitys oli sen sijaan vakaampaa läpi vuoden. Tällä

markkinalla suurin hanke vuoden aikana oli mer-

kittävän vesivoimaprojektin, the Lower Churchill

-projektin, valmistuminen.

Projektihenkilöstön liikevaihto kasvoi 21,1 pro-

senttia 76,2 (62,9) miljoonaan euroon vuonna 2021.

Liikevoitto kasvoi 2,9 (1,9) miljoonaan euroon. Pro-

jektihenkilöstöliiketoiminta työllisti vuoden aikana

keskimäärin 685 (541) henkilöä.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

KONSULTOINTI

Dovre Groupin konsultointiliiketoiminta tarjoaa

asiantuntijapalveluita isojen projektien suunnitte-

luun ja toteutukseen. Toimintamme on keskittynyt

Pohjoismaihin ja meillä on toimipisteet Suomessa

ja Norjassa.

JATKUVA ARVONLUONTI ON AVAIN

PITKÄAIKAISISSA ASIAKASSUHTEISSA

Suuret hankkeet edellyttävät tyypillisesti useita

vuosia kestävää määrittelyä ja suunnittelua ennen

niiden toteutusta sekä merkittäviä investointeja.

Monet asiakkaistamme ylläpitävät useita eriko-

koisia ja eri vaiheissa olevia hankkeita sisältäviä

projektiportfolioita. Toisilla taas on käynnissä vain

yksi isompi projekti kerrallaan, mutta tämä projekti

on usein merkittävä verrattuna asiakkaan muihin

investointeihin tai liiketoiminnan kustannuksiin.

Menestys konsultointiliiketoiminnassa edellyttää

kykyä tarjota asiakkaillemme jatkuvasti heidän

arvostamiaan palveluita. Keskitymme solmimaan

pitkäaikaisia asiakassuhteita, jotka nojautuvat pui-

tesopimuksiin ja käytännönläheiseen neuvontaan.

LAAJENSIMME TEOLLISUUDEN VIRTUA LI-

SOINTIPALVELUIHIN SUOMESSA

Suomen konsultointiliiketoiminnassa merkittävin

tapahtuma oli teollisuuden virtuaalitodellisuuteen

keskittyneen eSite-liiketoiminnan osto elokuussa

Fortumilta. eSite on erikoistunut tuotantolaitosten

kuvantamiseen ja 3D-mallinnukseen, ja näemme

siinä mahdollisuuksia nykyisen palvelutarjontamme

laajentamiseen ja vahvistamiseen. Odotamme lii-

ketoimintakaupasta saatavien hyötyjen näkyvän

liiketoiminnassamme vuodesta 2022 alkaen.

KANNATTAVAA KASVUA

Vuosi käynnistyi vauhdikkaasti myös Norjan kon

sultointitoiminnassa, ja ensimmäisellä vuosipuo-

liskolla oli käynnissä useita suuria julkisen sektorin

konsultointiprojekteja. Kerroimme muun muassa

uusista puitesopimuksista Statsbyggin ja Gassnovan

kanssa. Toiminta normalisoitui vähitellen vuoden

toisella puoliskolla useiden suurprojektien valmis-

tuttua kesään mennessä. Volyymit pysyivät kuiten-

kin terveellä tasolla.

Vuonna 2021 liikevaihtomme kasvoi 11,0 prosent-

tia 16,1 (14,5) miljoonaan euroon, ja liiketuloksemme

nousi 2,3 (1,5) miljoonaan euroon. Konsultointilii-

ketoiminta työllisti vuoden aikana keskimäärin 88

(85) henkilöä.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

UUSIUTUVA ENERGIA

Maaliskuussa 2021 Dovre Group moni-

puolisti strategiansa mukaisesti liike-

toimintaansa ja laajensi uusiutuvaan

energiaan ostamalla 51 prosentin

osake-enemmistön Suvic Oy:stä. Kon-

sernin uuden Uusiutuva Energia -lii-

ketoiminta-alueen muodostava Suvic

Oy on erityisesti tuulivoimapuistojen

toteuttami seen ja projektinjohtoon

erikoistunut kehitysyhtiö Suomessa.

Lisäksi yritys tarjoaa urakointipalve

luita, konsultointia, suunnittelua ja

budjettilaskentaa muulle energia- ja

teollisuusrakentamiselle.

Kaupan myötä Dovre vahvisti ase

maansa Suomessa. Olemme sitoutu-

neet kehittämään uusiutuvan energian

toimintaamme edelleen ja jatkamaan

liiketoimintamme diversifiointia. Jo

vuonna 2021 konsernin liikevaihdosta

yli puolet tuli öljy- ja kaasusektorin

ulkopuolelta.

Suurin osa uuden liiketoimin-

ta-alueen hankkeista toteutetaan kesä-

kuukausina, minkä vuoksi Uusiutuvan

Energian liiketoiminta on kausiluon-

teisempaa kuin Projektihenkilöstön ja

Konsultoinnin.

VUONNA 2021 JULKISTETTIIN

USEITA UUSIA PROJEKTEJA

Kulunut vuosi oli hyvin aktiivinen

uudella liiketoimintalueella. Suvic Oy

aloitti viisi uutta tuulimyllypuistohan-

ketta, joihin kuuluu yhteensä 110 tuuli-

myllyä, ja julkisti kaksi muuta hanketta.

Viiden käynnistetyn hankkeen laajuus

vaihtelee tuulipuiston perustusten

rakentamisesta laajoihin avaimet

käteen -toimituksiin, joihin sisältyy

koko infrastruktuuri mukaan lukien esi-

merkiksi tuulipuiston tiet, nostokentät,

perustukset, sähköasema, päämuun-

tajat, sisäverkko sekä siirtolinjan maa-

kaapeliyhteys. Kaikki projektikohteet

sijaitsevat Länsi- tai Pohjois-Suomessa.

Vuonna 2022 alkavissa kahdessa

hankkeessa rakennetaan kahteen eri

paikkaan yhteensä 56 tuulimyllyn infra-

struktuuri, mukaan lukien tiet, nostola-

vat, perustukset, sisäinen sähköverkko

ja kantaverkkopohjatyöt. Suvicin tilaus-

kanta vuodelle 2022 oli yli 50 miljoonaa

euroa vuoden 2021 lopussa.

Huhti–joulukuussa 2021 Uusiutuvan

Energian liikevaihto oli 50,4 (-) miljoo-

naa euroa ja liikevoitto 1,9 (-) miljoonaa

euroa. Uusiutuva Energia työllisti vuo

den aikana keskimäärin 22 (-) henkilöä.

2017 2018 2019 2021 2020

2017 2018 2020 20212019

150

120

2017 2018 2019 2021 2020

-3

% %

20182017 2019 2021 2020

800

600

400

200

20182017 2019 2021 2020

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

LIIKETULOS

LIIKEVAIHTO

ROI JA ROE

HENKILÖSTÖ KESKIMÄÄRIN TILIKAUDEN AIKANA

OMAVARAISUUSASTE

LIIKEVAIHTO LIIKETOIMINTARYHMITTÄIN 2021

AVAINLUVUT

Projektihenkilöstö Konsultointi Uusiutuva Energia*

Sijoitetun pääoman tuotto Oman pääoman tuotto

Projektihenkilöstö

Konsultointi

Uusiutuva Energia*

* Uusiutuvan Energian tiedot väliltä huhtikuu–joulukuu 2021.

MILJ. EUROA

MILJ. EUROA % LIIKEVAIHDOSTA

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

TUHATTA EUROA

IFRS

2021

IFRS

2020

IFRS

2019

IFRS

2018

IFRS

2017

Liikevaihto 142 744 77 474 83 135 65 466 62 681

Liikevaihdon muutos 84,2 % -6,8 % 27,0 % 4,4 % -25,2 %

Liiketulos 6 069 2 351 2 705 539 52

% liikevaihdosta 4,3 % 3,0 % 3,3 % 0,8 % 0,1 %

Tulos ennen veroja 5 610 2 168 2 642 1 058 -398

% liikevaihdosta 3,9 % 2,8 % 3,2 % 1,6 % -0,6 %

Tilikauden tulos 3 667 1 643 2 091 844 -547

% liikevaihdosta 2,6 % 2,1 % 2,5 % 1,3 % -0,9 %

Oman pääoman tuotto 14,0 % 6,8 % 9,0 % 3,8 % -2,3 %

Sijoitetun pääoman tuotto 17,6 % 7,9 % 10,3 % 4,6 % -1,1 %

Omavaraisuusaste 40,8 % 53,6 % 49,2 % 59,1 % 62,2 %

Nettovelkaantumisaste -3,7 % -10,1 % 0,2 % -7,8 % -9,4 %

Taseen loppusumma 69 647 44 497 49 460 37 513 36 389

Bruttoinvestoinnit 172 8 84 164 249

% liikevaihdosta 0,1 % 0,0 % 0,1 % 0,2 % 0,4 %

Tutkimus- ja kehitysmenot -169 155 171 160 135

% liikevaihdosta -0,1 % 0,2 % 0,2 % 0,2 % 0,2 %

Henkilöstö keskimäärin tilikauden aikana 796 629 620 495 468

Henkilöstö tilikauden lopussa 865 610 691 495 476

AVAINLUVUT

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS

Vuonna 2021 laajensimme menestykselli-

sesti toimintaamme uusiutuvaan energiaan

Suvic-yrityskaupan myötä sekä vahvistimme

asemaamme Suomen Projektihenkilöstö- ja

Konsultointiliiketoiminnoissa. Merkittävän

kasvun lisäksi kannattavuutemme ja asiakas-

tyytyväisyytemme paranivat. Vuonna 2022

jatkamme liiketoimintamme monipuolistamista

jatkaaksemme kannattavaa kasvua.

VIHREÄN SIIRTYMÄN VUOSI

Dovren vuotta 2021 voi kutsua perustellusti kutsua vihreän

siirtymän vuodeksi. Maaliskuun 2021 lopussa toteutunut yri-

tyskauppa, jossa ostimme 51 prosentin osake-enemmistön

suomalaisesta tuulivoiman suunnittelu- ja rakennusyhtiö Suvic

Oy:stä, oli merkittävä askel kasvustrategiamme toteuttami-

sessa ja toimintamme laajentamisessa uusiutuvaan energiaan.

Kaupan myötä perustimme uuden Uusiutuva Energia -lii-

ketoiminta-alueen, josta on tullut alle vuodessa merkittävä

osa Dovren liiketoimintaa: sen huhti–joulukuun liikevaihto

edusti jo 35 prosenttia Dovren koko vuoden 2021 liikevaih-

dosta. Samalla ajanjaksolla kerroimme seitsemästä uudesta

tuulipuistohankkeesta, ja helmikuussa 2022 vielä kolmesta

uudesta hankkeesta.

Vaikka Suvic-yritysosto laajentaa toimintaamme uudelle

alueelle tuulipuistojen suunnitteluun ja rakentamiseen,

näemme Uusiutuvan Energian ja muiden liiketoimintojemme

välillä merkittäviä synergioita. Olemme työskennelleet jo 40

vuoden ajan konsultteina energia-alan asiakkaidemme hank

keissa, ja tukeneet heitä siirtymässä kohti uusiutuvaa energiaa

konsultoimalla heitä muun muassa erilaisissa tuulivoima- ja

aurinkovoimaprojekteissa sekä muissa vihreän energian

projekteissa. Suvic-yritysosto syventää osaamistamme tuuli-

puistohankkeista, ja panostammekin yrityskaupasta syntyvien

kasvumahdollisuuksien hyödyntämiseen kaikessa liiketoimin-

nassamme.

NOPEAA KASVUA

Liiketoiminta kehittyi hyvin myös Projektihenkilöstö- ja Kon-

sultointiliiketoiminta-alueilla, kun toimintaympäristö vähitellen

normalisoitui Covid-19-pandemiaan liittyvien rajoitusten pur-

kautuessa ja rokotuskattavuuden noustessa. Voitimme useita

uusia puitesopimuksia ja yksittäisiä sopimuksia molemmissa

liiketoimintayksiköissä, kuten Statsbyggin ja Gassnovan kon

sultoinnin puitesopimukset Norjassa. Segmenttien yhteenlas-

kettu orgaaninen liikevaihdon kasvu oli 19,2 prosenttia vuonna

2021.

Projektihenkilöstöliiketoiminnassa suurin kasvu tuli Singa-

poresta ja Norjasta. Singaporen yksikkömme henkilöstömäärä

nousi vuoden kolmannella neljänneksellä ennätystasolle

vuoden 2021 lopussa päättyneen Johan Castberg -hankkeen

vuoksi. Norjan markkinoilla kysyntää vauhdittivat korkea öljyn

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

hinta sekä Covid-19-verokannustimet, jotka yhdessä nostivat

alkuvaiheen projektitoimintaa öljy- ja kaasusektorilla.

Norjan konsultointiliiketoiminnassa myönteinen kehi-

tys jatkui läpi vuoden. Suomen Konsultointiliiketoiminnassa

tärkein tapahtuma oli liiketoiminnan monipuolistaminen

eSite-liiketoimintaoston kautta. eSite on erikoistunut tuotanto-

laitosten kuvantamiseen ja 3D-mallinnukseen. Hyödynnämme

tätä osaamista laajentaessamme ja vahvistaessamme nykyistä

palvelutarjontaamme, ja odotamme hyötyjen näkyvän liiketoi-

minnassamme vuodesta 2022 eteenpäin.

Vahvasta kasvusta huolimatta pystyimme myös paran-

tamaan kannattavuutta ja asiakastyytyväisyyttämme. Koko

konsernin liikevaihto vuonna 2021 nousi 84,2 prosenttia 142,7

miljoonaan euroon ja liikevoittomarginaali parani 4,3 (3,0)

prosenttiin. Myös henkilöstömäärämme kasvoi ja oli 865 (610)

henkilöä vuoden lopussa.

VIHREÄ SIIRTYMÄ JA

DIGITALISAATIO KASVUAJUREINA

Maailmanlaajuisena projektinhallinnan tarjoajana toimimme

megatrendien, kuten ilmastonmuutoksen ja digitalisaation,

risteyskohdassa. Arvonluontimme sidosryhmillemme perus-

tuu ennen kaikkea liiketoimintamme monipuolisuuteen, kon-

sulttiemme osaamiseen, pitkäaikaisten asiakassuhteidemme

ylläpitämiseen sekä toimintakustannustemme pitämiseen

matalina. Jatkamme panostuksia henkilöstöömme varmis-

taaksemme jatkossakin parhaiden konsulttien pysymisen

palveluksessamme ja saannin asiakkaidemme projekteihin.

Strategisina prioriteetteinamme on jatkaa kasvua, paran

taa kannattavuutta ja monipuolistaa liiketoimintaamme

edelleen. Aiomme aktiivisesti laajentaa palvelujamme ener-

giasektorilla. Tavoitteenamme on lisäksi kasvattaa Konsul-

tointitoiminnan osuutta koko liiketoiminnastamme ja jatkaa

tarjontamme monipuolistamista tällä liiketoiminta-alueelle

uusille asiakkaille ja sektoreille kuten kuljetus, rakentaminen

sekä puolustus sekä digitalisoituvat toimialat.

Odotamme kilpailutilanteen säilyvän edelleen kireänä,

ja seuraamme öljyn hintakehitystä ja muita markkinoiden

liikkeitä tarkasti. Tätä katsausta kirjoitettaessa maaliskuun

2022 alussa olemme joutuneet kohtaamaan myös Ukrainan

sodan puhkeamisen ja siihen liittyvien toimenpiteiden aiheut

taman maailmantalouden epävarmuuden. Uuden tilanteen

vaikutukset asiakkaidemme liiketoimintaan ja palveluidemme

kysyntään ovat vielä epäselviä. Covid-19pandemia ja sen syn

nyttämät poikkeukselliset olosuhteet ovat kuitenkin osoitta-

neet, että meillä on kykyä sopeutua muuttuviin tilanteisiin

nopeastikin. Lisäksi energian ja uusiutuvan energian merkitys

käynyt hyvin selväksi.

Haluan kiittää työntekijöitämme, joiden ammattitaito ja

omistautuminen mahdollistavat sen, että pystymme palvele-

maan maailman suurimpia yrityksiä ja ylittämään heidän odo-

tuksensa. Kiitän myös asiakkaitamme, osakkeenomistajiamme

ja muita sidosryhmiämme arvokkaasta tuesta.

Arve Jensen

Toimitusjohtaja

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

Dovre Groupin tavoitteena on myötävaikuttaa

ympäristön ja yhteiskunnan kannalta kestä-

vän tulevaisuuden rakentamiseen. Teemme

sen tarjoamalla asiakkaillemme korkealaa-

tuista osaamista kooltaan merkittävissä

yksityisen ja julkisen sektorin investointi

hankkeissa. Luomme arvoa auttamalla asi-

akkaitamme saavuttamaan tavoitteensa.

ARVONLUONTI PERUSTUU

PROJEKTEIHIN, ASIANTUNTIJUUTEEN

JA LUOTTAMUKSEEN

Dovre Group tarjoaa neuvontapalveluja, projektinhallintarat-

kaisuja ja ammattitaitoista projektihenkilöstöä asiakkailleen.

Henkilöstömme syvä asiantuntemus ja kyky toimia neuvon

antajina sekä kehittää ja hallita asiakasprojekteja muodos-

tavat konsernin liiketoimintamallin ytimen ja mahdollistavat

Dovre Groupin kasvun ja kehityksen. Arvon luominen asiak

kaalle edellyttää, että varmistamme ensin alamme parhaiden

asiantuntijoiden saatavuuden käyttöömme konsultteina ja sen

jälkeen heidän osallistumisensa juuri oikeisiin asiakasprojek-

teihin oikea-aikaisesti.

Tarjoamme palveluitamme erityisesti seuraavilla toimi

aloilla: energia, rakennus ja infrastruktuuri, teollisuus, kai-

vostoiminta sekä sellu ja paperi. Asiakkaamme ovat alansa

johtavia yksityisen ja julkisen sektorin toimijoita, ja hankkeet,

joissa toimimme heidän kumppaninaan ovat tyypillisesti pit

käkestoisia ja monimutkaisia. Liiketoimintamme luonteesta

johtuen luottamus on keskeinen osa liiketoimintaamme. Pit-

kän aikavälin taloudellinen menestyksemme riippuu lisäarvoa

tuottavan asiantuntemuksen ohella pitkäaikaisista, luottamuk-

seen perustuvista asiakas- ja työntekijäsuhteista.

STRATEGIAMME TÄHTÄÄ

KANNATTAVAAN KASVUUN

Tavoittelemme kannattavaa kasvua nykyisten liiketoimin-

tayksiköidemme liikevaihdon kasvun ja voittomarginaalien

parantamisen kautta. Vuonna 2021 monipuolistimme liiketoi-

mintaamme uusiutuvaan energiaan hankkimalla 51 prosentin

osake-enemmistön Suvic Oy:stä sekä ostamalla teollisuuden

virtualisointipalvelun eSiten täydentämään konsultointiliike

toimintaamme Suomessa. Olemme sitoutuneet kehittämään

uusiutuvan energian toimintaamme edelleen ja jatkamaan lii-

ketoimintamme diversifiointia. Pyrimme myös lisäämään Kon-

sultointi-liiketoiminnan suhteellista kokoa liiketoiminnassa.

Dovre Groupin liiketoiminta-alueilla on kunnianhimoiset

strategiat, joiden tavoitteena ovat ensiluokkaiset projektito-

teutukset ja asiakaskokemukset, kestävä kasvu ja konsernin

vakaa taloudellinen suorituskyky.

Liiketoimintamme on osoittanut koronaviruspandemian

ja sen aiheuttaman kysynnän heikkenemisen aikana kestä-

vyytensä. Vahvojen asiakassuhteidemme sekä erittäin sitou-

tuneen henkilöstö- ja konsulttijoukkomme ansiosta olemme

pystyneet jatkamaan ja tarvittaessa sopeuttamaan toimin-

taamme. Myös Dovre Groupin hyvä taloudellinen asema on

lisännyt liiketoiminnan kestokykyä kahden poikkeuksellisen

viime vuoden aikana.

TOIMINTAYMPÄRISTÖ JA

KILPAILUETUMME

Tunnemme asiakkaamme ja markkinat joilla toimimme erit-

täin hyvin pitkän toimialakokemuksemme ansiosta. Kilpailu

alallamme on kovaa sekä uusien asiakkaiden ja projektien

voittamiseksi että uusien konsulttien löytämiseksi. Konsultoin-

ti-liiketoiminnassa (Norja ja Suomi) kilpailemme pääasiassa

DOVRE GROUP SIJOITUSKOHTEENA

paikallisten, projektinjohtoon erikoistuneiden yritysten kanssa,

kun taas Projektihenkilö-liiketoiminnassa kilpailijamme vaih-

televat globaaleista suurista toimijoista pienempiin paikalli-

siin yrityksiin. Suomessa toimivan Uusiutuva Energia -alueen

kilpailijoina on sekä kotimaisia että kansainvälisiä toimijoita.

Lisääntyvä kilpailu painaa alan katteita alemmaksi. Saman-

aikaisesti asiakkaiden tarpeet muuttuvat nopeasti globaalien

megatrendien kuten vastuullisuuden, digitalisaation ja kasva

van sääntelyn seurauksena. Erot eri toimintamaissa ja asia-

kassegmenteillä saattavat vaihdella merkittävästi paikallisten

kansantalouksien ja suhdanteiden mukaisesti, mikä edellyttää

markkinoiden tarkkaa seurantaa. Toisaalta liiketoimintamme

ja asiakaskuntamme monipuolisuus pienentää toimintamme

maakohtaisia ja toimialariskejä.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

MIKSI SIJOITTAA DOVREEN?

Tavoitteenamme on luoda omistajille arvoa

kehittämällä liiketoimintoja sekä rakentamalla ja

ylläpitämällä pitkäaikaisia, vahvaan kumppanuu-

teen ja kertyneeseen erityisosaamiseen perus-

tuvia asiakas- ja konsulttisuhteita. Uskomme,

että pitkällä aikavälillä kysyntä asiakkaidemme

mittaville projekteille jatkuu vakaana samoin

kuin asiakkaidemme tarve niihin liittyvälle kon-

sultointoinnille. Näkemyksemme mukaan Dovre

Groupilla on hyvät mahdollisuudet vahvistaa

asemaansa näillä kasvavilla markkinoilla.

MIKSI SIJOITTAA DOVREEN?

• Vakiintunut kansainvälinen liiketoiminta ja

brändi

• Liiketoiminta hajautunut liiketoimin-

ta-alueiden, toimintamaiden ja asiakasseg-

menttien kesken, mikä antaa suojaa myös

riskeiltä

• Uskollinen asiakaskunta ja matala riippu

vuus yksittäisistä asiakkaista tai projek-

teista

• Kyky pitää alan parhaita konsultteja palve

luksessaan

• Megatrendit tukevat alan pitkän aikavälin

kasvua

• Mahdollisuus kannattavuuden parantami

seen liiketoiminnan painopisteitä muutta-

malla

• Vahva taloudellinen asema, matala vel

kaantuneisuusaste ja hyvä osinkohistoria

KILPAILUETUMME UUSIEN ASIAKKAIDEN VOITTAMISEKSI JA

NYKYISTEN ASIAKKAIDEMME SÄILYTTÄMISEKSI OVAT SEURAAVAT:

GLOBAALI TOIMINTA:

• Meillä on toimipisteet kuudessa maassa ja toteutuneita projekteja yli 20 maassa. Olemme keskeinen toimija

Norjassa ja meillä on vahvat paikalliset keskukset Singaporessa, EMEA-alueella ja Pohjois-Amerikassa. Kansain

väliset asiakkaamme arvostavat osaamistamme ja kykyämme toimittaa projekteja maailmanlaajuisesti.

OLEMME LUOTETTAVA KUMPPANI:

• Olemme toimittaneet konsultteja ja asiantijoita projekteihin yli 30 vuoden ajan. Tarjoamme pitkäaikaista koke-

musta ja korkeaa laatua.

VAHVA PROJEKTIOSAAMINEN:

• Sisäinen projektiosaamisemme yhdistyy käytännön kokemukseemme maailmanluokan asiakasprojekteista.

Kokemuksemme ansiosta voimme rekrytoida parhaat konsultit palvelukseemme. Projektimme räätälöidään

aina asiakkaan tarpeiden mukaan.

SYVÄLLINEN ASIANTUNTEMUS ERI TOIMIALOJEN PROJEKTEISTA:

• Meillä on yhteydet alan parhaisiin ammattilaisiin. Jotkut konsulteistamme ovat työskennelleet Dovren kanssa

yli 20 vuotta. Konsulttimme on arvioitu Norjan parhaiksi.

VAHVAT ASIAKASREFERENSSIT:

• Energia-alan referenssilistamme on kattava ja kasvaa jatkuvasti. Asiakkaitamme ovat muun muassa Equinor,

Exxon, Aramco Shell, Husky, ABB, Siemens ja Aibel. Lisäksi meillä on kasvava referenssilista infrastruktuuri-,

tietotekniikka-, terveydenhuolto- ja puolustussektoreilla sekä julkishallinnossa. Norjan valtiovarainministeriö on

käyttänyt meitä vuodesta 2000 lähtien suurten julkisten hankkeiden laadun varmistajana.

LÄPINÄKYVÄ JA VASTUULLINEN LIIKETOIMINTATAPA:

• Pörssiyhtiönä toimintamme on läpinäkyvää kaikille sidosryhmille. Vastuullisuus on keskeinen painopistealue

niin sisäisesti kuin asiakasprojekteissa. Haemme kasvua erityisesti asiakkaidemme mittavassa siirtymässä öljy-

ja kaasuteollisuudesta uusiutuvaan energiaan.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

DOVRE GROUP OYJ:N

HALLITUKSEN

TOIMINTAKERTOMUS

1.1.–31.12.2021

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

2. HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT

MILJOONAA EUROA 2021 2020 MUUTOS %

Liikevaihto 142,7 77,5 84,2

Käyttökate (EBITDA) 6,9 3,2 117,0

% liikevaihdosta 4,8 3,0

Liiketulos 6,1 2,4 158,1

% liikevaihdosta 4,3 3,0

Tulos ennen veroja 5,6 2,2 158,7

% liikevaihdosta 3,9 2,8

Tulos emoyhtiön osakkeenomistajille 3,7 1,6 123,2

% liikevaihdosta 2,6 2,1

Liiketoiminnan nettorahavirta 2,3 4,2 -45,0

Nettovelat -1,0 -2,4 56,3

Nettovelkaantumisaste, % -3,7 -10,1 -63,4

Tulos/osake, euroa

Laimentamaton 0,035 0,016 118,8

Laimennettu 0,035 0,016 118,8

KESKEISET TAPAHTUMAT VUONNA 2021

Vuoden 2021 aikana Dovre Group ilmoitti kahdesta strategisesta hankinnasta eli 51 %:n osa-

ke-enemmistön ostamisesta Suvic Oy:stä sekä eSite-liiketoimintakaupasta. Ne molemmat

tukevat Dovren strategisia tavoitteita monipuolistaa konsernin liiketoimintaa edelleen lisää-

mällä öljy- ja kaasuteollisuuden ulkopuolista liiketoimintaa ja uusiutuvan energian tuotannon

suhteellista osuutta liikevaihdosta sekä pyrkimystä ensiluokkaiseen projektien toteutukseen

ja asiakaskokemukseen, kestävään kasvuun ja konsernin vakaaseen taloudelliseen tulokseen.

SUVIC-YRITYSOSTO JA UUSI UUSIUTUVA ENERGIA -LIIKETOIMINTA-ALUE

Dovre Group osti maaliskuussa 2021 toteutuneella yrityskaupalla osake-enemmistön suomalai-

sesta tuulivoiman suunnittelu- ja rakennusyhtiö Suvic Oy:stä. Suvic on erikoistunut tuulipuistojen

KVR-urakointiin sekä projektinjohtourakointiin niin tuulivoimassa kuin teollisuusrakentami-

sessakin.

Oulussa sijaitseva Suvic jatkaa toimintaansa Dovre Groupin operatiivisesti itsenäisenä

konserniyhtiönä. Suvic on yhdistetty Dovre Groupin uuteen Uusiutuva Energia -liiketoimintaan

31.3.2021 alkaen.

Lisätietoa yrityskaupasta on Dovre Groupin 10.3.2021 ja 31.3.2021 antamissa pörssitiedotteissa.

ESITE-LIIKETOIMINTAOSTO

Dovre Group osti elokuussa 2021 tiedotetulla yrityskaupalla eSiten liiketoiminnot energiayhtiö

Fortumilta. eSite on teollisuuden virtuaalitodellisuuteen keskittyvä startup, joka on erikoistunut

tuotantolaitosten kuvantamiseen ja 3D-mallinnukseen. Yhtiön kehittämien tietoturvallisten

pilvipalvelujen avulla laitosprojektien sekä laitosten käytön sekä kunnossapidon toimijat voivat

vierailla teollisuuslaitoksissa ja rakennustyömailla etänä, mikä parantaa projektien toteutusta

ja operatiivista toimintaa kuten seisokkien suunnittelua, teollista käyttöä ja ylläpitoa sekä

laitosten turvallisuutta.

Hankittu virtualisointipalvelu laajentaa Dovren tarjontaa projektihenkilöstöliiketoiminnassa,

ja se yhdistetään Prohan nykyiseen projektinhallintaohjelmistojen kokonaisuuteen.

Lisätietoa yrityskaupasta on Dovre Groupin 16.8.2021 antamassa pörssitiedotteessa.

LIIKEVAIHTO

Dovre Groupin liikevaihto kasvoi 84,2 % ja oli 142,7 (77,5) miljoonaa euroa vuonna 2021.

Suvic-yrityskauppa ja sen seurauksena muodostetun Uusiutuva Energia - liiketoiminta-alueen

voimakas kasvu sekä muiden liiketoimintojen suotuisa kehitys selittävät kasvua.

Projektihenkilöstön osuus konsernin liikevaihdosta oli 53 (81) prosenttia, Konsultoinnin

osuus 11 (19) prosenttia ja Uusiutuvan Energian osuus 35 (-) prosenttia. Uusiutuva Energia on

mukana liikevaihdossa huhti-joulukuun osalta, ja tällä jaksolla sen osuus konsernin liikevaihdosta

oli 41 %. Projektihenkilöstön liikevaihto kasvoi 21,1 prosenttia 76,2 (62,9) miljoonaan euroon

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

ja Konsultoinnin liikevaihto kasvoi 11,0 prosenttia 16,1 (14,5) miljoonaan euroon. Uusiutuvan

Energian liikevaihto oli 50,4 (-) miljoonaa euroa.

Markkina-alueittain EMEA-alueen liikevaihto vuonna 2021 oli 113,1 (59,9) miljoonaa euroa eli

79 (77) prosenttia konsernin liikevaihdosta. AMERICAS-alueen liikevaihto oli 7,4 (7,7) miljoonaa

euroa eli 5 (10) prosenttia konsernin liikevaihdosta. APAC-alueen liikevaihto oli 22,2 (9,9) mil

joonaa euroa eli 16 (13) prosenttia konsernin liikevaihdosta.

Valuuttakurssien vuosivaihteluilla ei ollut juurikaan vaikutusta konsernin liikevaihtoon

vuonna 2021. Kiinteillä valuutoilla laskettuna liikevaihto olisi kasvanut 83,3 prosenttia vuoden

2020 vastaavaan ajanjaksoon verrattuna sen sijaan, että se olisi kasvanut 84,2 prosenttia.

Vuonna 2021 useat Projektihenkilöstö-segmentin ja Konsultoinnin asiakkaat päättivät laa

jentaa nykyisiä projekteja ja vahvistaa niihin sisältyneitä lisäprojektioptioita. Lisäksi Dovre voitti

useita uusia puitesopimuksia sekä yksittäisiä projekteja kaikilla kolmella liiketoiminta-alueellaan.

LIIKEVAIHTO SEGMENTEITTÄIN

MILJOONAA EUROA 1–12/2021 1–12/2020 MUUTOS %

Projektihenkilöstö 76,2 62,9 21,1

Konsultointi 16,1 14,5 11.0

Uusiutuva Energia* 50,4

Konserni yhteensä 142,7 77,5 84,2

* Uusiutuva Energia 1.4.2021 alkaen (Suvic-yritysosto).

LIIKEVAIHTO MARKKINA-ALUEITTAIN

MILJOONAA EUROA 1–12/2021 1–12/2020 MUUTOS %

EMEA 113,1 59,9 89,0

AMERICAS 7,4 7,7 -4,7

APAC 22,2 9,9 125,4

Konserni yhteensä 142,7 77,5 84,2

Dovre Groupin päämarkkinat alueittain:

• EMEA: Norja, Lähi-itä, Suomi

• AMERICAS: Kanada, Yhdysvallat

• APAC: Singapore

KANNATTAVUUS

Vuonna 2021 Dovren liiketoiminnan muut tuotot olivat 0,3 (0,2) miljoonaa euroa. Materiaalit ja

palvelut nousivat 46,0 (0,2) miljoonaan euroon, ja niihin sisältyy pääasiassa uuden Uusiutuva

Energia -segmentin toimintaan liittyviä kuluja. Työsuhde-etuuksista aiheutuneet kulut nousivat

liiketoiminnan kasvun mukana 20,4 prosenttia 85,4 (70,9) miljoonaan euroon. Liiketoiminnan

muut kulut nousivat 4,8 (3,3) miljoonaan euroon.

Konsernin käyttökate (EBITDA) parani 117,0 prosenttia 6,9 (3,2) miljoonaan euroon. Konser-

nin liiketulos parani 158,1 prosenttia 6,1 (2,4) miljoonaan euroon. Projektihenkilöstön liiketulos

oli 2,9 (1,9) miljoonaa euroa. Konsultoinnin liiketulos oli 2,3 (1,5) miljoonaa euroa ja Uusiutuvan

Energian 1,9 (-) miljoonaa euroa. Muiden toimintojen liiketulos oli -0,7 (-0,7) miljoonaa euroa.

KÄYTTÖKATE (EBITDA)

MILJOONAA EUROA 1–12/2021 1–12/2020 MUUTOS %

Projektihenkilöstö 3,3 2,3 41,6

Konsultointi 2,3 1,5 53,5

Uusiutuva Energia 2,0

Muut toiminnot -0,7 -0,7 -4,1

Kohdistamattomat *) 0,0 -0,3 -56,7

Konserni yhteensä 6,9 3,2 117,0

LIIKETULOS

MILJOONAA EUROA 1–12/2021 1–12/2020 MUUTOS %

Projektihenkilöstö 2,9 1,9 54,4

Konsultointi 2,3 1,5 55,3

Uusiutuva Energia 1,9

Muut toiminnot -0,7 -0,7 -1,5

Kohdistamattomat *) -0,3 -0,3 1,2

Konserni yhteensä 6,1 2,4 158,1

* Kohdistamattomia kuluja ovat asiakassopimusten ja niihin liittyvien asiakassuhteiden poistot.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

Dovren tulos ennen veroja oli 5,6 (2,2) miljoonaa euroa vuonna 2021. Erään sisältyy -0,5 (-0,2)

miljoonaa euroa rahoituseriä.

Tilikauden tulos verojen jälkeen oli 4,3 (1,6) miljoonaa euroa vuonna 2021. Tulos emoyhtiön

osakkeenomistajille oli 3,7 (1,6) miljoonaa euroa ja määräysvallattomien omistajien (Suvic Oy:n

49 % määräysvallattomien omistajien) osuus tuloksesta oli 0,6 miljoonaa euroa. Konsernin

osakekohtainen tulos oli 0,035 (0,016) euroa. Keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto ennen

veroja (ROI) oli 17,6 (7,9) %.

RAHOITUS, RAHAVIRTA JA INVESTOINNIT

Konsernin taseen loppusumma oli joulukuun 2021 lopussa 69,6 (44,5) miljoonaa euroa. Konser-

nin likvidien varojen määrä oli 9,5 (8,5) miljoonaa euroa. Konsernilla on lisäksi käyttämättömiä

shekkitililimiittejä 2,7 miljoonan euron arvosta.

Konsernin oma pääoma oli vuoden 2021 lopussa 28,4 (23,9) miljoonaa euroa. Oma pääoma

kasvoi Suvic-yritysoston seurauksena, kun Dovre laski liikkeeseen 3 miljoonaa osaketta Suvicin

myyjille suunnatussa osakeannissa ja niiden merkintähinta 1,1 milj. euroa kirjattiin kokonaisuu-

dessaan konsernin sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Konsernin omavaraisuusaste

oli joulukuun lopussa 40,8 (53,6) prosenttia ja nettovelkaantumisaste (gearing) -3,7 (-10,1)

prosenttia. Korollista vierasta pääomaa oli 8,5 (6,1) miljoonaa euroa, ja sen osuus oman ja

vieraan pääoman yhteissummasta oli 12,1 (13,8) prosenttia. Korollisesta vieraasta pääomasta

yhteensä 6,2 (4,2) miljoonaa euroa oli lyhytaikaista ja 2,3 (1,9) miljoonaa euroa pitkäaikaista.

Dovre Groupin kassavirta sisältää Suvic Oy:n kassavirran 1.4.2021 alkaen. Konsernin liiketoi-

minnan nettorahavirta vuonna 2021 oli 2,3 (4,2) miljoonaa euroa, johon sisältyy käyttöpääoman

muutos -3,5 (1,9) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan nettorahavirtaan vaikutti erityisesti myynti-

saamisten ja muiden saamisten sekä ostovelkojen ja muiden saamisten kasvu Suvic-yritysoston

myötä. Lisäksi Singaporen liiketoiminnan nopea kasvu lisäsi käyttöpääomatarpeita vuonna 2021.

Investointien nettorahavirta oli -2,6 (-1,0) miljoonaa euroa ja liittyi pääasiassa Suvic Oy:n

myyjille maaliskuussa 2021 maksettuun kauppasummaan. Velaton ja kassaton kauppahinta oli

noin 3 miljoonaa euroa, josta Dovre Group maksoi 2 miljoonaa euroa käteisellä. Vertailuvuoden

luku sisältää Tech4Hiren myyjille helmikuussa 2020 maksetun lisäkauppasumman.

Rahoituksen nettorahavirta oli 0,9 (-0,1) miljoonaa euroa. Lukuun sisältyy Suvic-yritysoston

käteisosuutta vastaavan lainan nosto 2,0 miljoonaa euroa. Lisäksi konserni maksoi osinkoja

yhteensä 1,1 (1,0) miljoonaa euroa.

Taseen liikearvo nousi Suvic-yrityskaupan myötä 20,9 (16,4) miljoonaan euroon. Viitteitä

omaisuuserien arvonalentumisista ei ole todettu.

MUUTOKSET KONSERNIRAKENTEESSA

Suvic Oy:stä tuli 31.3.2021 toteutuneella yrityskaupalla Dovre Groupin 51-prosenttisesti omis-

tama tytäryhtiö, jonka liiketoiminta raportoidaan uuden Uusiutuva Energia -segmentin alla.

Konsernin rakenteessa ei tapahtunut muita muutoksia vuonna 2021.

TUTKIMUS JA TUOTEKEHITYS

Konsernin tutkimus- ja tuotekehitysmenot olivat 0,2 (0,2) miljoonaa euroa eli 0,1 (0,2) prosenttia

liikevaihdosta.

HENKILÖSTÖ

Vuonna 2021 konsernin palveluksessa oli keskimäärin 796 (629) henkilöä. Keskimääräisen

henkilöstömäärän kasvuun vaikuttivat Projektihenkilöstöliiketoiminnan nopea kasvu sekä Suvic

Oy:n hankinta.

Projektihenkilöstö työllisti 685 (541), Konsultointi 88 (85) ja Uusiutuva Energia 22 (-)

henkilöä. Projektihenkilöstössä 21 (22) prosenttia henkilöstöstä oli itsenäisiä urakoitsijoita.

HENKILÖSTÖ KESKIMÄÄRIN 1–12/2021 1–12/2020 MUUTOS %

Projektihenkilöstö 685 541 26,4

Konsultointi 88 85 3,3

Uusiutuva Energia 22

Muut toiminnot 2 3 -40,0

Yhteensä 796 629 26,5

Henkilöstön määrä vuoden lopussa nousi. Dovre Group työllisti 31.12.2021 865 (610) henkilöä,

ja heistä 743 (521) työskenteli Projektihenkilöstössä, 90 (86) Konsultoinnissa, 32 Uusiutuvassa

energiassa ja 1 (3) muissa toiminnoissa.

Konsernin henkilöstökulut vuonna 2021 olivat 85,4 (70,9) miljoonaa euroa.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

YHTIÖN JOHTO

Dovre Group nimitti DI Miko Olkkosen Suomen projektihenkilöstöpalveluista vastaavaksi johta-

jaksi (VP) sekä Proha Oy:n toimitusjohtajaksi 1.9.2021 alkaen. Olkkonen nimitettiin myös Dovre

Groupin johtoryhmän jäseneksi.

Johtoryhmässä ei tapahtunut muita muutoksia. Joulukuun 2021 lopussa johtoryhmään

kuuluivat Arve Jensen (toimitusjohtaja), Stein Berntsen (johtaja, Konsultointi-liiketoiminta-alue),

Sirpa Haavisto (talousjohtaja) ja Miko Olkkonen (Suomen toimintojen johtaja).

Dovre Group Oyj:n 10.6.2021 pidetty varsinainen yhtiökokous valitsi hallituksen jäseniksi

valittiin uudelleen Svein Stavelinin, Ilari Koskelon, Kristine Larnengin ja Antti Mannisen. Hallitus

valitsi järjestäytymiskokouksessa Svein Stavelinin hallituksen puheenjohtajaksi ja Ilari Koskelon

varapuheenjohtajaksi.

OSAKE, OSAKKEENOMISTAJAT JA OPTIO-OIKEUDET

OSAKEPÄÄOMA JA OSAKEVAIHTO

Dovre Group Oyj:llä on yksi osakesarja. Kukin osake oikeuttaa yhteen ääneen. Dovre Group

Oyj:n osakkeet noteerataan Nasdaq Helsinki Oy:ssä.

Dovre Group Oyj:n osakepääoma 1.1.2021 ja 31.12.2021 oli 9 603 084,48 euroa. Osakkeiden

lukumäärä oli 1.1.2021 yhteensä 102 956 494 kappaletta. Osakkeiden lukumäärä kasvoi vuoden

2021 ensimmäisellä puoliskolla, kun Dovre-konserni laski liikkeelle suunnatussa osakeannissa

3 000 000 uutta osaketta Suvic Oy:n myyjille. Osakkeiden lukumäärä oli 31.12.2021 yhteensä

105 956 494 kappaletta.

Keskimääräinen osakemäärä katsauskaudella oli 104 956 494 osaketta.

Vuonna 2021 Dovre Group Oyj:n osakkeita vaihdettiin Nasdaq Helsinki Oy:ssä noin 60,2 (31,1)

miljoonaa kappaletta, mikä vastasi noin 30,9 (8,7) miljoonan euron vaihtoa. Tammi–joulukuussa

kaupankäyntimäärällä painotettu keskikurssi oli 0,51 (0,28), alin kurssi 0,28 (0,20) euroa ja ylin

kurssi 0,78 (0,37) euroa. Osakkeen päätöskurssi 31.12.2021 oli 0,68 (0,28) euroa. Osakekannan

markkina-arvo katsauskauden päätöskurssilla oli noin 72,3 (28,7) miljoonaa euroa.

OMAT OSAKKEET

Dovre Group ei hankkinut yhtiön omia osakkeita tilikaudella.

Tilikauden alussa Dovre Groupilla oli 870 337 omaa osaketta, joista Dovre Group luovutti

30.3.2021 yhteensä 633 612 yhtiön hallussa olevaa omaa osaketta vastikkeetta osakepalkkiojär-

jestelmän 2018 ansaintajaksoon 2018–2020 kuuluville avainhenkilöille osakepalkkiojärjestelmän

ehtojen mukaisesti.

Vuoden 2021 lopussa Dovre Group Oyj:n hallussa oli yhteensä 236 725 yhtiön omaa osaketta,

joiden osuus yhtiön kaikista osakkeista ja äänistä oli 0,22 prosenttia.

OSAKKEENOMISTAJAT JA HALLITUKSEN JA TOIMITUSJOHTAJAN OMISTUS

Dovre Group Oyj:llä oli 31.12.2021 yhteensä 5 855 (4 016) rekisteröityä osakkeenomistajaa

mukaan lukien hallintarekisteröidyt osakkeenomistajat, joita oli 8 (10). Hallintarekisteröidyn

omistuksen osuus oli joulukuun lopussa 4,2 (4,2) prosenttia kokonaisosakemäärästä.

Hallituksen jäsenten ja toimitusjohtajan omistus sisältäen määräysvaltayhtiöiden ja samassa

taloudessa asuvien perheenjäsenten kautta omistetut osakkeet oli 31.12.2021 yhteensä 8 721 871

osaketta (8 227 751) osaketta, mikä vastaa noin 8,2 (8,0) prosenttia koko osake- ja äänimäärästä.

Yhtiöllä ei ollut avoimia optio-ohjelmia vuoden lopussa.

Tilikaudella annettiin yksi liputusilmoitus. Kyösti Kakkosen antaman ilmoituksen mukaan

hänen määräysvaltayhtiö Joensuun kauppa ja Kone Oy:n omistusosuus Dovre Group Oyj:n

osakkeista ja äänistä ylitti 10 prosenttia 15.6.2021. Vuoden 2021 lopussa Kyösti Kakkosen mää-

räysvaltayhtiö Joensuun Kauppa ja Kone Oy omisti 10 340 917 kappaletta (10,04 %) ja mää-

räysvaltayhtiö K22 Finance Oy 2 000 000 kappaletta (1,88 %) Dovre Group Oyj:n osakkeista

ja äänistä.

HALLITUKSEN JA TOIMITUSJOHTAJAN OMISTUS 31.12.2021

NIMI OSAKKEITA, KPL OSUUS OSAKKEISTA, %

Svein Stavelin 334 613 0,3

Ilari Koskelo 7 279 653 6,9

Antti Manninen 533 485 0,5

Kristine Larneng 0 0,0

Hallituksen jäsenet, yhteensä 8 147 751 7,7

Toimitusjohtaja Arve Jensen 574 120 0,5

Yhteensä 8 721 871 8,2

OSAKASSOPIMUKSET

Dovre Group Oyj:n tiedossa ei ole yhtiön omistukseen tai äänivallan käyttöön liittyviä osakas

sopimuksia.

OPTIO-OIKEUDET JA KANNUSTINJÄRJESTELMÄT

Dovre Groupilla ei ollut katsauskauden lopussa avoimia optio-ohjelmia tai osakepohjaisia pitkän

aikavälin kannustinjärjestelmiä. Vuosia 2018–2020 koskeneen ylimmän johdon pitkän aikavälin

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

osakepohjaisen kannustin- ja sitouttamisjärjestelmän sitouttamisjakso päättyi vuoden 2021

alussa, ja ansaitut osakkeet luovutettiin mukana olleille avainhenkilöille maaliskuussa 2021.

YHTIÖKOKOUKSEN PÄÄTÖKSET JA HALLITUKSEN

VALTUUTUKSET

Dovre Group Oyj:n 10.6.2021 pidetty varsinainen yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen ja kon-

sernitilinpäätöksen vuodelta 2020 ja myönsi vastuuvapauden yhtiön hallituksen jäsenille ja

toimitusjohtajalle 31.12.2020 päättyneeltä tilikaudelta.

Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti tilikaudelta 2020 maksettavan osin

gon määräksi 0,01 euroa osakkeelta. Osinko maksettiin 28.6.2021.

Yhtiökokous vahvisti hallituksen jäsenten lukumääräksi neljä (4). Hallituksen jäseniksi valit-

tiin uudelleen Svein Stavelin, Ilari Koskelo, Kristine Larneng ja Antti Manninen.

Yhtiökokous päätti, että hallituksen puheenjohtajalle maksetaan palkkiota 35 000 euroa,

hallituksen varapuheenjohtajalle 25 000 euroa ja hallituksen jäsenelle 22 000 euroa vuodessa.

Hallituspalkkiot maksetaan rahana. Lisäksi korvataan kohtuulliset matkakustannukset.

Tilintarkastajaksi valittiin tilintarkastusyhteisö BDO Oy. BDO Oy ilmoitti, että päävastuulli

sena tilintarkastajana toimii KHT Ari Lehto.

Yhtiökokous valtuutti Dovre Group Oyj:n hallituksen päättämään yhtiön omien osakkeiden

hankkimisesta sekä päättämään yhtiön omien osakkeiden antamisesta, luovuttamisesta ja/

tai osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä tarkoitettujen erityisten oikeuksien antamisesta. Molemmat

valtuutukset koskevat enintään 10 100 000 osaketta, mikä vastaa enintään 9,5 prosenttia yhtiön

kaikista osakkeista. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2022 saakka ja kumoavat aikaisemmin

annetut vastaavat valtuutukset.

Dovre Group Oyj:n hallitus ei käyttänyt tilikaudella vuonna 2020 tai 2021 annettuja valtuu

tuksia omien osakkeiden hankkimiseksi. Hallitus käytti vuonna 2020 annettua valtuutusta omien

osakkeiden antamiseksi, luovuttamiseksi ja/tai osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä tarkoitettujen

erityisten oikeuksien antamiseksi päättäessään Suvic Oy:n myyjille suunnatusta osakeannista

maaliskuussa 2021 sekä luovuttaessaan omia osakkeita pitkän aikavälin kannustinohjelman

2018–2020 sääntöjen mukaisesti avainhenkilöille. Vastaava vuonna 2021 annettu valtuutus on

kokonaan käyttämättä.

Yhtiökokouksen päätökset ovat kokonaisuudessaan luettavissa Dovren internetsivuilla

https://www.dovregroup.com/investors/share-and-ownership.html#authorizations

SELVITYS MUISTA KUIN TALOUDELLISISTA TIEDOISTA

Tämä selvitys Dovre Groupin muista kuin taloudellisista tiedoista on laadittu kirjanpitolain 3a

luvun 1–6 §:ien mukaisesti. Selvityksessä keskitytään kuvaamaan Dovren vastuullisia liiketoi

mintakäytäntöjä yhtiön liiketoimintaperiaatteiden (Code of Conduct) mukaisesti. Dovre Groupin

yritysvastuun periaatteet, toiminnan avainmittarit ja riskienhallintakuvaus vaadittaville muille

kuin taloudellisille tiedoille – joita ovat ympäristöasiat, sosiaaliset ja työntekijöihin liittyvät asiat,

ihmisoikeudet sekä korruption ja lahjonnan vastainen toiminta – kuvataan tässä selvityksessä

yleisemmällä tasolla ja pääosin kuvastaen yhtiön liiketoimintaperiaatteita (Code of Conduct)

ja muita olemassa olevia yhtiön periaatteita.

LIIKETOIMINTAMALLI

Dovre Group on globaali projektinhallintapalvelujen toimittaja. Konsernilla on kolme liiketoi

minta-aluetta: Projektihenkilöstö, Konsultointi ja Uusiutuva Energia. Projektihenkilöstön osuus

liikevaihdosta vuonna 2021 oli 53 (81) prosenttia, konsultoinnin 11 (19) prosenttia ja Uusiutuvan

Energian 35 (-) prosenttia. Yhtiö työllisti 865 (610) henkilöä ympäri maailman vuoden lopussa.

Projektihenkilöstö-liiketoiminta tarjoaa projektiammattilaisia suuriin investointihankkeisiin

energia-, infrastruktuuri- ja teollisuussektoreilla ympäri maailman. Se avustaa organisaati-

oita globaaleissa, suurissa ja monitahoisissa projekteissa varmistamalla paikasta riippumatta

oikeantyyppisen projektityövoiman saannin, projektien pysymisen aikataulussa ja budjetissa

sekä projektikohtaisten odotusten täyttämisen.

Konsulttiliiketoiminta toimii Pohjoismaissa ja tarjoaa projektinjohtamisen asiantuntemusta

suurien investointiprojektien kehittämiseen ja toteuttamiseen seuraavilla toimialoilla: liikenne,

rakennus- ja kiinteistö, IT ja viestintä, sähkönsiirto, hiilidioksidin talteenotto ja varastointi, tervey

denhuolto, puolustus, sellu- ja paperi sekä energiasektori ja julkishallinto. Se tarjoaa strategista

ja operatiivista asiantuntemusta projektinhallintaan ja hankintaan aina liiketoimintasuunnitel-

mista niiden toteutukseen. Konsultointi voi liittyä teknisiin, kaupallisiin tai lainopillisiin asioihin.

Palveluihin kuuluvat myös projektinhallintaohjelmistot ja teollisuuden virtualisointipalveluja.

Uusiutuva Energia -liiketoiminta koostuu Dovren 51-prosenttisesti omistaman tytäryhtiön

Suvic Oy:n toiminnasta. Suvic Oy on energiaratkaisujen rakentamiseen, erityisesti tuulipuis

toprojekteihin ja projektinhallintaan erikoistunut kehitysyhtiö. Se tarjoaa myös urakointia

energia- ja teollisuusrakennussektorille sekä palveluita, kuten konsultointia, suunnittelua ja

kehityshankkeiden budjetointia.

Kaikilla kolmella liiketoiminta-alueella Dovre Groupin konsultit työskentelevät yleensä asi

akkaiden toimitiloissa ja projektipaikoilla. Koronaviruspandemian puhkeamisen jälkeen asia-

kasprojekteja on hoidettu vuosina 2020–2021 mahdollisuuksien mukaan myös etäyhteyksien

välityksellä ja kotitoimistoilta. Yhtiö arvioi, että siirtymä etätyöhän on osittain pysyvää, mikä

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

johtaa tulevaisuudessa matkustamisen vähenemiseen ja etätyön kasvuun. Vuonna 2021 han-

kittu eSite-liiketoiminta vastaa osaltaan etätyöskentelyn ja -projektinhallinnan tarpeisiin. Koska

monet projektit edellyttävät kuitenkin käyntiä paikan päällä ja paikallista projektinhallintaa,

arvioidaan paikallisten resurssien tarpeen kasvavan tulevaisuudessa. Yleisesti ottaen tulevai-

suuden konsulttimäärän tarpeen kasvun taustalla on pääasiassa projekti-investointien taso,

jonka ennustetaan olevan edelleen hyvällä tasolla myös koronaviruspandemian jälkeen.

Arvonluonti sidosryhmille

Dovre Groupin asiakkaina on sekä yksityisiä yrityksiä että julkisia organisaatioista. Konsernin

liiketoimintamalli, kasvu ja kehitys perustuvat ammattitaitoiseen henkilöstöön, jolla on kyky

neuvoa asiakkaita sekä kehittää ja johtaa projekteja. Jotta projektit olisivat menestyksekkäitä,

on ratkaisevan tärkeää löytää tarvittavat taidot omaavat ihmiset ja varmistaa, että he ovat

oikeissa kohteissa oikeaan aikaan.

Dovre auttaa asiakkaitaan pääsemään tavoitteisiinsa varmistamalla parhaiden projektiam

mattilaisten ja erikoisasiantuntijoiden saatavuuden jokaiseen asiakkaan projektiin. Dovren pitkän

aikavälin taloudellinen menestys perustuu työntekijöiden kykyyn tuottaa asiakkaille lisäarvoa

sekä ylläpitää pitkäaikaisia, luottamukseen perustuvia asiakassuhteita.

Koronaviruspandemia ja sen seurauksena käyttöön otetut etätyökäytännöt ovat korosta

neet entisestään selkeän viestinnän, tarkan projektinhallinnan ja sopeutumiskyvyn merkitystä.

Odotamme tämän lisäävän tiedon, osaamisen ja joustavuuden kysyntää sekä edistävän digi-

talisaatiota entisestään.

VASTUULLISEN LIIKETOIMINNAN PERUSTA

Dovren tavoitteena on toimia vastuullisesti kaikessa toiminnassaan. Konsernin liiketoimin-

taperiaatteet (Code of Conduct) määrittelevät yleisellä tasolla, kuinka yhtiö kohtelee muita,

harjoittaa liiketoimintaansa ja suojaa yrityksen omaisuutta. Liiketoimintaperiaatteet kertovat

Dovren asiakkaille, sijoittajille ja vaikutuspiirissä oleville yhteisöille, että Dovre on sitoutunut

noudattamaan kaikista korkeimpia eettisiä standardeja. Code of Conduct on kaikkien sidosryh

mien saatavilla konsernin nettisivuilla (Investors -> Corporate Governance).

Kaikkien Dovren työntekijöiden (vakinainen henkilöstö, konsultit ja alihankkijat mukaan

lukien) odotetaan perehtyvän liiketoimintaperiaatteisiin, hankkivan tarkkaa tietoa niiden

ehdoista ja kantavan henkilökohtaisen vastuun omasta oikeudenmukaisesta ja rehellisestä

toiminnasta.

Dovre on lisäksi sitoutunut YK:n ihmisoikeuksien julistukseen. Yhtiön toiminnot Norjassa,

Kanadassa ja Singaporessa ovat ISO9001:2015 -laatusertifioituja.

YMPÄRISTÖVASTUU

Dovren liiketoiminnan suorat ympäristövaikutukset ovat vähäisiä, koska suurin osa sen liike

toiminnasta tehdään asiakkaiden organisaatioissa ja toimistoilla. Omien toimistojen sähkön-

kulutuksen lisäksi ympäristövaikutukset aiheutuvat pääosin työmatkustamisesta. Erityisesti

projektityö on liikkuvaa, ja sitä tehdään usein asiakkaan kohteissa, kiinteistöissä ja työmailla.

Matkustaminen väheni kuitenkin merkittävästi koronaviruspandemian alkamisen jälkeen, ja

huolimatta yhteiskuntien asteittaisesta avautumisesta vuonna 2021 Dovre odottaa etätyöhön

siirtymisen olevan osittain pysyvää. Tämä johtaa puolestaan pysyvästi pienempiin ympäristö

vaikutuksiin, kun lentomatkustus vähenee merkittävästi.

Dovren liiketoimintaperiaatteet (Code of Conduct) korostavat sitä, että yhtiö toimii vas-

tuullisesti ja ympäristönäkökohdat huomioiden kaikissa toimipisteissään ympäri maailmaa.

Yhtiöllä on myös kirjalliset terveys-, turvallisuus- ja ympäristöperiaatteet (Health, Safety and

Environment HSE), jotka koskettavat kaikkia Dovre Groupin tai sen asiakkaan alaisuudessa

työskenteleviä. HSE-periaatteissa yhtiö kehottaa minimoimaan jätettä ja kieltää ympäristön

saastuttamisen. Johdonmukaisen terveys-, turvallisuus- ja ympäristötyön kautta Dovre minimoi

ympäristölle aiheutuvaa vahinkoa. Asiakkaiden alaisuudessa työskentelevien konsulttien ja

alihankkijoiden odotetaan noudattavan myös asiakkaiden terveys-, turvallisuus- ja ympäristö-

periaatteita ja -standardeja.

Dovren toiminnan luonteesta johtuen toiminnan epäsuorien ympäristövaikutusten arvi

oidaan olevan merkittävästi suurempia kuin suorien vaikutusten. Yhtiöllä on vuosittain yli

1 000 uutta asiakasprojektia, joiden kautta Dovre vaikuttaa epäsuorasti yhteisöihin ja ympä-

ristöön. Vuonna 2021 Uusiutuva Energia - segmentin myötä Dovre monipuolisti palvelujaan

edelleen energia-alalle ja myötävaikuttaa tytäryhtiönsä Suvic Oy:n tuulipuistohankkeiden kautta

energia-alan muutokseen ja uusiutuvan energian laajempaan käyttöön yhteiskunnassa. Tämä

muutos on yhtiön keskeinen painopistealue. Dovre arvioi uusiutuvan energian liiketoiminnan

hiilikädenjäljen ylittävän sen oman toiminnan hiilijalanjäljen jo lähivuosina.

Dovren keskeinen panos kestävään kehitykseen syntyy osallistumalla projektien suunnit

teluun ja johtamiseen sekä konsultoimalla asiakkaita korkeimpien, Dovren toiminta-ohjeisiin

perustuvien, standardien mukaisesti. Toimeksiannot toteutetaan tarkasti asiakkaan investoin

tipäätösten ja asiakassopimusten mukaisesti.

SOSIAALISET JA HENKILÖSTÖASIAT

Vastuullisuus asiakassuhteissa

Dovren toiminnan ydin on projektien johtamisessa, asiakkaiden toiminnan tukemisessa ja

konsultoinnissa korkeimpien ammatillisten ja eettisten standardien mukaisesti. Dovren kyky

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

auttaa asiakkaita kehittämään heidän liiketoimintaansa muuttuvassa maailmassa ja ylittää

asiakkaiden odotukset ovat avainasemassa Dovren omassa menestyksessä.

Dovre Groupin hyvä maine pohjautuu lakien ja määräysten sekä muiden liiketoimintaa

koskevien vaatimusten noudattamiseen yhtiön toimintamaissa. Lisäksi se perustuu asiakkaiden

osoittamaan luottamukseen, joka on samalla yhtiön liiketoiminnan perusta ja yksi tärkeimmistä

pääomista. Dovre tekee aina parhaansa korkean asiakastyytyväisyyden varmistamiseksi ja

saadakseen parhaat asiantuntijat asiakkaiden projekteihin. Konsernin toimintaa ohjaavat peri-

aatteet ovat reiluus ja rehellisyys.

Dovren liiketoimintaperiaatteiden (Code of Conduct) lisäksi yhtiössä on käytössä liiketoimin-

taa ohjaavat ja asiakaspalvelun korkeaa laatua turvaavat maakohtaiset prosessit ja ohjeistukset.

Koronaviruspandemian aikana vuonna 200 luotuja uusia menettelytapoja on muokattu edelleen

vuonna 2021 pandemian aikaisten sosiaalisten riskien minimoimiseksi.

Konsernissa toteutetaan vuosittain yksikkökohtaiset asiakastyytyväisyysarvioinnit, ja sovel-

tuvin osin kyselyt, toiminnan jatkuvan parantamisen varmistamiseksi. Dovre järjestää laadunar-

viointikokouksia suurimpien asiakkaidensa kanssa, jotta yhtiö voi arvioida asiakastyytyväisyyttä

ja sen kehitystä aiempiin vuosiin verrattuna.

Tietosuoja ja -turvallisuus

Dovren työntekijöillä on tehtäviensä kautta pääsy suureen määrään asiakkaiden tietoja. Yhtiön

tavoitteena on korkea tietosuojan ja tietoturvallisuuden taso kaikessa toiminnassaan. Dovre on

sitoutunut suojaamaan sen hallinnassa olevia tietoja, materiaaleja ja laitteita siitä riippumatta,

kuuluvatko ne yhtiölle, asiakkaille vai kumppaneille.

Dovre Group kunnioittaa työntekijöiden oikeutta henkilökohtaisten tietojen luottamukselli

suuteen. Yhtiö käsittelee kaikki henkilökohtaiset tiedot luottamuksellisesti ja soveltuvien lakien

ja määräysten mukaisesti.

Työtyytyväisyys

Ammattimainen projektihenkilöstö on yhtiön tärkein pääoma. Koska Dovren menestys riippuu

sen kyvystä tarjota ja sijoittaa oikeanlaiset asiantuntijat jokaiseen asiakasprojektiin, yhtiön

sosiaalinen vastuu liittyy pääosin henkilöstöön ja sen työolosuhteisiin.

Dovren henkilöstöjohtaminen perustuu sen liiketoimintaperiaatteisiin (Code of Conduct).

Dovre haluaa olla tavoiteltu työnantaja projektijohdon ammattilaisille ja myötävaikuttaa myön-

teisen henkilöstökokemuksen, työntekijöiden hyvinvoinnin ja ammattitaidon kehittymiseen.

Tavoitteena on pitää kaikista kyvykkäimmät konsultit Dovren verkostossa ja varmistaa uusien

lahjakkuuksien saaminen yhtiön palvelukseen kilpailukykyisellä palkkauksella ja yliopistoyh-

teistyöllä Norjan yksikössä. Lisäksi konsulteilla on mahdollisuus vaikuttaa työaikaansa ja työ-

tehtäviinsä.

Valtaosa Dovren konsulteista työskentelee asiakkaan tiloissa, ja etätyökäytännöt ovat olleet

yleisiä jo ennen COVID-19-pandemiaa. Dovre on työskennellyt läheisessä yhteistyössä asiak-

kaiden ja konsulttien kanssa, jotta pandemian aikaisia vaikutuksia on pystytty minimoimaan.

Vuonna 2021, konsernilla oli keskimäärin 796 (629) työntekijää, joista 685 (541) työskenteli

Pojektihenkilöstöliiketoiminnassa, 88 (85) Konsultointiliiketoiminnassa ja 22 (-) Uusiutuva

Energia -liiketoiminnassa. Projektihenkilöstöliiketoiminassa 92 (91) prosenttia työntekijöistä oli

määräaikaisessa työsuhteessa mukaan lukien freelancerit tai kumppaniyrityksen palkkalistoilla

olevat ja 8 (9) prosenttia oli vakinaisessa työsuhteessa. Konsulttiliiketoiminnassa 45 (39) pro-

senttia oli vakinaisessa työsuhteessa ja 55 (62) prosenttia työskenteli freelancerina. Uusiutuva

Energia -liiketoiminnassa 100 (-) prosenttia työntekijöistä oli vakinaisessa työsuhteessa.

Henkilöstötyytyväisyyttä seurataan kyselyjen avulla, joita toteutetaan eri yksiköissä. Kyse

lyjen tulokset ovat olleet hyviä.

Työterveys ja -turvallisuus

Dovre Group on sitoutunut suojelemaan kaikkien sen toimipisteissä toimivien terveyttä ja

turvallisuutta samojen korkeiden standardien mukaisesti toimintojensa sijainnista riippumatta.

Yhtiö vaatii asiakkailtaan, alihankkijoiltaan ja kumppaneiltaan sitoutumista samoihin periaattei-

siin. Nopea siirtyminen etätyöhön ja kotitoimistojen käyttöön on ollut vaativaa kaikille. Uudet

työskentelytavat vaikuttavat sekä myönteisesti että kielteisesti työntekijöiden terveyteen ja

työturvallisuuteen. Alustavat arviointimme osoittavat, että vaikka siirtymä etätyöhön ja koti

toimistoille toteutettiin hyvin nopeasti, suurin osa konsulteistamme on sopeutunut niihin hyvin

emmekä ole saaneet merkittävää kielteistä palautetta muutoksesta. Työtapojen siirtymän pitkän

aikavälin vaikutukset ovat toki vielä epäselviä.

Dovre edellyttää henkilökuntansa noudattavan työterveyteen ja -turvallisuuteen sovel-

tuvia lakeja, standardeja ja ohjeita. Kaikilla työntekijöillä on vastuu raportoida toteutuneista

ja mahdollisista vaaratilanteista, jotta riskit voidaan tunnistaa ja toteuttaa ennaltaehkäiseviä

toimenpiteitä. Turvallisuusohjeita on noudatettava tarkasti.

Terveys-, turvallisuus- ja ympäristöperiaatteilla (HSE) on huomattava arvo yrityksen toimin-

nassa ja ne koskevat kaikkia työntekijöitä, jotka toimivat Dovren tai sen asiakkaiden alaisuudessa.

Yhtiön pitkän ajan tavoitteena on estää kokonaan loukkaantumiset ja kuolemantapaukset.

Terveyteen, turvallisuuteen ja ympäristöön liittyvät toimintamallit ja -tavat on suunniteltu

varmistamaan turvallinen toimintaympäristö ja työturvallisuus. Koska valtaosa työstä tapah-

tuu asiakkaiden toimistoilla, asiakkaiden alaisuudessa olevien konsulttien ja alihankkijoiden

odotetaan noudattavan myös kaikkia asiakkaan ympäristö-, terveys- ja turvallisuusperiaat-

teita ja -standardeja. Ympäristö-, terveys- ja turvallisuusongelmiin liittyviä riskejä pyritään

ehkäisemään kaikissa kohteissa ja läpi projektien yhteistyössä tarpeellisten organisaatioiden

ja toimikuntien kanssa.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

Dovre Group on tunnistanut alkoholin ja huumeiden väärinkäytön aiheuttavan merkittäviä

uhkia töissä suoriutumiselle ja toiminnan turvallisuudelle. Yhtiöllä on nollatoleranssi huumaavien

aineiden alaisuudessa työskentelemiselle.

Vuonna 2021 yhtiössä oli alle 2 (2) prosenttia työajasta sairaspoissaoloja, eikä merkittäviä

tapaturmia raportoitu lainkaan.

IHMISOIKEUKSIEN KUNNIOITTAMINEN

Dovren liiketoimintaperiaatteet (Code of Conduct) sisältävät sitoumuksen ihmisoikeuksien

kunnioittamisesta. Yhtiö noudattaa YK:n ihmisoikeusjulistusta sekä kunnioittaa työoikeuksia

ja kansainvälisiä työnteon standardeja.

Dovre Group kohtelee kaikkia työntekijöitään tasapuolisesti. Yhtiö arvostaa ja vaalii reilua

kohtelua ja tasapuolisia mahdollisuuksia rekrytoinnissa, palkitsemisessa sekä työntekijöiden

kehittymisessä ja etenemisessä.

Monimuotoisuus, tasa-arvoisuus ja syrjinnän vastainen toiminta

Dovre ei syrji ketään iästä, rodusta, sukupuolesta, etnisestä alkuperästä, kansallisuudesta,

uskonnosta, terveydentilasta, fyysisestä vammasta, siviilisäädystä, seksuaalisesta suuntau-

tumisesta, poliittisista tai filosofisista mielipiteistä, ammattiliiton jäsenyydestä johtuen tai

minkään muunkaan seikan vuoksi, jotka ovat kielletty laissa. Yhtiö ei hyväksy minkäänlaista

hyväksikäyttöä: seksuaalista, fyysistä tai henkistä.

Dovre noudattaa yhdistymisvapauteen, yksityisyyteen, työehtosopimusneuvotteluihin,

työaikoihin ja palkkaukseen liittyviä lakeja sekä lakeja pakkotyö- ja lapsityövoiman käyttöä ja

työelämän syrjintää vastaan.

Kaikkien työntekijöiden tulee noudattaa näitä yhtiön liiketoimintaperiaatteissa kirjattuja

periaatteita. Tämän lisäksi Dovre tukee tasapuolisia mahdollisuuksia toiminnoissaan sään-

nöllisesti.

Yhtiön johdossa työskentelevistä, kaikki yksiköt huomioiden, 62 (54) oli prosenttia miehiä ja

38 (46) prosenttia naisia. Hallinnossa, sisältäen myynnin, tutkimuksen ja kehityksen, rahoituksen

ja henkilöstöhallinnon, oli 46 (29) prosenttia miehiä ja 53 (71) prosenttia naisia. Koko yhtiössä

sukupuolijakauma oli 79 (76) prosenttia miehiä ja 21 (24) prosenttia naisia.

Dovre Groupin työntekijät edustivat yli 25 kansallisuutta vuonna 2021.

KORRUPTION JA LAHJONNAN TORJUNTA

Dovre on kieltänyt asiattomat maksut sekä kaikenlaisen kiristämisen tai korruption, mukaan

lukien lahjusten antamisen ja ottamisen. Yhtiö on sitoutunut rahanpesun estämiseen. Konsernin

henkilökunta ei saa osallistua kilpailijoiden tai muiden tahojen kanssa tehtävään sopimukseen,

jolla yritetään sopia hintoja ennalta, vääristää kilpailutusprosessia, jakaa markkinoita tai osal

listua toimintaan, joka on vastoin avointa ja reilua kilpailua.

RISKIEN HALLINTA

Yhtiön ei-taloudellisia riskejä johdetaan osana yhtiön yleistä riskienhallinnan prosessia ja ris

kienhallintapolitiikkaa. Tämä politiikka on kuvattu yhtiön hallinnointiperiaatteissa (Corporate

Governance Statement), joka on luettavissa yhtiön nettisivuilla https://www.dovregroup.com/

investors/corporate-governance.html.

Osakkeenomistajan näkökulmasta Dovren suurimpia ei-taloudellisia riskejä ovat:

1) huippukonsulttien saatavuuden heikkeneminen

2) asiakkaiden luottamuksen ja yhtiön hyvän maineen menettäminen.

Dovre hallitsee näitä riskejä varmistamalla parhaiden työntekijöiden saatavuutta sekä edistä

mällä heidän hyvinvointia, seuraamalla asiakastyytyväisyyttä sekä varmistamalla asianmukaiset

hallinnointi- ja riskienhallintaperiaatteet.

Yhtiön riskienhallintaa ohjaavat laki, sidosryhmien tarpeiden asettamat vaatimukset sekä

asiakkaiden, henkilöstön ja muiden tärkeiden sidosryhmien odotukset. Riskienhallinnan tavoite

on järjestelmällisesti ja kokonaisvaltaisesti hyväksyä ja tunnistaa kaikki riskit, jotka liittyvät

yhtiön toimintaan, ja varmistaa, että kaikki riskit on otettu huomioon päätöksenteossa.

Yhtiön riskienhallintatoimenpiteet tukevat yhtiön strategisten tavoitteiden saavuttamista ja

niillä halutaan varmistaa yhtiön toiminnan jatkuvuus. Yhtiö ottaa riskejä, jotka liittyvät olennai-

sesti sen strategiaan ja tavoitteisiin. Yhtiö ei ota riskejä, jotka voisivat vaarantaa sen toiminnan

jatkuvuuden, olla hallitsemattomia tai saattaisivat vahingoittaa merkittävästi yhtiön toimintaa.

Yhtiön riskienhallintaperiaatteiden mukaisesti hallitus saa vuosittaisen raportin kaikista

merkittävimmistä riskeistä, jotka koskevat yhtiötä. Hallitus analysoi riskit osakkeenomistajan

arvon näkökulmasta. Lisäksi jokaisella yksiköllä on erillinen riskirekisteri ja toimintamalit liike

toimintariskien pienentämiseksi.

Suunnitellut kehitystoimet

Yhtiö suunnittelee kehittävänsä prosessejaan lähivuosina määrittelemällä olennaisimmat yri

tysvastuuteemat sekä niiden johtamisperiaatteet, riskit ja mittarit jokaiselle tässä raportissa

kuvatulle teemalle.

Lisäksi konserni seuraa erilaisia sääntelyaloitteita ja valmistautuu EU:n kestävyysrapor-

tointidirektiivin (CSRD) mukaiseen raportointiin vuodesta 2023 eteenpäin.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

Ilmastonmuutokseen liittyvät riskit

Ilmastomuutokseen liittyvät riskit ja käynnissä oleva, mittava siirtymä kohti uusiutuvaa ener

giaa ovat jo huomioitu strategiassamme. Uusiutuvaan energiaan liittyvien projektien määrän

odotetaan kasvavan seuraavien vuosien aikana.

Ilmastonmuutokseen liittyviä suoria vaikutuksia seurataan kaikissa yksiköissämme jat-

kuvasti, ja niitä arvioidaan vuosittain riskiarvioinneissamme. Ilmastonmuutoksen välittömät

riskit liittyvät pääasiassa kykyymme jatkaa liiketoimintaa erilaisten ympäristöhaasteiden ja

-katastrofien aikana (esimerkiksi voimakkaat myrskyt tai muut vaativat sääolosuhteet).

Uusiutuva Energia -liiketoiminta myötävaikuttaa tuulipuistohankkeidensa kautta ener-

gia-alan muutokseen ja uusiutuvan energian laajempaan käyttöön yhteiskunnassa. Tämä muu-

tos on yhtiön keskeinen painopistealue.

SELVITYS HALLINTO- JA OHJAUSJÄRJESTELMÄSTÄ

Dovre Group noudattaa Arvopaperimarkkinayhdistys ry:n julkaisemaa Suomen listayhtiöi-

den hallinnointikoodia (2020). Yhtiön selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä vuodelta 2021

annetaan hallituksen toimintakertomuksesta erillisenä ja se löytyy yhtiön sijoittajasivuilta ja

vuosikertomuksesta. Yhtiön hallinnointiperiaatteet ovat nähtävillä yhtiön verkkosivuilla osoit

teessa www.dovregroup.com -> Sijoittajat.

LIIKETOIMINNAN KAUSIVAIHTELU

Dovre Groupin Uusiutuvan Energian liiketoiminnalla on voimakkaampi kausivaihtelu kuin kah-

della muulla liiketoiminnalla, koska suurin osa sen projekteista toteutetaan kesäkuukausina.

Koska segmentin kiinteät kustannukset jakautuvat tasaisesti koko vuodelle, on sen liikevoitto

kausiluonteisesti pienin vuoden ensimmäisellä neljänneksellä ja korkein vuoden kolmannella

neljänneksellä.

Projektihenkilöstö- ja Konsultointiliiketoiminnan liiketoiminta jakautuu tasaisemmin koko

vuodelle, minkä vuoksi näillä segmenteillä ei juurikaan esiinny kausivaihtelua.

LÄHIAJAN RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT

Projektihenkilöstötoiminnassa yksi merkittävimmistä riskeistä on asiakkaiden liiketoiminnan

syklisyys. Norjan markkinatilanteen kehitys on liiketoimintaryhmälle erityisen tärkeää Norjan

markkinoilla saavutetun vahvan markkina-aseman johdosta. Lisäksi toiminnan laajentaminen

uusiin asiakassegmentteihin edellyttää panostuksia ja altistaa riskeille. Liiketoimintaryhmän

muut haasteet ovat kilpailukyvyn ja kannattavuuden ylläpitäminen. Liiketoimintaryhmän toi-

minta on projektiluontoista, mikä luo epävarmuutta toiminnan ennustettavuuteen. Paikallisesti

saattaa ajoittain olla riippuvuutta yhdestä suuresta projektista tai asiakkaasta. Dovre Groupilla

on vastuu konsulttiensa työsuorituksesta. Yhtiöllä ei kuitenkaan ole kokonaisvastuuta projektien

toimituksesta.

Konsultointiliiketoiminnassa yleinen taloudellinen epävarmuus ei vaikuta yhtä suoraan

Dovre Groupin palveluiden kysyntään. Tämä johtuu siitä, että yhtiön merkittävä asiakas Norjan

julkinen sektori pyrkii investoimaan vastasyklisesti. Toimitusprojekteihin liittyy lisäksi vähäisiä

asiakkaista ja omasta henkilöstöstä johtuvia riskejä, kuten projektien viivästyminen tai avain

henkilöstön menetykset.

Uusiutuva Energia -liiketoiminnassa Suvicin tavanomaiseen toimintaan liittyy erilaisia sopi-

musriskejä kunkin projektin työn laajuudesta riippuen. Näitä riskejä hallitaan osana liiketoimin-

nan johtamista sekä erilaisin takuu- ja vakuutusjärjestelyin.

Dovre Group on vähemmistöosakkaana puujätteestä pellettejä tuottavassa yhtiössä Sara

Rasa Bioindo Pte. Ltd:ssä (Bioindo). Bioindon tuotantoyksikkö sijaitsee Indonesiassa, jossa on

korkea 9 (19) Dovre Group Oyj maariski. Muita olennaisia riskejä ovat mm. kaupallisiin sopi

muksiin, erityisesti raaka-aineen ostoihin ja lopputuotteen myyntisopimuksiin, liittyvät riskit.

Konsernin raportointivaluutta on euro. Konsernin toiminnan kannalta merkittävimmät

valuutat ovat Norjan kruunu, Kanadan dollari, Singaporen dollari ja Yhdysvaltain dollari. Vaikka

myynti ja vastaavat kulut ovat pääosin samassa valuutassa, valuuttakurssien muutokset voivat

vaikuttaa yhtiön liikevaihdon lisäksi myös liiketulokseen. Valuuttamääräisistä varoista ja veloista

voi myös syntyä kurssivoittoja tai -tappioita.

MUUT TAPAHTUMAT KATSAUSKAUDELLA

Vuoden 2021 aikana Suvic aloitti viisi uutta tuulipuistourakka ja julkisti kaksi muuta.

Karhunnevankankaan, Puskakorven ja Merkkikallion hankkeet alkoivat kaikki toukokuussa

2021. Karhunnevankankaan tuulipuiston rakentaminen sisältää 33 tuulivoimalan perustuksen

rakentamisen wpd Construction Finland Oy:lle. Puskakorven tuulipuistoon (Foresight LLP)

Suvic rakentaa avaimet käteen -toimituksena 16 tuulivoimalan infran sisältäen koko puiston

tiet, nostokentät, perustukset, 110/30 kV sähköaseman, päämuuntajat, 30 kV sisäverkon sekä

110 kV siirtolinjan maakaapeliyhteytenä. Merkkikalliolla Suvic toteuttaa suunnittelun ja raken

tamisen 13 tuulivoimalan kokonaisuudelle sisältäen nostokentät, huoltotiet, perustukset sekä

sisäverkon kaapeloinnin. Karhunnevankankaan sekä Puskakorven tuulipuistot sijaitsevat Poh

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

jois-Pohjanmaalla Pyhäjoella ja Merkkikallion tuulivoimapuisto Pohjanmaalla Vaasan ja Mus-

tasaaren alueella.

Syyskuussa Suvic Oy aloitti Nuolivaaran ja Lappfjärdin tuulipuistoprojektit. Nuolivaaran

tuulipuiston rakentaminen sisältää 17 tuulivoimalan perustuksen rakentamisen wpd construc-

tion Finland Oy:lle. Lappfjärdin tuulipuistoon Suvic rakentaa avaimet käteen -toimituksena

31 tuulivoimalan perustukset ja 30 kV sisäverkon CPC Finland Oy:lle ja Prime Capital AG:lle.

Nuolivaara sijaitsee Kemijärvellä ja Lappfjärd Kristiinankaupungissa.

Lisäksi Suvic Oy allekirjoitti joulukuun lopussa merkittävän projektinjohtourakkasopimuksen

Fortumin kanssa. Närpiöön rakennettavien tuulipuistojen Pjelax-Bölen ja Kristinestad Norrin

infran rakentaminen sisältää 56 tuulivoimalaa käsittävien puistojen tieverkoston, nostokentät,

perustukset, sähköaseman maanrakennus- ja paikallavalutyöt, 30 kV sisäverkon sekä 110 kV

siirtolinjan maakaapelointityöt.

Suvic Oy:n tilauskanta vuodelle 2022 ylitti 50 miljoonaa euroa joulukuun 2021 lopussa.

KATSAUSKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT

UUDET TUULIPUISTOPROJEKTIT

Suvic Oy julkaisi 3.2.2022 allekirjoittaneensa merkittävän KVR-urakkasopimuksen Kalistan-

nevan tuulivoimapuiston infran rakentamisesta. Sopimus on ehdollinen ”Notice To Proceed”

ilmoitukselle, jota odotetaan helmikuun aikana. Kalistanneva on Helen Oy:n ja Ålandsbankenin

Tuulivoima erikoissijoitusrahaston yhteishanke, joka on hankittu Valorem-konsernilta.

Kurikkaan rakennettava Kalistannevan tuulivoimapuiston infrarakentaminen sisältää tiever-

koston, nostokentät, perustukset, 33/110kV sähköaseman sekä 33 kV sisäverkon maakaape-

lointityöt yhteensä 30 tuulivoimalalle. Rakennustyöt aloitetaan huhtikuussa 2022 ja viimeiset

työt valmistuvat joulukuussa 2023.

Suvic Oy julkaisi 10.2.2022 allekirjoittaneensa merkittävän KVR-urakkasopimuksen Matkus-

saaren tuulivoimapuiston infran rakentamisesta. Sopimus on ehdollinen ”Notice To Proceed”

-ilmoitukselle, jota odotetaan helmikuun aikana. Matkussaari on Valorem-yhtiön projekti, jota

yhdessä aikaisemmin tiedotetun Kalistannevan tuulipuistoprojektin kanssa kutsutaan yhteis

nimellä Viiatti, jonka kokonaiskapasiteetti on 313,5 MW.

Pohjanmaalle rakennettavan Matkussaaren tuulivoimapuiston infrarakentaminen sisältää

tieverkoston, nostokentät, perustukset, 33/110kV sähköaseman sekä 33 kV sisäverkon maakaa-

pelointityöt yhteensä 27 tuulivoimalalle, joiden kokonaiskapasiteetti on 148,5 MW. Rakennustyöt

aloitetaan huhtikuussa ja viimeisten töiden odotetaan valmistuvan pääasiassa joulukuussa

2023. Urakan viimeiset työsuoritukset valmistuvat vuoden 2024 aikana, kun 33kV kaapelit

kytketään kiinni tuulivoimaloihin. Uusimman sopimuksen myötä Suvicin tilauskanta vuodelle

2022 on noin 90 miljoonaa euroa.

NÄKYMÄT VUODELLE 2022

Dovre Groupin liikevaihdon vuonna 2022 arvioidaan olevan yli 165 miljoonaa euroa (2021:

142,7 miljoonaa euroa). Liikevoiton (EBIT) olevan parempi kuin edellisenä vuonna (2021: 6,1

miljoonaa euroa).

HALLITUKSEN OSINGONJAKOEHDOTUS

Emoyhtiö Dovre Group Oyj:n voitonjakokelpoiset varat 31.12.2021 olivat 21 428 945,17 euroa.

Hallitus ehdottaa 30.3.2022 pidettävälle varsinaiselle yhtiökokoukselle, ettei osinkoa mak

seta vuodelta 2021, jotta voidaan varmistaa Uusiutuva Energia -segmentin kasvun jatkuminen.

Espoo, 23.2.2022

DOVRE GROUP OYJ

HALLITUS

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

OSAKKEET JA

OSAKKEENOMISTAJAT

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

3. OSAKKEET JA OSAKKEENOMISTAJAT

OSAKKEET JA OSAKEPÄÄOMA

Dovre Group Oyj:llä on yksi osakesarja. Kukin osake oikeuttaa yhteen ääneen. Dovre Group Oyj:n osakkeet

noteerataan Nasdaq Helsinki Oy:ssä.

Dovre Group Oyj:n osakepääoma 1.1.2021 ja 31.12.2021 oli 9 603 084,48 euroa. Osakkeiden lukumäärä

oli 1.1.2020 yhteensä 102 956 494 kappaletta ja 31.12.2021 105 956 494 kappaletta.

Osakkeiden lukumäärä kasvoi toukokuussa 2021, kun Dovre Group Oyj laski liikkeelle suunnatussa

osakeannissa 3 000 000 kappaletta uusia osakkeita Suvic Oy:n myyjille. Kukin merkitsijä maksoi mer

kitsemänsä osakkeet apporttiomaisuudella luovuttamalla osakkeiden merkintähintaa vastaavan määrän

Suvic Oy:n osakkeita. Merkittäväksi annettujen Dovre Group Oyj:n osakkeiden merkintähinta määräytyi

kaupan täytäntöönpanohetken kurssin mukaan siten, että osakekohtainen merkintähinta 0,37 euroa oli

sama kuin edellä mainittu yhtiön osakkeen kurssi. Osakkeiden merkintähinta yhteensä 1 119 000 euroa

kirjattiin kokonaisuudessaan yhtiön sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon.

OSAKEKURSSI JA -VAIHTO

Tilikaudella 1.1. – 31.12.2021 Dovre Group Oyj:n osakkeita vaihdettiin Nasdaq Helsinki Oy:ssä noin 60,2 (31,1)

miljoonaa kappaletta, mikä vastasi noin 30,9 (8,7) miljoonan euron vaihtoa.

Tilikaudella 1.1. – 31.12.2021 kaupankäynnin alin kurssi oli 0,28 (0,20) euroa ja ylin kurssi oli 0,78 (0,37)

euroa. Osakkeen päätöskurssi 31.12.2021 oli 0,68 (0,28) euroa.

Yhtiön osakekannan markkina-arvo tilikauden päätöskurssilla oli noin 72,3 (28,7) milj. euroa.

Dovre Group Oyj:llä oli 31.12.2021 yhteensä 5 855 (4 016) rekisteröityä osakkeenomistajaa, joista 8

(10) oli hallintarekisteröityjä. Hallintarekisteröidyn omistuksen osuus oli 4,2 (4,2) prosenttia kokonais

osakemäärästä.

HALLITUKSEN VALTUUDET

Dovre Group Oyj:n 28.4.2020 pidetty varsinainen yhtiökokous valtuutti Dovre Group Oyj:n hallituksen

päättämään enintään 10 100 000 yhtiön oman osakkeen hankkimisesta siten, että osakkeet hankitaan

muutoin kuin osakkeenomistajien omistamien osakkeiden suhteessa yhtiön vapaalla omalla pääomalla

osakkeiden hankintahetken markkinahintaan Nasdaq Helsinki Oy:n järjestämässä kaupankäynnissä sään-

nellyllä markkinalla. Määrä vastasi enintään noin 9,9 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista 31.12.2020.

Osakkeita voitiin hankkia käytettäväksi vastikkeena mahdollisissa yrityshankinnoissa tai muissa yhtiön

liiketoimintaan kuuluvissa järjestelyissä, investointien rahoittamiseksi tai osana yhtiön kannustinjärjes

telmää tai yhtiöllä pidettäviksi, muutoin luovutettaviksi tai mitätöitäviksi. Hallitus päättää muista val-

tuutukseen liittyvistä ehdoista. Valtuutus oli voimassa 30.6.2021 saakka ja kumosi aikaisemmin annetut

hankkimisvaltuutukset.

Dovre Group Oyj:n 10.6.2021 pidetty yhtiökokous valtuutti Dovre Group Oyj:n hallituksen päättä-

mään yhtiön omien osakkeiden hankkimisesta sekä päättämään yhtiön omien osakkeiden antamisesta,

luovuttamisesta ja/tai osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä tarkoitettujen erityisten oikeuksien antamisesta.

Molemmat valtuutukset koskevat enintään 10 100 000 osaketta, mikä vastaa enintään 9,5 prosenttia

yhtiön kaikista osakkeista. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2022 saakka ja kumoavat aikaisemmin anne-

tut vastaavat valtuutukset.

Dovre Group Oyj:n hallitus ei käyttänyt tilikaudella vuonna 2020 tai 2021 annettuja valtuutuksia

omien osakkeiden hankkimiseksi. Hallitus käytti vuonna 2020 annettua valtuutusta omien osakkeiden

antamiseksi, luovuttamiseksi ja/tai osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä tarkoitettujen erityisten oikeuksien

antamiseksi päättäessään Suvic Oy:n myyjille suunnatusta osakeannista maaliskuussa 2021 sekä luovut-

taessaan omia osakkeita pitkän aikavälin kannustinohjelman 2018–2020 sääntöjen mukaisesti avainhen-

kilöille. Vastaava vuonna 2021 annettu valtuutus on kokonaan käyttämättä.

OMAT OSAKKEET

Dovre Group ei hankkinut yhtiön omia osakkeita tilikaudella.

Tilikauden alussa Dovre Groupilla oli 870 337 kpl omia osakkeita, joista Dovre Group luovutti 30.3.2021

yhteensä 633 612 kpl vastikkeetta osakepalkkiojärjestelmän 2018 ansaintajaksoon 2018–2020 kuuluville

avainhenkilöille osakepalkkiojärjestelmän ehtojen mukaisesti.

31.12.2021 Dovre Group Oyj:n hallussa oli yhteensä 236 725 kpl yhtiön omia osakkeita, joiden osuus

yhtiön kaikista osakkeista ja äänistä oli 0,22 (0,85 vuonna 2020) prosenttia.

OPTIO-OIKEUDET

Tilikauden lopussa ei ollut avoimia optio-ohjelmia. 2013C-optio-ohjelman merkintäaika päättyi

28. helmikuuta 2020. 2013 C-optio-ohjelmalla ei merkitty osakkeita.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

SUURIMMAT OSAKKEENOMISTAJAT 31.12.2021

NIMI OSAKKEITA, KPL

KOKO OSAKE- JA

ÄÄNIMÄÄRÄSTÄ %

1 Etra Capital Oy 20 000 000 18,9 %

2 Kakkonen Kyösti 12 807 917 12,1 %

Joensuun Kauppa ja Kone Oy 10 807 917 10,2 %

K22 Finance Oy 2 000 000 1,9 %

3 Koskelo Ilari 7 279 653 6,9 %

Koskelo Ilari 5 979 653 5,6 %

Navdata Oy 1) 1 300 000 1,2 %

4 Siik Seppo 2 034 952 1,9 %

5 Mäkelä Pekka 1 775 713 1,7 %

6 Paasi Kari 1 559 100 1,5 %

7 Siik Rauni 1 512 029 1,4 %

8 Kakkonen Kari 1 500 000 1,4 %

9 Suonpää Altti 1 243 000 1,2 %

10 Räisänen Janne 1 111 030 1,0 %

11 Oy Cen-Invest Ab 1 100 000 1,0 %

12 Vesanen Ville 1 098 319 1,0 %

13 Hinkka Petri 1 047 160 1,0 %

14 Toivanen Kari 934 900 0,9 %

15 Heikki Tervonen Oy 900 000 0,8 %

16 von Troil Carl-Gustaf 750 000 0,7 %

17 Schengen Investment Oy 672 971 0,6 %

18 Lemmetti Juhani 650 000 0,6 %

19 Hinkka Invest Oy 650 000 0,6 %

20 Norrkniivilä Jaakko 503 362 0,5 %

20 suurinta omistajaa yhteensä 59 130 106 55,8 %

Hallintarekisteröidyt yhteensä 4 446 431 4,2 %

Muut 42 379 957 40,0 %

Yhteensä 105 956 494 100,0 %

1) Navdata Oy on Dovre Group Oyj:n hallituksen varapuheenjohtaja Ilari Koskelon määräysvaltayhtiö.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

OSAKEOMISTUKSEN JAKAUMA 31.12.2021

Omistettujen osakkeiden mukaan

OSAKKEITA

OMISTAJIEN

LUKUMÄÄRÄ

OSUUS KAIKISTA

OMISTAJISTA %

OSAKEMÄÄRÄ

YHTEENSÄ

OSUUS OSAKE-

KANNASTA %

1–100 817 14,0 40 135 0,0

101–500 1 190 20,3 369 124 0,3

501–1 000 873 14,9 750 260 0,7

1 001–5 000 1 761 30,1 4 643 124 4,4

5 001–10 000 538 9,2 4 256 015 4,0

10 001–50 000 497 8,5 10 701 286 10,1

50 001–100 000 71 1,2 5 126 936 4,8

100 001–500 000 84 1,4 17 727 620 16,7

500 001– 24 0,4 62 341 994 58,8

Yhteensä 5 855 100,0 105 956 494 100,0

Omistajaryhmittäin

OSAKKEITA

OMISTAJIEN

LUKUMÄÄRÄ

OSUUS KAIKISTA

OMISTAJISTA %

OSAKEMÄÄRÄ

YHTEENSÄ

OSUUS OSAKE-

KANNASTA %

Yksityiset yritykset 199 3,4 42 628 764 40,2

Rahoitus- ja vakuutuslaitokset 9 0,2 4 389 193 4,1

Voittoa tavoittelemattomat

yhteisöt 5 611 95,8 57 546 795 54,3

Kotitaloudet 5 0,1 11 587 0,0

Ulkomaat 31 0,5 1 380 155 1,3

Yhteensä 5 855 100,0 105 956 494 100,0

Hallintarekisteröidyt 8 4 446 431 4,2

JOHDON OMISTUS

Dovre Group Oyj:n hallituksen jäsenet omistivat 31.12.2021, mukaan lukien määräysvaltayhtiöiden kautta

tapahtuva omistus, yhteensä 8 147 751 osaketta, mikä vastaa noin 7,7 prosenttia koko osake- ja ääni-

määrästä.

Dovre Group Oyj:n toimitusjohtaja omisti 31.12.2021 yhteensä 574 120 osaketta, mikä vastaa noin 0,5

prosenttia koko osake- ja äänimäärästä.

NIMI OSAKKEITA, KPL OSUUS OSAKKEISTA %

Svein Stavelin 334 613 0,3 %

Ilari Koskelo 1) 7 279 653 6,9 %

Antti Manninen 2) 533 485 0,5 %

Hallitus yhteensä 8 147 751 7,7 %

Arve Jensen (tj) 574 120 0,5 %

1) Ilari Koskelon määräysvaltayhtiö Navdata Oy omistaa 1 300 000 osaketta.

2) Antti Mannisen määräysvaltayhtiö Amlax Oy omistaa 300 000 osaketta ja vaikutusvaltayhtiö Rio

Group Oy 100 000 osaketta.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

OSAKEKOHTAISET TUNNUSLUVUT

EUR

IFRS

2021

IFRS

2020

IFRS

2019

IFRS

2018

IFRS

2017

Laimentamaton osakekohtainen tulos, EUR, konserni 0,035 0,016 0,021 0,008 -0,005

Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, EUR 0,035 0,016 0,021 0,008 -0,005

Laimentamaton osakekohtainen oma pääoma, EUR 0,14 0,23 0,24 0,22 0,23

Osingot EUR (1 000) * 1 057 1 017 1 021 993 993

Osakekohtainen osinko, EUR * 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01

Osinko tuloksesta, % 28,6 % 61,9 % 48,4 % 118,7 % -200,0 %

Efektiivinen osinkotuotto, % 1,5 % 3,5 % 3,4 % 4,8 % 3,7 %

Hinta/tulos, EUR 19,52 17,53 14,04 24,93 -54,60

Osakkeen ylin kurssi, EUR 0,78 0,37 0,34 0,29 0,33

Osakkeen alin kurssi, EUR 0,28 0,20 0,21 0,20 0,22

Tilikauden keskikurssi, EUR 0,51 0,27 0,24 0,25 0,28

Osakekannan markkina-arvo, milj. EUR 72,3 28,8 29,6 21,0 27,3

Osakkeiden vaihto, milj. EUR 30,9 8,7 11,9 3,6 6,3

Osakkeiden vaihto, % 57,3 % 30,8 % 49,0 % 14,4 % 22,5 %

Osakkeiden keskimääräinen lukumäärä:

laimentamaton (1 000) 104 956 102 872 101 206 100 169 100 119

laimennettu (1 000) 104 956 102 872 101 206 100 169 100 130

Osakkeiden lukumäärä kauden lopussa (1 000) 105 956 102 956 101 947 100 169 100 169

*) Vuoden 2021 osinko hallituksen ehdotuksen mukaan.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

TUNNUSLUKUJEN LASKENTAPERIAATTEET

Oman pääoman tuotto (ROE), % *)

Tilikauden tulos

x 100

Oma pääoma (keskimäärin)

Sijoitetun pääoman tuotto (ROI), % *)

Tulos ennen veroja + korko- ja muut rahoituskulut

x 100

Taseen loppusumma (ka.) - korottomat velat (ka.)

Omavaraisuusaste, %

Oma pääoma

x 100

Taseen loppusumma - saadut ennakot

Nettovelkaantumisaste (Gearing), %

Korollinen vieras pääoma - rahavarat

x 100

Oma pääoma

Osakekohtainen tulos (EPS), EUR

Emoyhtiön omistajille kuuluva kauden tulos

Osakkeiden osakeantioikaistu keskimääräinen lukumäärä

Osakekohtainen oma pääoma, EUR

Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma

Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä tilikauden lopussa

Osakekohtainen osinko, EUR

Tilikaudelta jaettava osinko

Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä tilikauden lopussa

Osinko tuloksesta, %

Osakeantioikaistu osinko/osake

x 100

Osakekohtainen tulos

Efektiivinen osinkotuotto, %

Osakeantioikaistu osinko/osake

x 100

Osakeantioikaistu pörssikurssi tilikauden lopussa

Hinta/tulos (P/E), EUR

Osakeantioikaistu pörssikurssi tilikauden lopussa

Osakekohtainen tulos

*) Tunnusluvun jakaja lasketaan tilikauden ja edellisen tilikauden taseen mukaisten arvojen keskiarvona

Omaan pääomaan lasketaan emoyhtiön osakkeemistajille kuuluva oma pääoma.

Tilikauden tulokseen lasketaan emoyhtiön osakkeemistajille kuuluva osuus tuloksesta.

TUNNUSLUKUJEN LASKENTAPERIAATTEET

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

KONSERNITILINPÄÄTÖS,

IFRS

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

4. KANSAINVÄLISEN LASKENTASÄÄNNÖSTÖN MUKAINEN

KONSERNITILINPÄÄTÖS (IFRS)

KONSERNIN TULOSLASKELMA, IFRS

TUHATTA EUROA LIITETIETO 1.1.–31.12.2021 1.1.–31.12.2020

LIIKEVAIHTO 3, 5 142 744 77 474

Liiketoiminnan muut tuotot 6 265 155

Materiaalit ja palvelut 7 -45 965 -191

Työsuhde-etuuksista aiheutuneet kulut 8 -85 374 -70 938

Poistot 9 -854 -839

Liiketoiminnan muut kulut 10 -4 747 -3 310

LIIKETULOS 3 6 069 2 351

Rahoitustuotot 11 142 599

Rahoituskulut 11 -600 -782

TULOS ENNEN VEROJA 5 610 2 168

Tuloverot 12 -1 299 -526

TILIKAUDEN TULOS 4 311 1 643

TILIKAUDEN TULOKSEN JAKAUTUMINEN

Emoyhtiön omistajille 3 667 1 643

Määräysvallattomille omistajille 644 0

Yhteensä 4 311 1 643

Emoyhtiön omistajille kuuluvasta voitosta laskettu

osakekohtainen tulos:

Laimentamaton osakekohtainen tulos (EUR),

tilikauden tulos 13 0,035 0,016

Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen

tulos (EUR), tilikauden tulos 13 0,035 0,016

Osakkeiden keskimääräinen lukumäärä:

Laimentamaton 13 104 956 494 102 872 348

Laimennettu 13 104 956 494 102 872 348

KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA, IFRS

TUHATTA EUROA LIITETIETO 1.1.–31.12.2021 1.1.–31.12.2020

TILIKAUDEN TULOS 4 311 1 643

Muut laajan tuloksen erät

Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikuttei

siksi:

Muuntoerot 1 383 -1 424

TILIKAUDEN LAAJA TULOS 5 695 219

TILIKAUDEN LAAJAN TULOKSEN JAKAUTUMINEN

Emoyhtiön omistajille 5 050 219

Määräysvallattomille omistajille 644 0

Yhteensä 5 695 219

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

KONSERNITASE, IFRS

TUHATTA EUROA LIITETIETO 31.12.2021 31.12.2020

VARAT

PITKÄAIKAISET VARAT

Aineettomat hyödykkeet 14 2 862 3 151

Liikearvo 15 20 898 16 390

Aineelliset hyödykkeet 16 1 471 1 489

Rahoitusvarat 18 1 856 1 056

Laskennalliset verosaamiset 12 197 129

PITKÄAIKAISET VARAT 27 284 22 215

LYHYTAIKAISET VARAT

Vaihto-omaisuus 17 669 0

Myynti- ja muut saamiset 19 32 165 13 738

Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset 29 3

Rahavarat 9 500 8 541

LYHYTAIKAISET VARAT 42 364 22 282

VARAT YHTEENSÄ 69 647 44 497

TUHATTA EUROA LIITETIETO 31.12.2021 31.12.2020

OMA PÄÄOMA JA VELAT

OMA PÄÄOMA

Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma

Osakepääoma 20 9 603 9 603

Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 20 14 066 12 991

Käyvän arvon rahasto 20 2 869 2 869

Omien osakkeiden rahasto 20 -237 -237

Muuntoerot -2 906 -4 289

Kertyneet voittovarat 5 544 2 932

Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma 28 938 23 869

Määräysvallattomien omistajien osuus -496 0

OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 28 442 23 869

PITKÄAIKAISET VELAT

Laskennalliset verovelat 12 961 896

Rahoitusvelat 22 2 280 1 939

Varaukset 22 641 0

Muut velat 22 3 0

PITKÄAIKAISET VELAT YHTEENSÄ 3 884 2 835

LYHYTAIKAISET VELAT

Lyhytaikaiset rahoitusvelat 23 6 171 4 195

Osto- ja muut velat 24 30 040 13 219

Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat 1 110 378

LYHYTAIKAISET VELAT YHTEENSÄ 37 322 17 793

OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ 69 647 44 497

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

RAHAVIRTA, IFRS

TUHATTA EUROA LIITETIETO 2021 2020

Liiketoiminnan rahavirrat

Liiketulos 6 069 2 351

Oikaisut:

Poistot ja arvonalentumiset 9 854 839

Muut ei-rahamääräiset erät 0 95

Oikaisut yhteensä 854 934

Käyttöpääoman muutokset:

Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos,

lisäys (-) / vähennys (+) -18 427 4 363

Vaihto-omaisuuden muutos,

lisäys (-) / vähennys (+) -669 0

Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos,

lisäys (+) / vähennys (-) 15 557 -2 456

Käyttöpääoman muutos yhteensä -3 539 1 907

Maksetut korot -205 -151

Saadut korot 16 26

Muut maksetut ja saadut rahoituserät -294 -136

Maksetut verot -567 -685

Liiketoiminnan nettorahavirta 2 333 4 246

Investointien rahavirrat

Investoinnit aineettomiin ja aineellisiin

käyttöomaisuushyödykkeisiin -131 -8

Tytäyritysten hankinta vähennettynä

hankintahetken rahavaroilla -2 476 -980

Investointien nettorahavirta -2 607 -989

TUHATTA EUROA LIITETIETO 2021 2020

Rahoituksen rahavirrat

Maksullinen osakeanti 0 331

Pitkäaikaisten lainojen nostot 25 2 000 0

Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut 25 -764 0

Lyhytaikaisten lainojen nostot 25 1 677 1 296

Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut 25 -606 -306

Vuokrasopimusvelkojen takaisinmaksut 16 -381 -373

Maksetut osingot -1 057 -1 017

Rahoituksen nettorahavirta 870 -69

Valuuttakurssien muutoksen vaikutus 363 -441

Rahavarojen muutos 959 2 747

Rahavarat tilikauden alussa 8 541 5 794

Rahavarat tilikauden lopussa 9 500 8 541

Rahavarat sisältävät rahat ja pankkisaamiset sekä muut likvidit varat, joiden maturiteetti on enintään

kolme kuukautta.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA, IFRS

Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma

TUHATTA EUROA

OSAKE-

PÄÄOMA

SIJOITETUN VAPAAN OMAN

PÄÄOMANRAHASTO

KÄYVÄN ARVON

RAHASTO

OMIEN OSAKKEIDEN

RAHASTO

MUUNTO -

EROT

KERTYNEET

VOITTOVARAT

OMA PÄÄOMA

YHTEENSÄ

MÄÄRÄYSVAL

LATTOMIEN

OSUUS YHTEENSÄ

OMA PÄÄOMA 1.1.2021 9 603 12 991 2 869 -237 -4 289 2 932 23 869 0 23 869

Laaja tulos

Tilikauden tulos 3 667 3 667 644 4 311

Muut laajan tuloksen erät , jotka saatetaan

myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi:

Muuntoerot 0 1 383 1 383 0 1 383

Tilikauden laaja tulos yhteensä 0 0 0 0 1 383 3 667 5 050 644 5 695

Liiketoimet omistajien kanssa

Suunnattu osakeanti 1 119 1 119 0 1 119

Osingonjako -1 057 -1 057 -1 000 -2 057

Muutos määräysvallattomien omistajien osuuksissa 0 0 -140 -140

Muut erät -45 0 3 -42 0 -42

Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä 0 1 074 0 0 0 -1 055 20 -1 140 -1 121

OMA PÄÄOMA 31.12.2021 9 603 14 066 2 869 -237 -2 906 5 544 28 938 -496 28 442

Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma

TUHATTA EUROA

OSAKE-

PÄÄOMA

SIJOITETUN VAPAAN OMAN

PÄÄOMANRAHASTO

KÄYVÄN ARVON

RAHASTO

OMIEN OSAKKEIDEN

RAHASTO

MUUNTO -

EROT

KERTYNEET

VOITTOVARAT

OMA PÄÄOMA

YHTEENSÄ

OMA PÄÄOMA 1.1.2020 9 603 12 661 2 869 -237 -2 865 2 288 24 319

Laaja tulos

Tilikauden tulos 1 643 1 643

Muut laajan tuloksen erät jotka saatetaan

myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi:

Muuntoerot 0 -1 424 -1 424

Tilikauden laaja tulos yhteensä 0 0 0 0 -1 424 1 643 219

Liiketoimet omistajien kanssa

Suunnattu osakeanti 331 331

Osingonjako -1 021 -1 021

Muut erät 0 22 22

Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä 0 331 0 0 0 -999 -668

OMA PÄÄOMA 31.12.2020 9 603 12 991 2 869 -237 -4 289 2 932 23 869

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT, IFRS

1. YHTEISÖN PERUSTIEDOT

Dovre Group Oyj on kansainvälisesti toimiva projektihenkilöstön ja

-johtamisen palvelutoimittaja. Dovre Group -konsernin liiketoiminta-

ryhmät ovat Projektihenkilöstö, Konsultointi ja Uusiutuva energia.

Konsernilla on toimipisteet Kanadassa, Norjassa, Singaporessa, Suo-

messa ja Yhdysvalloissa.

Konsernin emoyhtiö on Dovre Group Oyj. Emoyhtiö on suoma

lainen, Suomen lakien mukaan perustettu julkinen osakeyhtiö, jonka

kotipaikka on Helsinki. Yhtiön rekisteröity osoite on Ahventie 4 B,

02170 Espoo, Suomi. Dovre Group Oyj:n osakkeet noteerataan Nas

daq Helsinki Oy:ssä (tunnus: DOV1V).

Dovre Group Oyj:n hallitus hyväksyi kokouksessaan 23.2.2022

tämän tilinpäätöksen julkistettavaksi. Suomen osakeyhtiölain

mukaan osakkeenomistajilla on mahdollisuus hyväksyä tai hylätä

tilinpäätös sen julkistamisen jälkeen pidettävässä yhtiökokouksessa.

Yhtiökokouksella on myös mahdollisuus tehdä päätös tilinpäätöksen

muuttamisesta. Jäljennös Dovre Groupin konsernitilinpäätöksestä

on saatavissa Internet-osoitteessa www.dovregroup.com tai osoit-

teesta Ahventie 4 B, 02170 Espoo.

2. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET

Laatimisperusta

Konsernitilinpäätös on laadittu kansainvälisten tilinpäätösstandar-

dien (International Financial Reporting Standards, IFRS) mukai-

sesti, ja sitä laadittaessa on noudatettu 31.12.2021 voimassa olleita

IAS- ja IFRS-standardeja sekä SIC- ja IFRIC-tulkintoja. Kansainväli-

sillä tilinpäätösstandardeilla tarkoitetaan Suomen kirjanpitolaissa

ja sen nojalla annetuissa säännöksissä EU:n asetuksessa (EY) N:o

1606/2002 säädetyn menettelyn mukaisesti EU:ssa sovellettaviksi

hyväksyttyjä standardeja ja niistä annettuja tulkintoja. Konsernitilin-

päätöksen liitetiedot ovat myös suomalaisten IFRS-säännöksiä täy-

dentävien kirjanpito- ja yhteisölainsäädännön vaatimusten mukaiset.

Tilikaudella voimaan tulleet muutokset IFRS-standardeissa ovat

olleet lähinnä parannuksia tai lisäyksiä voimassaoleviin standardei-

hin, eikä niille ole ollut olennaista vaikutusta konsernitilinpäätök-

seen.

Konsernitilinpäätös on laadittu alkuperäisiin hankintamenoihin

perustuen, ellei laatimisperiaatteissa ole toisin mainittu. Tilinpää-

töstiedot esitetään tuhansina euroina, ellei tilinpäätöstiedoissa ole

toisin mainittu.

Tilinpäätöksen laatiminen IFRS-standardien mukaisesti edellyt

tää konsernin johdolta tiettyjen arvioiden tekemistä ja harkintaan

perustuvia ratkaisuja. Tietoa harkintaan perustuvista ratkaisuista,

joita johto on käyttänyt konsernin noudattamia tilinpäätöksen

laatimisperiaatteita soveltaessaan ja joilla on merkittävä vaikutus

tilinpäätöksessä esitettäviin lukuihin, on esitetty laatimisperiaattei-

den kohdassa ”Johdon harkintaa edellyttävät laatimisperiaatteet ja

arvioihin liittyvät keskeiset epävarmuustekijät”.

Konsolidointiperiaatteet

Konsernitilinpäätökseen sisältyvät emoyhtiö Dovre Group Oyj ja

kaikki sen tytäryritykset, jotka yhdistellään 100 % omistusosuudella.

Tytäryritykset ovat yrityksiä, joissa konsernilla on suoraan tai välil-

lisesti määräysvalta. Määräysvalta syntyy, kun konserni omistaa yli

puolet äänivallasta tai sillä muutoin on määräysvalta. Hankitut tytär-

yritykset yhdistellään konsernitilinpäätökseen siitä hetkestä lähtien,

jolloin konserni on saanut määräysvallan, ja luovutetut tytäryritykset

siihen saakka, jolloin määräysvalta lakkaa.

Konsernin keskinäinen osakkeenomistus eliminoidaan hankinta-

menetelmällä. Luovutetusta yrityksestä saatava vastike ja hankitun

yrityksen yksilöitävissä olevat varat ja vastattavaksi otetut velat

arvostetaan käypään arvoon hankintahetkellä.

Määräysvallattomien omistajien osuus hankinnan kohteesta

kirjataan hankintakohtaisesti joko käypään arvoon tai määrään,

joka vastaa määräysvallattomien omistajien suhteellista osuutta

hankinnan kohteen nettovarallisuudesta. Luovutetun vastikkeen

ja hankitun nettovarallisuuden käyvän arvon mahdollinen erotus

kirjataan liikearvoksi. Tilikauden voiton jakautuminen emoyhtiön

omistajille ja määräysvallattomille omistajille esitetään tuloslaskel-

man yhteydessä, ja määräysvallattomille omistajille kuuluva osuus

omasta pääomasta esitetään taseessa omana eränään.

Konsernin sisäiset liiketapahtumat, sisäiset saamiset ja velat,

käyttöomaisuushyödykkeiden sisäiset katteet sekä sisäinen voiton-

jako eliminoidaan konsernitilinpäätöksessä.

Ulkomaan rahan määräisten erien muuttaminen

Konsernin yksiköiden tulosta ja taloudellista asemaa koskevat luvut

määritetään siinä valuutassa, joka on kunkin yksikön toimintava-

luutta. Konsernitilinpäätös esitetään euroina, joka on konsernin

emoyhtiön toiminta- ja esittämisvaluutta.

Ulkomaan rahan määräiset liiketapahtumat

Ulkomaan rahan määräiset liiketapahtumat kirjataan toimintavaluu-

tan määräisinä tapahtumapäivän kurssilla. Käytännössä käytetään

usein kurssia, joka likimain vastaa tapahtumapäivän kurssia. Tilikau-

den lopussa ulkomaanrahan määräiset saamiset ja velat arvostetaan

käyttäen tilinpäätöspäivän kursseja.

Ulkomaan rahan määräisistä liiketapahtumista ja monetaaristen

erien muuttamisesta syntyneet voitot ja tappiot on käsitelty tulos-

vaikutteisesti ja esitetään tuloslaskelman rahoituserissä.

Ulkomaisten konserniyritysten tilinpäätösten muuntaminen

Ulkomaisten tytäryritysten tuloslaskelmat muunnetaan euroiksi

tilikauden painotettuja keskikursseja ja taseet tilinpäätöspäivän

kursseja käyttäen. Tilikauden tuloksen muuntaminen eri kursseilla

tuloslaskelmassa ja laajassa tuloslaskelmassa sekä taseessa aiheut-

taa keskikurssieron, joka kirjataan muihin laajan tuloksen eriin.

Ulkomaisten tytäryritysten hankintamenon eliminoinnista sekä han-

kinnan jälkeen kertyneiden oman pääoman erien muuntamisesta

syntyneet muuntoerot kirjataan myös muihin laajan tuloksen eriin.

IFRS-standardeihin siirtymispäivästä 1.1.2004 lähtien kurs-

simuutoksista johtuvat oman pääoman muuntoerot on kirjattu

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

omana eränään konsernin oman pääoman muuntoeroihin. Ennen

siirtymispäivää kertyneet oman pääoman muuntoerot on kirjattu

IFRS 1 -standardin salliman huojennuksen perusteella konsernin

kertyneisiin voittovaroihin.

Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet

Aineelliset hyödykkeet on arvostettu hankintamenoon vähennettynä

kertyneillä poistoilla ja arvonalentumistappioilla.

Aineellisiin hyödykkeisiin sisältyy rakennuksia, koneita ja kalus

toa, sekä vuokrahuoneiston perusparannusmenoja. Suunnitelman

mukaiset tasapoistot lasketaan todennäköisen arvioidun taloudel-

lisen pitoajan perusteella, joka on 3–5 vuotta. Rakennukset muo

dostuvat IFRS16 -standardin vaatimusten mukaisesti kirjatuista

käyttöoikeusomaisuuseristä, joiden laadintaperiaatteita kuvataan

kohdassa Vuokrasopimukset.

Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden käytöstä poistami-

sesta ja luovutuksista syntyneet myyntivoitot ja -tappiot sisältyvät

joko liiketoiminnan muihin tuottoihin tai kuluihin.

Aineettomat hyödykkeet

Liikearvo

1.1.2010 jälkeen tapahtuneiden liiketoimintojen yhdistämisissä syn-

tyvä liikearvo kirjataan määrään, jolla luovutettu vastike, määräys-

vallattomien omistajien osuus hankinnan kohteesta ja aiemmin

omistettu osuus yhteen laskettuina ylittävät konsernin osuuden

hankitun nettovarallisuuden käyvästä arvosta. 1.1.2004 – 31.12.2009

tapahtuneet yrityshankinnat on kirjattu aikaisemman IFRS-normis

ton mukaisesti. Ennen vuotta 2004 tapahtuneista hankinnoista

syntynyt liikearvo vastaa aiemman tilinpäätösnormiston mukaista

kirjanpitoarvoa, jota on käytetty IFRS-standardien mukaisena ole-

tushankintamenona.

Liikearvoista ei kirjata säännönmukaisia poistoja, vaan ne tes

tataan vuosittain mahdollisten arvonalentumisten varalta. Tätä

tarkoitusta varten liikearvo on kohdistettu rahavirtaa tuottavien

yksiköiden ryhmille. Liikearvo arvostetaan alkuperäiseen hankinta-

menoon vähennettynä arvonalentumisilla. Ulkomaisten yksikköjen

hankinnasta syntynyt liikearvo muunnetaan euroiksi tilinpäätöspäi

vän kursseja käyttäen.

Tutkimus- ja kehittämismenot

Tutkimusmenot kirjataan kuluksi toteutumishetkellä. Kehittämisme-

not kirjataan myös pääosin kuluksi toteutumishetkellä, ellei kyse

ole uusien tuotteiden tai merkittäviä parannuksia sisältävien tuo-

teversioiden kehittämisestä. Tällaiset kulut aktivoidaan taseeseen

aineettomiksi hyödykkeiksi IAS 38:n vaatimusten mukaan.

Muut aineettomat hyödykkeet

Muihin aineettomiin hyödykkeisiin sisältyvät asiakassopimukset ja

niihin liittyvät asiakassuhteet, tavaramerkit, ohjelmistot ja muut

pitkävaikutteiset menot. Aineettomat hyödykkeet merkitään tasee-

seen, kun IAS 38 -standardin mukaiset kirjausedellytykset täyttyvät.

Aineettomat hyödykkeet, joilla on rajallinen taloudellinen vai-

kutusaika, merkitään taseeseen alkuperäiseen hankintamenoon ja

kirjataan tasapoistoina kuluksi niiden arvioidun taloudellisen vaiku

tusajan kuluessa. Aineettomista hyödykkeistä, joilla on rajoittama-

ton taloudellinen vaikutusaika, ei kirjata poistoja vaan ne testataan

vuosittain arvonalentumisen varalta. Dovre Group ei ole määritellyt

taloudellista vaikutusaikaa tavaramerkille, joka liittyy vuonna 2015

tapahtuneeseen Dovre Groupin ja NPC:n liiketoimintojen yhdistä-

miseen.

Asiakassopimusten ja asiakassuhteiden taloudelliseksi vaiku-

tusajaksi on arvioitu 10 vuotta. Muiden aineettomien hyödykkeiden

arvioidut taloudelliset vaikutusajat ovat 2–5 vuotta.

Vuokrasopimukset

IFRS 16 Vuokrasopimukset –standardin mukaisesti vuokralle otta-

jana Dovre Group kirjaa vuokratun hyödykkeen käyttöoikeutta

kuvastavan varan, joka esitetään osana aineellisia hyödykkeitä, ja

maksamattomia tulevaisuuden vuokramaksuja kuvastavan vuokra-

sopimusvelan, joka esitetään osana rahoitusvelkoja. Poikkeuksena

alle 12 kuukauden sopimukset ja sellaiset, joissa vuokrattavan omai

suuserän arvo uutena on alle 5 000 Yhdysvaltain dollaria.

Vuokrasopimuksissa, jotka ovat toistaiseksi voimassaolevia, ja

joissa on määritelty lyhyt irtisanomisaika, Dovre Group arvioi toden-

näköisen vuokra-ajan kullekin vuokrasopimukselle. Dovre Group ei

ota IFRS 16:n mukaiseen laskentaan mukaan vuokranantajalle mak

settavia yleisiä kuluja ja/tai tietoliikennemaksuja. Vuokrasopimus-

velkaa ja korkokulua laskettaessa Dovre Group soveltaa kaikkiin

vuokrasopimuksiin lisälainan korkoja, jotka kuvastavat yhtiökohtaisia

tekijöitä, maata ja vuokra-aikaa.

Aineellisten ja aineettomien

hyödykkeiden arvon alentuminen

Konsernissa testataan vuosittain mahdollisen arvonalentumisen

varalta liikearvo, taloudelliselta vaikutusajaltaan rajoittamaton

aineeton omaisuus ja keskeneräiset aineettomat hyödykkeet. Lisäksi

säännöllisin väliajoin arvioidaan sitä, että onko viitteitä jonkin omai-

suuserän tai rahavirtaa tuottavan yksikön mahdollisesta arvon-

alentumisesta. Jos viitteitä havaitaan, omaisuuserän tai rahavirtaa

tuottavan yksikön kerrytettävissä oleva rahamäärä arvioidaan.

Mikäli omaisuuserän tai rahavirtaa tuottavan yksikön kirjanpitoarvo

on suurempi kuin arvioitu kerrytettävissä oleva rahamäärä, kirjataan

arvonalentumistappio tuloslaskelmaan.

Työsuhde-etuudet

Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut

Tavanomaisten työsuhde-etuuksista aiheutuvien kulujen lisäksi työ-

suhde-etuuksiin sisältyvät myös kulut, jotka aiheutuvat yksittäisistä

itsenäisistä liikkeenharjoittajista tai kumppaniyritysten palkkalistoilla

lainsäädännöllisistä syistä olevista henkilöistä, jotka työskentelevät

Dovre Groupin asiakasyrityksissä. Dovre Group toimii päämiehenä

asiakkaisiinsa nähden ja asiakkaille toimitettu projektihenkilöstö

voi olla joko yhtiön palkkalistoilla, itsenäinen liikkeenharjoittaja tai

kumppaniyrityksen palkkalistoilla tilanteen mukaan.

Eläkevelvoitteet

Konsernin eläkejärjestelyt noudattavat eri maiden paikallisia sään-

nöstöjä ja käytäntöjä. Eläkejärjestelyt luokitellaan IAS 19 -standardin

mukaisesti joko maksupohjaisiksi tai etuuspohjaisiksi järjestelyiksi.

Konsernin voimassaolevat eläkejärjestelyt ovat maksupohjaisia, ja

eläkejärjestelyihin tehdyt suoritukset kirjataan tuloslaskelmaan, sillä

kaudella, jota veloitus koskee.

Osakeperusteiset maksut

Dovre Groupin avainhenkilöille on myönnetty osakepohjaisia kannus-

tinjärjestelmiä. Vuoden 2018 alusta lähtien konsernissa oli käytössä

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

osakepohjainen kannustin- ja sitouttamisjärjestelmä, jossa palkkio

perustui vuosittain asetettujen tavoitteiden saavuttamiseen ja pal

veluehdon täyttämiseen. Oikeuden syntymisen ehdot eivät olleet

markkinaperusteisia, joten palkkiojärjestelmä ei sisältänyt myön-

tämishetkellä käypään arvoon arvostettavaa osaa. Palveluehdon

täyttymisen edellytyksenä oli, että avainhenkilö oli konsernin pal-

veluksessa vuoden 2021 alussa. Kahdelle konsernin avainhenkilölle

maksettiin osakepalkkioita maaliskuussa 2021. Yhtiöllä ei ollut voi

massa olevia osakepohjaisia kannustinjärjestelmiä vuoden 2021

päättyessä.

Dovre Groupilla oli yksi optio-ohjelma, jossa oli kolme optio-

sarjaa. Viimeisen 2013C-sarjan merkintäaika päättyi 28.2.2020.

Optio-oikeuksilla ei merkitty osakkeita merkintäaikana.

Varaukset

Varaus kirjataan, kun konsernilla on aikaisemman tapahtuman seu-

rauksena oikeudellinen tai tosiasiallinen velvoite, maksuvelvoitteen

toteutuminen on todennäköistä ja velvoitteen suuruus on arvioi-

tavissa luotettavasti. Varauksena kirjattava määrä vastaa parasta

arviota menoista, joita olemassa olevan velvoitteen täyttäminen

edellyttää tilinpäätöspäivänä.

Takuuvaraukset sisältävät tuotteiden korjaamisesta tai korvaa

misesta aiheutuvat odotetut kustannukset, mikäli takuuaikaa on tilin-

päätöspäivänä jäljellä. Takuuvarausten laskenta perustuu aiempaan

kokemukseen korjausten ja korvausten määristä.

Tappiollisista sopimuksista kirjataan varaus, kun velvoitteiden

täyttämiseksi vaadittavat välttämättömät menot ylittävät sopimuk-

sesta saatavat hyödyt.

Kauden verotettavaan tuloon perustuvat

verot ja laskennalliset verot

Tuloslaskelman verokulu muodostuu tilikauden verotettavaan tuloon

perustuvasta verosta ja laskennallisesta verosta. Tilikauden vero-

tettavaan tuloon perustuva vero lasketaan verotettavasta tulosta

kunkin maan voimassaolevan verolainsäädännön perusteella. Las-

kennalliset verot lasketaan käyttämällä tilinpäätöshetkellä voimassa

olevaa verokantaa.

Laskennalliset verot lasketaan väliaikaisista eroista kirjanpitoar-

von ja verotuksellisen arvon välillä. Taseeseen sisältyvät laskennal-

liset verovelat kokonaisuudessaan sekä laskennalliset verosaamiset

kirjataan siihen määrään asti, kun on todennäköistä, että tulevai-

suudessa syntyy verotettavaa tuloa, jota vastaan väliaikainen ero

voidaan hyödyntää. Verotuksessa vähennyskelvottomasta liikear-

vosta ei kirjata laskennallista veroa eikä tytäryritysten jakamatto-

mista voittovaroista kirjata laskennallista veroa siltä osin, kun ero ei

todennäköisesti purkaudu ennakoitavissa olevassa tulevaisuudessa.

Konsernin merkittävimmät väliaikaiset erot syntyvät hankintojen

yhteydessä tehdyistä käypiin arvoihin arvostuksista.

Tuloutusperiaatteet

Konsernin liikevaihto jaetaan palveluihin, projekteihin sekä lisenssien

myyntiin ja ylläpitoon.

IFRS 15 Myyntituotot asiakassopimuksista -standardin mukai-

sesti myynti tuloutetaan, kun suoritevelvoite (palvelu tai tuote tai

niiden yhdistelmä) on suoritettu.

Palvelumyynnin osalta laskutusperusteena ovat tehdyt tunnit tai

päivät. Projektihenkilöstön vuokrauksessa suoritevelvoite vaihtelee

tehtävän mukaan, ja tehtävää suoritetaan jatkuvasti toimeksiannon

keston ajan. Dovre Groupilla on vastuu työntekijän työsuorituksesta,

mutta ei kokonaisvastuuta projektin toimituksesta. Konsultointi-lii-

ketoiminnan palvelut ovat kokonaisuuksia, mutta niissäkin laskutus

pääasiassa tapahtuu tehtyjen tuntien mukaan. Konsultointi-liiketoi

minnan palvelu sisältää myös tukipalveluiden myyntiä, joka myös

tuloutetaan kuukausikohtaisesti. Konsernin toimiala on jatkuvaluon-

teinen projektihenkilöstön vuokraus, mutta jonkin verran konserni

myös etsii asiakkaille työntekijöitä ja saa tästä rekrytointipalkkion.

Nämä tuloutetaan yhdellä kertaa, kun asiakas on hyväksynyt ehdok-

kaan. Palvelun suorittamiseen liittyvät matkakulut, jotka on lasku-

tettu asiakkaalta, esitetään palvelumyynnissä.

Projektien osalta yksi projekti on IFRS 15:n mukainen suorite-

velvoite. Projektit tuloutetaan ajan kuluessa valmistusasteen mukai-

sesti. Suoritteen (keskeneräiset tuotteet) luovutushinta tuloutetaan

suoritteen valmistusasteen mukaisena osuutena valmiin tuotteen

hinnasta. Pitkän valmistusajan vaativien hankkeiden valmiusaste on

määritelty hankkeen valmistusvaiheita kuvaavien tekijöiden perus-

teella.

Lisenssimyynti sisältää ohjelmistolisenssien myynnin, vuokran

ja vuokran osana SaaS-palvelua. Ylläpito sisältää ohjelmistolisenssin

ylläpitoveloituksen. Ohjelmistolisenssien vuokra- ja ylläpitotuotot

tuloutetaan kuukausikohtaisesti jatkuvana palveluna. Suurin osa

ohjelmistolisensseistä myydään vuokralisensseinä. Jos asiakas

ostaa ohjelmistolisenssejä, ne tuloutetaan kerralla, kun ohjelmiston

käyttöoikeus on siirretty asiakkaalle.

Dovre Groupin myynti on tunti- tai päiväkohtaista palvelumyyn

tiä, jossa ei tarvitse miettiä transaktiohinnan kohdistamista. Suomen

konsultointi myy palvelun ja ohjelmiston yhdistelmää, mutta hinnoit-

telu perustuu yksikkökohtaisiin hintoihin, eivätkä yksittäiset projektit

ole euromäärältään merkittäviä. Dovre Group ei anna asiakkaille

lainoja. Muuttuvat vastikkeet ovat erittäin harvinaisia, ja niitä arvi-

oidaan projektikohtaisesti.

Liiketoiminnan muut tuotot

Liiketoiminnan muihin tuottoihin on kirjattu vuokratuottoja, käyttö-

omaisuuden ja sijoitusten luovutusvoittoja sekä julkisia avustuksia.

Julkiset avustukset kirjataan, kun on kohtuullisen varmaa, että niihin

liittyvät ehdot täytetään ja avustukset tullaan saamaan.

Rahoitusvarat ja rahoitusvelat

Rahoitusvarat

Konsernin rahoitusvarat luokitellaan IFRS 9 Rahoitusinstrumentit

-standardin mukaisesti seuraaviin ryhmiin: käypään arvoon tulos-

vaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat ja jaksotettu hankintameno.

Dovre Groupin omistus SaraRasa Bioindo Pte. Ltd.:ssa on luo-

kiteltu käypään arvoon tulosvaikutteisesti, koska investointi ei ole

osa konsernin ydinliiketoimintaa. SaraRasa Bioindo Pte. Ltd. on

noteeraamaton yhtiö, joten käyvän arvon luokitus on taso 3 IFRS 13

Käyvän arvon määrittäminen –standardin mukaisesti.

Rahastosijoitukset on luokiteltu käypään arvoon tulosvaikuttei-

sesti. Käyvän arvon luokitus on taso 1 FRS 13 Käyvän arvon määrit-

täminen –standardin mukaisesti.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

Lainasaamiset ja muut saamiset arvostetaan jaksotettuun han-

kintamenoon. Ne sisältyvät taseessa luonteensa mukaisesti lyhyt- ja

pitkäaikaisiin varoihin: viimeksi mainittuihin, mikäli ne erääntyvät

yli 12 kuukauden kuluttua. Myyntisaamisen tappiovaraus kirjataan

käyttämällä yksinkertaistettua mallia, joka pohjautuu erääntyneiden

saamisten ikään. Dovre Groupilla ei ole merkittävästi erääntyneitä

myyntisaamisia.

Rahoitusvelat

IFRS 9 -standardin mukaisesti rahoitusvelat merkitään alun perin

kirjanpitoon saadun vastikkeen määräisinä vähennettynä transak-

tiomenoilla. Seuraavina tilikausina rahoitusvelat esitetään jakso-

tettuun hankintamenoon käyttäen efektiivisen koron menetelmää.

Rahoitusvelkoja sisältyy pitkä- ja lyhytaikaisiin velkoihin ja ne voivat

olla korollisia tai korottomia. Korkokulut kirjataan tuloslaskelmaan

suoriteperusteisesti. Rahoitusvelat luokitellaan lyhytaikaisiksi, ellei

konsernilla ole oikeutta siirtää velan maksua vähintään 12 kuukauden

päähän tilikauden päättymispäivästä.

Johdon harkintaa edellyttävät laatimisperiaatteet ja

arvioihin liittyvät keskeiset epävarmuustekijät

Tilinpäätöstä laadittaessa joudutaan tekemään tulevaisuutta kos-

kevia arvioita ja oletuksia, joiden toteumat voivat poiketa tehdyistä

arvioista ja oletuksista. Lisäksi joudutaan käyttämään harkintaa tilin

päätöksen laatimisperiaatteiden soveltamisessa. Arviot perustuvat

johdon parhaaseen näkemykseen tilinpäätöshetkellä.

Konsernissa arviot liittyvät pitkäaikaisten projektien tuloutuk-

seen, omaisuuden arvostukseen, saamisten arvonalentumiseen ja

varauksiin.

Konsernissa testataan vuosittain mahdollisten arvonalentumis

ten varalta liikearvo ja taloudelliselta vaikutusajaltaan rajoittama-

ton aineeton omaisuus sekä arvioidaan viitteitä arvonalentumisista

näissä laatimisperiaatteissa edellä esitetyn mukaisesti. Rahavirtaa

tuottavien yksiköiden kerrytettävissä olevat rahamäärät on määri

tetty käyttöarvoon perustuvina laskelmina. Näiden laskelmien laa-

timinen edellyttää arvioiden käyttämistä.

Uuden ja uudistetun IFRS-normiston soveltaminen

Konserni ottaa uuden ja uudistetut standardit ja tulkinnat käyttöön

voimaantulopäivästä lähtien, tai mikäli voimaantulopäivä on muu

kuin tilikauden ensimmäinen päivä, voimaantulopäivää seuraavan

tilikauden alusta lukien.

Tiedossa olevat tilikaudella 2022 tai sen jälkeen voimaan tulevat

muutokset IFRS-standardeissa ovat lähinnä

parannuksia tai lisäyksiä voimassaoleviin standardeihin, eikä

Dovre Group odota niillä olevan olennaista vaikutusta konserniti-

linpäätökseen.

3. TOIMINTASEGMENTIT

Raportointisegmentit

Konsernilla on kolme raportoivaa segmenttiä eli konsernin strategi-

set liiketoimintaryhmät:

• Projektihenkilöstö-liiketoimintaryhmä tarjoaa maailmanlaa

juisesti projektihenkilöstöpalveluita suuriin investointiprojek-

teihin

• Konsultointi-liiketoimintaryhmä tarjoaa projektien ja inves

tointien hallintaan keskittyvää konsultointia sekä projektin-

hallintaohjelmistoratkaisuja Pohjoismaista käsin toimiville

yrityksille

• Uusiutuva Energia-liiketoimintaryhmä tarjoaa projektinhallin

taa, suunnittelua ja rakentamista pääasiassa tuulipuistourakoi-

hin Pohjoismaissa ja Baltiassa.

Konsernin esittämä segmentti-informaatio perustuu johdon sisäi-

seen raportointiin, jonka laatimisperiaatteet ovat IFRS-standardien

mukaiset. Segmenttiraportoinnissa konsernin emoyhtiön sisäisiä

veloituksia ei seurata segmenttitasolla.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

Liikevaihto segmenteittäin

TUHATTA EUROA 2021 2020 MUUTOS %

Projektihenkilöstö 76 205 62 941 21,1 %

Konsultointi 16 138 14 533 11,0 %

Uusiutuva Energia 50 401 0 N/A

Yhteensä 142 744 77 474 84,2 %

Vuonna 2021 Dovre Groupilla oli kolme asiakasta, joiden kunkin osuus koko konsernin liikevaihdosta oli

yli 10 %. Konsernin liikevaihto näiltä asiakkailta oli noin 48,0 miljoonaa euroa. Kaksi asiakasta kuului

Uusiutuva Energia- liiketoimintaryhmään ja yksi asiakas Projektihenkilöstö- liiketoimintaryhmään. Vuonna

2020 Dovre Groupilla oli yksi merkittävä asiakas, jonka osuus konsernin liikevaihdosta oli yli 10 %. Kon-

sernin liikevaihto tältä asiakkaalta oli noin 9,3 miljoonaa euroa vuonna 2020.

Liiketulos

TUHATTA EUROA 2021 2020 MUUTOS %

Projektihenkilöstö 2 911 1 886 54,4 %

Konsultointi 2 299 1 480 55,3 %

Uusiutuva Energia 1 881 0 N/A

Muut toiminnot -742 -731 -1,5 %

Kohdistamattomat -281 -284 1,2 %

Yhteensä 6 069 2 352 158,1 %

Muut toiminnot ovat konsernin molempien segmenttien käyttämiä yhteisiä resursseja ja koko konsernille

kuuluvia kuluja.

Segmenteille kohdistamattomia kuluja ovat asiakassopimusten ja niihin liittyvien asiakassuhteiden pois

tot.

Henkilöstö

HENKILÖSTÖ KESKIMÄÄRIN 2021 2020

Projektihenkilöstö 685 541

Konsultointi 88 85

Uusiutuva Energia 22 0

Muut toiminnot 2 3

Yhteensä 796 629

Projektihenkilöstö-liiketoimintaryhmän henkilöstöstä 21 (22) % oli itsenäisiä liikkeenharjoittajia.

Pitkäaikaiset varat

TUHATTA EUROA 2021 2020

Suomi 319 179

Norja 2 251 2 737

Singapore 286 269

Muut maat 144 187

Tavaramerkki (Liite 14) 1 334 1 268

Liikearvo (Liite 15) 20 898 16 390

Yhteensä 25 231 21 030

Pitkäaikaiset varat on ilmoitettu varojen sijainnin mukaan. Luvuissa ei ole mukana rahoitusinstrumentteja

eikä laskennallisia verosaamisia. Liikearvoa ja tavaramerkkiä ei ole kohdistettu maihin.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

4. HANKITUT LIIKETOIMET

Tilikauden 2021 hankinnat

Suvic Oy

Dovre Group hankki 31.3.2021 toteutuneella yrityskaupalla osake-enemmistön (51 %) suomalaisesta tuu-

livoiman suunnittelu- ja rakennusyhtiö Suvic Oy:stä. Suvic on erikoistunut tuulipuistojen KVR-urakointiin

sekä projektinjohtourakointiin niin tuulivoimassa kuin teollisuusrakentamisessakin.

Järjestelyn velaton ja kassaton kauppahinta oli noin 3,1 miljoonaa euroa, josta 2 miljoonaa euroa

maksettiin käteisenä. Lisäksi Suvicin myyjille luovutettiin yhteensä 3 miljoonaa Dovre Group Oyj:n osa-

ketta, jotka Dovre Group laskee liikkeelle myyjille suunnatussa osakeannissa. Merkintähinta noin 1,1 euroa

kirjattiin kokonaisuudessaan Dovre Groupin sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon (SVOP).

Kauppaan liittyneet neuvonta- ja asiantuntijapalvelukulut, noin 51 tuhatta euroa, on sisällytetty

tuloslaskelmassa liiketoiminnan muihin kuluihin. Suunnattuun osakeantiin liittyvät kulut, noin 45 tuhatta

euroa, on kirjattu sijoitetun vapaan pääoman rahastoon.

Hankitun liiketoiminnan vaikutus on hankinta-ajankohdasta alkaen ollut 11,2 milj. euroa konsernin

liikevaihtoon ja -0,1 milj. euroa tilikauden tulokseen. Jos hankinta olisi tapahtunut 1.1.2021, vaikutus kon-

sernin liikevaihtoon olisi ollut 13,9 milj. euroa ja tulokseen -0.5 milj. euroa.

Hankitun liiketoiminnan varojen ja vastattavaksi otettujen velkojen tasearvot vastaavat niiden käypiä

arvoja. Yksilöitävissä olevat liiketoimintojen yhdistämisessä hankitut varat ja vastattaviksi otetut velat

on arvotettu alun perin hankinta-ajankohdan käypiin arvoihin. Määräysvallattomien omistajien osuus

49 % hankinnan kohteesta on kirjattu määrään, joka vastaa määräysvallattomien omistajien suhteellista

osuutta hankinnan kohteen nettovarallisuudesta.

VASTIKE

TUHATTA EUROA

Käteinen 2 000

Osakeanti 1 119

Vastike yhteensä 3 119

HANKINNASTA KIRJATUT VARAT JA VELAT OVAT SEURAAVAT:

TUHATTA EUROA KÄYPÄ ARVO

Aineettomat hyödykkeet 23

Aineelliset hyödykkeet 293

Laskennalliset verosaamiset 78

Myyntisaamiset ja muut saamiset 2 113

Rahoitusvarat 794

Rahat ja pankkisaamiset 88

Rahoitusvelat -226

Ostovelat ja muut velat -3 051

Takuuvaraukset -398

Hankitut erotettavissa olevat nettovarat -286

Vähennetään määräysvallattomien osuus 140

Lisätään liikearvo 3 265

Hankitut nettovarat 3 119

eSite

Dovre Group osti elokuussa eSiten liiketoiminnot energiayhtiö Fortumilta. eSite on teollisuuden virtu-

aalitodellisuuteen keskittyvä startup, joka on erikoistunut tuotantolaitosten kuvantamiseen ja 3D-mal-

linnukseen.

Hankittu virtualisointipalvelu laajentaa Dovren tarjontaa projektihenkilöstöliiketoiminnassa, ja se on

yhdistetty konsernin projektinhallintaohjelmistojen kokonaisuuteen. Fortum siirsi eSite -liiketoiminnan

Dovren omistukseen kaupan toteuduttua syyskuussa, pois lukien tietyt asiakkuudet joiden palvelemista

Fortum jatkaa yhteistyössä Dovren kanssa.

Liiketoimintakaupalla ei ollut olennaista vaikutusta Dovren vuoden 2021 tulokseen tai taloudelliseen

asemaan. Hankitusta liiketoiminnosta syntynyt liikearvo 0,3 milj. euroa sisältyy Konsultoinnin liikearvoon.

Tilikauden 2020 hankinnat

Konsernilla ei ollut liiketoimintojen hankintoja vuonna 2020.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

5. LIIKEVAIHTO

LIIKEVAIHTO TUOTTOTYYPEITTÄIN

TUHATTA EUROA 2021

% LIIKE-

VAIHDOSTA 2020

% LIIKE-

VAIHDOSTA

Palvelutuotot 91 855 64,3 % 77 001 99,4 %

Lisenssituotot 285 0,2 % 278 0,4 %

Lisenssien ylläpitotuotot 202 0,1 % 195 0,3 %

Projektituotot 50 401 35,3 %

Yhteensä 142 742 100,0 % 77 474 100,0 %

Palvelutuotot sisältävät yhtenä ajankohtana tuloutettua myyntituloa 55 tuhatta euroa (61 tuhatta euroa

vuonna 2020). Lisenssituotot sisältävät yhtenä ajankohtana tuloutettua lisenssituottoa 49 tuhatta euroa

(45 tuhatta euroa vuonna 2020).

Sopimuksiin perustuvat omaisuuserät ovat myynnin jaksotuksia, ja ne on esitetty liitetiedossa 19 Myynti-

ja muut saamiset. Sopimuksiin perustuvat velat on esitetty liitetiedossa 24 Osto- ja muut velat.

LIIKEVAIHTO YHTIÖN KOTIPAIKAN

MUKAAN

TUHATTA EUROA 2021

% LIIKE-

VAIHDOSTA 2020

% LIIKE-

VAIHDOSTA

Suomi 56 112 39,3 % 7 000 9,0 %

Norja 57 013 39,9 % 52 864 68,2 %

Kanada ja USA 7 382 5,2 % 6 339 8,2 %

Singapore 22 236 15,6 % 9 863 12,7 %

Muut maat 0 0,0 % 1 408 1,8 %

Yhteensä 142 742 100,0 % 77 474 100,0 %

6. LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT

TUHATTA EUROA 2021 2020

Vuokrat 0 54

Covid 19- avustukset 263 100

Liiketoiminnan muut tuotot 2 0

Yhteensä 265 155

7. MATERIAALIT JA PALVELUT

TUHATTA EUROA 2021 2020

Lisenssimaksut -128 -140

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -24 193 -

Ulkopuoliset palvelut -21 645 -51

Yhteensä -45 965 -191

Materiaalien ja palveluiden kasvu edelliseen vuoteen verrattuna johtuu Suvic Oy:n hankinnasta

31.3.2021.

8. TYÖSUHDE-ETUUKSISTA AIHEUTUNEET KULUT

TUHATTA EUROA 2021 2020

Palkat ja palkkiot -78 035 -65 395

Eläkekulut, maksupohjaiset järjestelyt -2 770 -1 512

Osakepohjainen kannustinjärjestelmä (Liitetieto 21) -2 -80

Muut henkilösivukulut -4 567 -3 951

Yhteensä -85 374 -70 938

Työsuhde-etuuksista aiheutuneiden kulujen kasvu edelliseen vuoteen verrattuna johtuu Suvic Oy:n han

kinnasta 31.3.2021.

Johdon palkat, palkkiot ja luontoisedut sekä avainhenkilöiden kompensaatiot esitetään liitetiedossa 29

Lähipiiri.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

9. POISTOT

TUHATTA EUROA 2021 2020

Suunnitelman mukaiset poistot, aineettomat -382 -360

Suunnitelman mukaiset poistot, aineelliset -472 -479

Yhteensä -854 -839

10. LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT

TUHATTA EUROA 2021 2020

Toimitilat -271 -139

Markkinointikulut -166 -185

Matkustuskulut -1 076 -1 369

Hallinto- ja muut kulut -3 234 -1 616

Yhteensä -4 747 -3 310

TUTKIMUS- JA KEHITYSMENOT

TUHATTA EUROA 2021 2020

Tutkimus- ja kehitysmenot tuloslaskelmassa -123 -109

Aktivoitujen tuotekehitysmenojen poistot tuloslaskelmassa -46 -46

Yhteensä -169 -155

TILINTARKASTAJAN PALKKIOT

TUHATTA EUROA 2021 2020

Tilintarkastus -171 -114

Veroneuvonta -3 -2

Muut palvelut 0 -9

Yhteensä -174 -124

11. RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT

RAHOITUSTUOTOT

TUHATTA EUROA 2021 2020

Käypään arvoon tuloslaskelman kautta arvostettu oman pääoman

ehtoinen instrumentti 6 179

Valuuttakurssivoitot (Liitetieto 18) 119 393

Muut korko- ja rahoitustuotot 16 26

Rahoitustuotot yhteensä 142 599

RAHOITUSKULUT

TUHATTA EUROA 2021 2020

Valuuttakurssitappiot -127 -580

Muut korko- ja rahoituskulut -473 -202

Rahoituskulut yhteensä -600 -782

Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -458 -183

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

12. TULOVEROT

TUHATTA EUROA 2021 2020

Tilikauden verot -1 242 -509

Laskennallisten verosaamisten ja -velkojen muutos -57 -17

Yhteensä -1 299 -526

Tuloslaskelman verokulun ja konsernin kotimaan verokannalla (20 %) laskettujen

verojen välinen täsmäytyslaskelma

TUHATTA EUROA 2021 2020

Tulos ennen veroja 5 610 2 168

Verot laskettuna emoyhtiön verokannalla -1 122 -434

Ulkomaisten tytäryritysten poikkeavat verokannat -40 -49

Verovapaat tulot ja vähennyskelvottomat menot:

Käypään arvoon tuloslaskelman kautta arvostettu oman pääoman

ehtoinen instrumentti 0 36

Tilikauden tappioista kirjaamaton vero -17 -68

Aiemmin kirjaamattomien verotuksellisten tappioiden käyttö 0 52

Muut erät -127 -63

Verot tuloslaskelmassa -1 306 -526

Laskennalliset verot

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Laskennalliset verosaamiset 197 129

Laskennalliset verovelat -961 -896

Yhteensä -764 -767

Laskennallisten verosaamisten ja -velkojen erittely vuonna 2021

TUHATTA EUROA 1.1.2021

KIRJATTU

TULOS-

LASKELMAAN

OSTETUT

LIIKETOIMET MUUNTOERO 31.12.2021

Hankintojen käyvän arvon

kohdistuksista -730 -57 78 -18 -727

Muut väliaikaiset erot -37 0 0 0 -37

Laskennalliset verosaamiset

ja -velat yhteensä -767 -57 78 -18 -764

Laskennallisten verosaamisten ja -velkojen erittely vuonna 2020

TUHATTA EUROA 1.1.2020

KIRJATTU

TULOS-

LASKELMAAN MUUNTOERO 31.12.2020

Hankintojen käyvän arvon

kohdistuksista -764 -22 56 -730

Muut väliaikaiset erot -42 5 0 -37

Laskennalliset verosaamiset

ja -velat yhteensä -806 -17 56 -767

Konsernin verotukselliset tappiot

Konsernilla oli 31.12.2021 tulevina vuosina hyväksi luettavia verotuksellisia tappioita 6,2 miljoonaa euroa

(6,6 miljoonaa euroa 31.12.2020), joista ei ole kirjattu laskennallista verosaamista. Vuosina 2023–2026

tappioista vanhenee 1,2 miljoonaa euroa, 4,5 miljoonaa euroa vanhenee myöhemmin ja lopuilla 0,6

miljoonalla eurolla ei ole varsinaista vanhenemispäivää.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

13. OSAKEKOHTAINEN TULOS

Laimentamaton osakekohtainen tulos

Laimentamaton osakekohtainen tulos lasketaan jakamalla emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva tili-

kauden tulos kauden aikana ulkona olevien osakkeiden lukumäärän painotetulla keskiarvolla.

Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos

Laimennusvaikutuksella oikaistua osakekohtaista tulosta laskettaessa osakkeiden lukumäärän painote-

tussa keskiarvossa otetaan huomioon kaikkien osakkeisiin oikeuttavien instrumenttien potentiaalinen

osakemäärää lisäävä vaikutus. Konsernilla on osakkeiden määrää potentiaalisesti lisääviä instrument

teja, osakeoptioita. Instrumenteilla on laimentava vaikutus, kun osakkeiden merkintähinta on alempi

kuin osakkeen käypä arvo. Osakkeiden painotettu lukumäärä ja näihin kohdistuva laimennusvaikutus

lasketaan vuosineljänneksittäin, jolloin huomioon otetaan sellaiset instrumentit, joiden toteutushinta

alittaa osakkeen painotetun keskihinnan. Laimennusvaikutus on suhteessa toteutushinnan ja osakkeen

painotetun keskihinnan erotukseen. Koko tilikauden tai useampien vuosineljännesten yhteenlaskettu

laimennusvaikutus lasketaan koko ajanjakson lukujen painotettuna keskiarvona.

Konsernilla ei ollut laimentavia instrumentteja tilikauden eikä edellisen tilikauden päättyessä, joten

laimentamaton ja laimennusvaikutuksella oikaisu osakekohtainen tulos ovat samat.

OSAKEKOHTAINEN TULOS 2021 2020

Emoyhtiön omistajille kuuluva tilikauden tulos (tuhatta euroa) 3 667 1 643

Osakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo tilikauden aikana (1 000) 104 956 102 872

Osakekohtainen tulos (euroa / osake) 0,035 0,016

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

14. AINEETTOMAT HYÖDYKKEET

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 2021

TUHATTA EUROA

ASIAKASSOPIMUKSET

JA -SUHTEET

TAVARA-

MERKKI

KEHITYS-

MENOT

MUUT AINEETTOMAT

HYÖDYKKEET YHTEENSÄ

Hankintameno 1.1. 3 223 1 268 183 9 4 682

Muuntoerot (+/-) -7 66 0 0 59

Lisäykset 0 0 0 33 33

Hankintameno 31.12. 3 216 1 334 183 42 4 775

Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1. -1 396 0 -126 -9 -1 531

Tilikauden poisto -328 0 -46 -8 -382

Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12. -1 724 0 -172 -17 -1 913

Kirjanpitoarvo 31.12.2021 1 492 1 334 11 25 2 862

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 2020

TUHATTA EUROA

ASIAKASSOPIMUKSET

JA -SUHTEET

TAVARA-

MERKKI

KEHITYS-

MENOT

MUUT AINEETTOMAT

HYÖDYKKEET YHTEENSÄ

Hankintameno 1.1. 3 387 1 350 183 9 4 928

Muuntoerot (+/-) -165 -82 1 0 -246

Hankintameno 31.12. 3 223 1 268 183 9 4 682

Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1. -1 106 0 -80 -8 -1 194

Muuntoerot (+/-) 24 0 0 0 23

Tilikauden poisto -314 0 -46 0 -360

Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12. -1 396 0 -126 -9 -1 531

Kirjanpitoarvo 31.12.2020 1 826 1 268 57 0 3 151

Asiakassopimukset ja -suhteet -omaisuuserä liittyy vuosina 2015 ja 2019 tapahtuneisiin yrityskauppoihin

Projektihenkilöstö-liiketoimintaryhmässä. Omaisuuserän keskimääräinen poistoaika on 7,3 vuotta.

Tavaramerkki liittyy vuonna 2015 tapahtuneeseen Dovre Groupin ja NPC:n liiketoimintojen yhdis-

tämiseen, jonka seurauksena Dovre Groupin logo muutettiin ja se on yhdistelmä molempien yhtiöiden

logoja. Tavaramerkille ei ole määritelty rajoitettua taloudellista vaikutusaikaa ja se testataan vuosittain

yhdessä liikearvon kanssa.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

15. LIIKEARVO

TUHATTA EUROA 2021 2020

Hankintameno 1.1. 16 390 17 443

Lisäys 3 565 0

Muuntoerot (+/-) 942 -1 053

Kirjanpitoarvo 31.12. 20 898 16 390

Vuoden 2021 lisäys Suvic Oy:n ja eSite-liiketoiminnan hankintoihin. Katso lisätietoja liitetieto 4.

Dovre Groupin liikearvo jakautuu rahavirtaa tuottaville yksiköille seuraavasti::

LIIKEARVO RAHAVIRTAA TUOTTAVIN YKSIKÖITTÄIN

TUHATTA EUROA 2021 2020

Projektihenkilöstö 16 610 15 668

Konsultointi 1 023 723

Uusiutuva Energia 3 265 0

Yhteensä 20 898 16 390

Kaikkien rahavirtaa tuottavien yksiköiden vuosittainen arvonalentumistesti tehdään vuoden lopun tilan-

teesta. Projektihenkilöstön osalta liikearvon lisäksi testataan NPC-tavaramerkki, jolla on rajoittamaton

taloudellinen vaikutusaika. Tavaramerkin kirjanpitoarvo oli noin 1,3 miljoonaa euroa 31.12.2021 (1,3 mil

joonaa 31.12.2020).

Testauksessa rahavirtaa tuottavan yksikön kirjanpitoarvoa verrataan sen käyttöarvoon, joka perus

tuu laskelmaan sen käyttöarvosta. Nämä laskelmat perustuvat johdon hyväksymiin suunnitelmiin, jotka

kattavat viiden vuoden ajanjakson. Laskelmassa käytetyt keskeiset muuttujat ovat liikevaihdon kasvu

ja liikevoittoprosentti. Muuttujat perustuvat toteutuneeseen kehitykseen, liiketoimintaryhmän mark-

kina-asemaan ja kasvupotentiaaliin liiketoimintaryhmän markkinoilla. Diskonttauskoron määrittelyssä

on käytetty pääomarakennetta, joka perustuu verrokkiryhmän taseisiin ja tilinpäätöstietoihin, joihin on

sovellettu IAS 17 Vuokrasopimus -standardia.

Testauksen perusteella kaikkien rahavirtaa tuottavien yksiköiden kerrytettävissä olevat rahamäärät

ylittivät niiden tasearvot, eikä niiden liikearvon arvo ollut näin ollen alentunut.

KESKEISET OLETUKSET: 2021 2020

Liikevaihdon kasvu keskimäärin, %

Projektihenkilöstö 10,3 12,5

Konsultointi 8,3 2,5

Uusiutuva Energia 23,9 -

Liikevoittoprosentti keskimäärin, %

Projektihenkilöstö 4,4 3,6

Konsultointi 11,1 11,2

Uusiutuva Energia 4,5 -

Ennusteperiodin jälkeinen kasvu, %

Projektihenkilöstö 1,0 1,0

Konsultointi 1,0 1,0

Uusiutuva Energia 1,0 -

Diskonttauskorko ennen veroja, %

Projektihenkilöstö 11,7 11,8

Konsultointi 11,7 12,0

Uusiutuva Energia 12,7 -

Alla olevassa taulukossa on esitetty keskeisten oletusten herkkyys, joilla käyttöarvo on yhtä suuri kuin

kirjapitoarvo (muiden parametrien pysyessä muuttumattomina).

MUUTOS

Liikevoittoprosentti, %-yksikkö

Projektihenkilöstö -2,3

Konsultointi -10,5

Uusiutuva Energia -4,1

Diskonttauskorko ennen veroja, %-yksikkö

Projektihenkilöstö 24,3

Konsultointi 407,0

Uusiutuva Energia 178,5

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

16. AINEELLISET HYÖDYKKEET

OMISTETUT OMAISUUSERÄT KÄYTTÖOIKEUSOMAISUUSERÄT

AINEELLISET HYÖDYKKEET 2021

TUHATTA EUROA

KONEET

JA KALUSTO

MUUT AINEELLINEN

HYÖDYKEET RAKENNUKSET

KONEET

JA KALUSTO YHTEENSÄ

Hankintameno 1.1. 789 40 2 186 0 3 016

Muuntoerot (+/-) 0 0 0 0 0

Lisäykset 114 0 129 212 454,586

Vähennykset 0 0 0 0 0

Hankintameno 31.12. 903 40 2 315 212 3 470

Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1. -766 -40 -721 0 -1 527

Muuntoerot (+/-) 0 0 0 0 0

Vähennysten kertyneet poistot 0 0 0 0 0

Tilikauden poisto -35 0 -383 -54 -472

Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12. -800 -40 -1 104 -54 -1 999

Kirjanpitoarvo 31.12.2021 103 0 1 211 158 1 471

OMISTETUT OMAISUUSERÄT KÄYTTÖOIKEUSOMAISUUSERÄT

AINEELLISET HYÖDYKKEET 2020

TUHATTA EUROA

KONEET

JA KALUSTO

MUUT AINEELLINEN

HYÖDYKEET RAKENNUKSET YHTEENSÄ

Hankintameno 1.1. 812 40 2 379 3 231

Muuntoerot (+/-) -24 0 -105 -129

Lisäykset 1 0 160 162

Vähennykset 0 0 -248 -248

Hankintameno 31.12. 789 40 2 186 3 016

Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1. -730 -40 -412 -1 182

Muuntoerot (+/-) 30 0 21 51

Vähennysten kertyneet poistot 0 0 83 83

Tilikauden poisto -66 0 -413 -478

Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12. -766 -40 -721 -1 527

Kirjanpitoarvo 31.12.2020 24 0 1 465 1 489

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

Vuokrasopimukset

Dovre Groupin käyttöoikeusomaisuuserät koostuvat toimistovuokrasopimuksista ja työmaakalustosta.

Toimistovuokrasopimukset on sisällytetty tase-erään Käyttöoikeusomaisuuserät, rakennukset. Vuokrattu

työmaakalusto on sisällytetty tase-erään Käyttöoikeusomaisuuserät, koneet ja kalusto.

Suurin osa toimistovuokrista on määräaikaisia sopimuksia ja osa näistä sopimuksista sisältää jat

ko-optiota jatkaa sopimusta määräajoin. Dovre on arvioinut käyttöoikeusomaisuuserää määrittäessä,

että tullaanko vuokrasopimusten käyttämään. Sopimuksissa, jotka ovat toistaiseksi voimassa olevia 3–12

kuukauden irtisanomisajalla, on todennäköiseksi vuokra-ajaksi määritelty 2–4 vuotta.

Uusiutuva Energia-liiketoimintaryhmään kuuluvalla tytäryhtiöllä Suvic Oy:lla on lisäksi vuokrattu

työmaakalustoa. Sopimukset ovat määräaikaisia ja niiden pituus on 3–5 vuotta.

VUOKRASOPIMUSVELAT

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Pitkäaikaiset vuokrasopimusvelat 980 1 175

Lyhytaikaiset vuokrasopimusvelat 460 352

Vuokrasopimusvelat yhteensä 1 440 1 527

ERÄÄNTYVIEN MAKSUJEN MATURITEETTIJAKAUMA

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

0–1 460 352

1–2 407 323

2–3 302 327

3–4 172 252

4–5 99 134

Yli 5 vuotta 0 138

Yhteensä 1 440 1 527

VUOKRASOPIMUSTEN KASSAVIRTAVAIKUTUS

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Vuokrasopimusvelan pääoman lyhennysten maksut -381 -373

Vuokrasopimusvelan koron maksut -51 -60

Yhteensä -432 -432

VUOKRASOPIMUSTEN TULOSLASKELMAERÄT

TUHATTA EUROA 2021 2020

Käyttöoikeusomaisuuserän poistot -437 -413

Vuokrasopimusvelan korkokulu -49 -60

Vuokrakulut arvoltaan vähäisistä sopimuksista -73 -19

Muuttuviin vuokramaksuihin liittyvät kulut,

jotka eivät sisälly vuokravastuiden arvostamiseen -154 -64

Yhteensä -714 -556

17. VAIHTO-OMAISUUS

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Vaihto-omaisuuden aineet ja tarvikkeet, osatuloutus 669 0

Yhteensä 669 0

Vaihto-omaisuus koostuu Suvic Oy:n vaihto-omaisuuden aineista ja tarvikkeista.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

18. RAHOITUSVARAT

Rahoitusvarat käypään arvoon tulosvaikutteisesti

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Ei-listattu oman pääoman ehtoinen rahoitusvara 1 056 1 056

Rahastosijoitukset 800 0

Yhteensä 1 856 1 056

Ei-listattu oman pääoman ehtoinen rahoitusvara sisältää Dovre Group Oyj:n omistuksen SaraRasa Bioindo

Pte. Ltd.:sta (Bioindo). Dovre Groupin omistus Bioindosta on 19,86 % vuoden 2021 lopussa. Dovre Groupin

sijoitus Bioindoon ei ole osa konsernin ydinliiketoimintaa. Sijoituksen käyvän arvon luokituksen taso on

3 käyvän arvon hierarkiassa.

Bioindon oma pääoma oli 2,5 milj. Yhdysvaltain dollaria vuoden 2021 lopussa (1,3 milj. vuoden 2020

lopussa). Vuoden 2021 ennakoitu tulos on noin 0,6 milj. Yhdysvaltain dollaria.

SaraRasa on sopinut vuonna 2019 koko pellettituotannon myymisestä tammikuulle 2024 saakka.

SaraRasa Bioindo Pte. Ltd:n kokonaan omistama tytäryhtiö PT SaraRasa Biomass on laajentanut

tuotantoaan tehdaslokaatiossaan Surabayassa. Tuotantokapasiteetti on noussut yli 20 %:a ja varastoin-

tikapasiteetti yli 100 %:a verrattuna vuoteen 2020. Tehtaan laajennusosa valmistui vuoden 2021 lopussa.

Nykyisen tehtaan laajentamisen odotetaan parantavan tehtaan kannattavuutta mittakaavaetujen ansiosta

ja se rahoitettiin yhtiön ylimääräisillä kassavaroilla.

Rahastosijoitukset

Rahastosijoitukset sisältävät Dovren tytäryhtiön Suvic Oy:n sijoitusrahasto-osuudet. Sijoitusten käyvän

arvon luokituksen taso on 1 käyvän arvon hierarkiassa.

19. MYYNTI- JA MUUT SAAMISET

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Myyntisaamiset 26 997 12 802

Arvonalentumisvaraus myyntisaamisista -25 -24

Muut saamiset 139 163

Siirtosaamiset 5 054 797

Yhteensä 32 165 13 738

Muihin siirtosaamisiin sisältyy liikekulujen jaksotuksia.

Myyntisaamisten kirjanpitoarvo on kohtuullinen arvio niiden käyvästä arvosta. Dovre Group ei ole kirjan-

nut IFRS 9:n mukaista odotettavissa olevaa luottotappiovarausta myyntisaamisista, koska Dovre Group ei

ole pystynyt arvioimaan sitä luotettavasti toteutuneiden luottotappioiden vähyyden vuoksi. Viimeisen 10

vuoden aikana toteutuneiden myyntisaamisten arvonalentumisen määrä on ollut keskimäärin 12 tuhatta

euroa, joka on keskimäärin 0,07 % myyntisaamisista.

MYYNTISAAMISTEN IKÄJAKAUMA

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Erääntymättömät 18 748 8 793

Erääntyneet

Alle 30 päivää 5 287 3 380

30–60 päivää 2 152 440

61–90 päivää 314 181

Yli 90 päivää 496 8

Yhteensä 26 997 12 802

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

20. OMA PÄÄOMA

Dovre Group Oyj:llä on yksi osakesarja. Osakkeiden kirjanpidollinen vasta-arvo on 0,10 euroa/osake

(0,10 euroa/osake vuonna 2020). Jokainen osake oikeuttaa yhteen ääneen. Dovre Group Oyj:n osakkeet

noteerataan Nasdaq Helsinki Oy:ssä.

Dovre Group Oyj:n osakkeiden enimmäismäärä on 160 miljoonaa kappaletta (160 miljoonaa kappaletta

vuonna 2020). Osakkeella ei ole nimellisarvoa. Konsernin enimmäisosakepääoma on 41,6 milj. euroa (41,6

milj. euroa vuonna 2020). Kaikki liikkeeseen lasketut osakkeet on maksettu täysimääräisesti.

Osakkeiden lukumäärien täsmäytyslaskelma

TUHATTA EUROA

OSAKKEIDEN

LUKUMÄÄRÄ (KPL) OSAKEPÄÄOMA SVOP-RAHASTO

KÄYVÄN ARVON

RAHASTO

OMIEN OSAKKEIDEN

RAHASTO YHTEENSÄ

1.1.2020 101 946 747 9 603 12 661 2 869 -237 24 896

Suunnattu osakeanti 1 009 747 331 331

31.12.2020 102 956 494 9 603 12 991 2 869 -237 25 226

Suunnattu osakeanti 3 000 000 1 119 1 119

31.12.2021 105 956 494 9 603 14 110 2 869 -237 26 345

Muutokset vuonna 2021

Osakkeiden lukumäärä kasvoi toukokuussa 2021, kun Dovre Group Oyj laski liikkeelle suunnatussa osa-

keannissa 3 000 000 kappaletta uusia osakkeita Suvic Oy:n myyjille. Kukin merkitsijä maksoi merkit-

semänsä osakkeet apporttiomaisuudella luovuttamalla osakkeiden merkintähintaa vastaavan määrän

Suvic Oy:n osakkeita. Merkittäväksi annettujen Dovre Group Oyj:n osakkeiden merkintähinta määräytyi

kaupan täytäntöönpanohetken kurssin mukaan siten, että osakekohtainen merkintähinta 0,37 euroa oli

sama kuin edellä mainittu yhtiön osakkeen kurssi. Osakkeiden merkintähinta yhteensä 1 119 000 euroa

kirjattiin kokonaisuudessaan yhtiön sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon.

Muutokset vuonna 2020

Osakkeiden lukumäärä kasvoi helmikuussa 2020, kun Dovre Group Oyj laski liikkeelle suunnatussa osa-

keannissa 1 009 747 kappaletta uusia osakkeita Tech4Hire AS:n myyjille. Liikkeeseenlasku liittyi lisäkaup-

pahinnan maksamiseen Tech4Hiren myyjille, koska osa lisäkauppahinnasta tuli käyttää uusien Dovre

Group Oyj:n osakkeiden merkintään. Osakkeen merkintähinta oli 0,34 euroa ja merkintähinta yhteensä

343 314 euroa. Osakkeen merkintähinta perustui Dovre-konsernin osakkeiden vaihdolla painotettuun

keskikurssiin Nasdaq Helsingissä 7.2.2020–13.2.2020 välisenä aikana. Osakkeen merkintähinta yhteensä

343 314 euroa kirjattiin kokonaisuudessaan yhtiön sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon.

Osingonmaksu 2021

Dovre Group Oyj:n 10.6.2021 pidetty varsinainen yhtiökokous päätti maksaa vuodelta 2020 osinkoa 0,01

euroa osakkeelta, yhteensä 1,0 miljoonaa euroa. Osinko maksettiin 28.6.2021. Yhtiön omille osakkeille

ei maksettu osinkoa.

Osingonmaksu 2020

Dovre Group Oyj:n hallitus päätti 26.10.2020 varsinaisen yhtiökokouksen, joka pidettiin 28.4.2020, sille

antaman valtuutuksen perusteella maksaa vuodelta 2019 osinkoa 0,01 euroa osakkeelta. Osinko mak

settiin 10.11.2020. Yhtiön omille osakkeille ei maksettu osinkoa.

Omat osakkeet

Dovre Group ei hankkinut yhtiön omia osakkeita tilikaudella.

Tilikauden alussa Dovre Groupilla oli 870 337 kpl omia osakkeita, joista Dovre Group luovutti 30.3.2021

yhteensä 633 612 kpl vastikkeetta osakepalkkiojärjestelmän 2018 ansaintajaksoon 2018–2020 kuuluville

avainhenkilöille osakepalkkiojärjestelmän ehtojen mukaisesti.

31.12.2021 Dovre Group Oyj:n hallussa oli yhteensä 236 725 kpl yhtiön omia osakkeita, joiden osuus

yhtiön kaikista osakkeista ja äänistä oli 0,22 (0,85 vuonna 2020) prosenttia.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

21. OSAKEPERUSTEISET MAKSUT

Pitkän aikavälin kannustinjärjestelmät 2018–2020

Dovre Groupin avainhenkilöille oli osakepohjainen palkkiojärjestelmä ansaintavuosina 2018–2020. Palkkio

perustui vuosittain asetettujen tavoitteiden saavuttamiseen ja palveluehdon täyttymiseen. Järjestelmän

pääasiallinen mittari oli liikevoitto. Oikeuden syntymisen ehdot eivät sisältäneet markkinaperusteista

ehtoa, joten palkkiojärjestelmä ei sisältänyt myöntämishetkellä käypään arvoon arvostettavaa osaa.

Palveluehdon täyttymisen edellytyksenä oli, että avainhenkilö oli konsernin palveluksessa vuoden 2021

alussa. Avainhenkilö on itse vastuussa ansaittujen osakkeiden veroista.

Dovre Group Oyj:n hallitus vahvisti 29.3.2021 yhtiön avainhenkilöstön vuonna 2018 alkaneen osa

kepohjaisen kannustinjärjestelmän ansaintajakson 2018–2020 perusteella ansaittujen osakkeiden

enimmäismäärän, 633 612 osaketta, sekä päätti ansaittujen osakepalkkioiden maksusta. Ohjelmassa

palkkionsaajina oli kaksi yhtiön avainhenkilöä. Osakepalkkiot maksettiin luovuttamalla osallistujille yhtiön

hallussa olevia osakkeita maksutta (suunnattu maksuton osakeanti).

Pitkän aikavälin kannustinjärjestelmät 2021

Yhtiöllä ei ole voimassa olevaa osakepohjaista palkkiojärjestelmää. Avainhenkilöille maksettavat palkkiot

maksetaan jatkossa rahana.

Optio-ohjelma 2013

Vuoden 2021 lopussa ei ollut avoimia optio-ohjelmia. 2013C-optio-ohjelman merkintäaika päättyi helmi-

kuussa vuonna 2020. Vuoden 2020 aikana ei optio-oikeuksilla merkitty osakkeita.

22. PITKÄAIKAISET VELAT

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Pitkäaikaiset lainat rahoituslaitoksilta 1 300 764

Pitkäaikaiset vuokrasopimusvelat (Liitetieto 16) 980 1 175

Yhteensä 2 280 1 939

Pitkäaikaisen lainojen rahoituslaitoksilta keskikorko oli 1,95 % vuonna 2021 (3,74 % 2020).

PITKÄAIKAISEN LAINAN MATURITEETTI

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

0–1 vuotta 405 306

1–2 vuotta 400 306

2–3 vuotta 400 153

3–4 vuotta 95 0

4–5 vuotta 0 0

Yhteensä 1 300 764

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Pitkäaikaiset korolliset velat rahavirtalaskelmassa (Liite 25) 1 300 764

VARAUKSET

TUHATTA EUROA 31.12.2021

Takuuvaraus, Suvic Oy 441

JSS/Covic 19 accrual Singapore 200

Yhteensä 641

MUUT VELAT

TUHATTA EUROA 31.12.2021

Muut velat 3

Yhteensä 3

Pitkäaikaisten velkojen ja varausten käypä arvo vastaa kohtuullisesti arvioituna niiden tase-arvoa.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

23. LYHYTAIKAISET RAHOITUSVELAT

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Lyhytaikaiset lainat rahoituslaitoksilta 405 306

Käytössä olevat luottolimiitit 5 306 3 538

Lyhytaikaiset vuokrasopimusvelat (Liitetieto 17) 460 352

Yhteensä 6 171 4 195

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Lyhytaikaiset korolliset velat rahavirtalaskelmassa (Liite 25) 5 711 3 843

Lyhytaikaisten rahalaitoslainojen keskikorko oli 1,95 % vuonna 2021 (3,74 % vuonna 2020). Velkojen käypä

arvo vastaa niiden tasearvoa oleellisilta osin. Vuonna 2021 käytössä olleiden luottolimiittien määrästä

perittävä korko oli keskimäärin 2,89 % (1,82 % vuonna 2020).

24. OSTO- JA MUUT VELAT

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Ostovelat 8 828 2 681

Saadut ennakot 3 071 0

Lyhytaikaiset muut velat 6 043 4 320

Siirtovelat 12 099 6 218

Yhteensä 30 040 13 219

SIIRTOVELAT

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Lyhytaikaiset siirtovelat tuotoista 87 36

Valmistusasteen mukainen tuloutus 2 578 0

Jaksotetut henkilöstökulut 8 163 5 223

Muut lyhytaikaiset siirtovelat kuluista 1 270 958

Yhteensä 12 099 6 218

Velkojen käyvät arvot vastaavat niiden tasearvoja.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

25. VELKOJEN MUUTOS RAHOITUKSEN RAHAVIRRASSA

2021

TUHATTA EUROA 1.1.2021 NOSTOT LYHENNYKSET SIIRTO MUUNTOEROT 31.12.2021

Pitkäaikaiset korolliset velat 764 2 000 -764 -700 0 1 300

Lyhytaikaiset korolliset velat 3 843 1 677 -606 700 96 5 711

Yhteensä 4 607 3 677 -1 370 0 96 7 011

2020

TUHATTA EUROA 1.1.2020 NOSTOT LYHENNYKSET SIIRTO MUUNTOEROT 31.12.2020

Pitkäaikaiset korolliset velat 1 135 0 0 -306 -66 764

Lyhytaikaiset korolliset velat 2 689 991 0 306 -142 3 843

Yhteensä 3 824 991 0 0 -207 4 607

Ylläolevat luvut eivät sisällä leasingmaksuvelkoja (Liitetieto 16).

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

26. RAHOITUSRISKIEN JA PÄÄOMARAKENTEEN HALLINTA

Rahoitusriskien hallinta

Dovre Group -konserni altistuu toiminnassaan tavanomaisille rahoitus-

riskeille, joista konsernin kannalta merkittävin on valuuttariski. Rahoi-

tusriskien hallinnan tavoitteena on varmistaa yhtiölle riittävä rahoitus

kustannustehokkaasti kaikissa markkinatilanteissa sekä seurata ja tar-

vittaessa rajata syntyviä riskejä. Riskienhallinta on keskitetty konsernin

emoyhtiön talousosastolle, joka vastaa keskitetysti konsernin rahoituk-

sesta. Rahoitusriskejä seurataan osana normaalia toiminnan valvontaa.

Valuuttariski

Kansainvälisen liiketoiminnan seurauksena konserni altistuu erilaisille

valuuttariskeille. Valuuttariskejä aiheutuu ulkomaanrahan määräisistä

varoista, veloista ja ennakoiduista liiketapahtumista (transaktioriskit)

sekä ulkomaisten tytäryhtiöiden tuloslaskelma- ja tase-erien muuntami-

sesta euroiksi (translaatioriskit). Konsernissa noudatetaan Dovre Groupin

hallituksen vuonna 2014 hyväksymää valuuttasuojauspolitiikkaa, jonka

tavoitteena on minimoida tytäryhtiöiden valuuttariskit ja suojata valuut-

tariskit tarvittaessa keskitetysti emoyhtiössä. Yhtiö ei automaattisesti

suojaudu valuuttakurssiriskeiltä. Hallitus voi kuitenkin harjoittaa näke-

myksellistä ja valikoivaa valuuttasuojauspolitiikkaa, mikäli katsoo sen

riskienhallinnallisesti tarpeelliseksi ja osakkeenomistajien edun mukai-

seksi. Operatiivisessa toiminnassa pyritään välttämään tarpeettomien

valuuttariskien kasvattamista ja tarpeettomia valuuttatransaktioita.

Valuuttariskien seuranta on säännöllinen osa hallituksen työjärjes-

tystä.

Transaktioriski

Suurin osa Dovre Groupin liiketoiminnasta on paikallista palveluliiketoi-

mintaa, joka tapahtuu paikallisissa toimintavaluutoissa eikä siten aiheuta

transaktioriskiä. Konsernin sisäinen laskutus ja sisäiset lainat tehdään

lähtökohtaisesti tytäryhtiöiden paikallisissa valuutoissa, jolloin näistä

transaktioista mahdollisesti aiheutuva valuuttakurssiriski suojataan tar-

vittaessa valuuttajohdannaisilla emoyhtiössä.

IFRS 7:n mukainen valuuttakurssiriskien herkkyysanalyysi on laskettu

tärkeimpien valuuttaparien osalta konsernin emoyhtiön ja tytäryhtiöiden

vieraan valuutan määräisille varoille ja veloille sekä valuuttajohdannaisille

tilinpäätöshetkellä. Positiot tärkeimmissä valuuttapareissa on kuvattu

alla olevassa taulukossa.

POSITIOT EUROA VASTEN

MILJ. EUROA NOK CAD USD SGD GBP AED YHTEENSÄ

Positio 31.12.2021 -0,8 0,0 0,8 -0,2 0,0 0,0 -0,1

Positio 31.12.2020 -0,5 0,0 0,5 0,0 0,0 0,0 0,1

POSITIOT NOK:A VASTEN

MILJ. EUROA NOK CAD USD SGD GBP EUR YHTEENSÄ

Positio 31.12.2021 0,0 0,5 0,1 0,0 0,6

Positio 31.12.2020 0,0 0,3 0,8 0,0 1,1

POSITIOT SGD:A VASTEN

MILJ. EUROA NOK CAD USD SGD GBP EUR YHTEENSÄ

Positio 31.12.2021 0,1 0,5 0,0 0,6

Positio 31.12.2020 0,1 0,2 0,0 0,3

POSITIOT CAD:A VASTEN

MILJ. EUROA NOK CAD USD SGD GBP YHTEENSÄ

Positio 31.12.2021 0,0 0,0 0,0

Positio 31.12.2020 0,0 0,2 0,2

Valuuttariskien herkkyysanalyysissä on käytetty arviona 20 prosentin valuuttakurssimuutosta. Valuuttariskien herkkyysanalyysi on

laskettu ennen veroja. Arvioidun 20 prosentin valuuttakurssimuutoksen vaikutus tilinpäätöshetkellä olisi ollut 0,2 (0,3) miljoonaa

euroa tulokseen ennen veroja valuuttojen vahvistuessa suhteessa euroon ja -0,2 (-0,3) miljoonaa euroa valuuttojen heikentyessä

suhteessa euroon.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

Asiakasluottoriski

Konsernin saamisista huomattava osuus on muutamalta asiakkaalta, mutta niihin ei arvioida liittyvän

merkittävää luottoriskiä, koska nämä asiakkaat ovat suuria ja vakavaraisia yrityksiä. Asiakkaiden luot

tokelpoisuus varmistetaan luottotietojen avulla. Myyntisaatavia seurataan säännöllisesti keskitetysti

konsernihallinnossa. Varsinaista asiakasrahoitusta konserni ei tee.

Tilikauden aikana tehdyt luottotappiokirjaukset ja myyntisaamisten ikäjakauma on esitetty liitetie

dossa 19 Myynti- ja muut saamiset.

Pääomarakenteen hallinta

Konsernin pääomarakenteen hallinnan tavoitteena on turvata konsernin likviditeetti kaikissa markki-

natilanteissa sekä mahdollistaa konsernin strategian mukaisten investointien toteuttaminen ja omis-

taja-arvon säilyttäminen. Konsernin pääomarakenteen hallinta käsittää konsernin vakavaraisuuden ja

maksuvalmiuden seurannan. Konsernin pääomarakenteen kehitystä, oman ja vieraan pääoman suhdetta,

seurataan nettovelkaantumisasteella (”gearing”). Nettovelkaantumisastetta laskettaessa nettovelka

on jaettu emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluvalla oman pääoman määrällä. Nettovelkoihin sisältyy

korollinen vieras pääoma vähennettynä rahavaroilla.

MILJ. EUROA 2021 2020

Korollinen vieras pääoma 8,5 6,1

Rahavarat 9,5 8,5

Nettovelat -1,0 2,4

Oma pääoma 28,4 23,9

Nettovelkaantumisaste -3,7 % -10,1 %

Translaatioriski

Muutokset konsolidointikursseissa vaikuttavat Dovre Groupin euromääräisiin tulos- ja rahavirtalaskelmiin

sekä taseen arvoon aiheuttaen translaatioriskin. Merkittävä osa Dovre Groupin liikevaihdosta syntyy

muissa toiminnallisissa valuutoissa kuin eurossa, joten liikevaihtoa koskeva translaatioriski on Dovre

Groupille oleellinen. Vuoden 2021 aikana riskiä on vähentänyt Suvic Oy:n hankinta. Suvicin liikevaihto

syntyy euroissa. Vuonna 2021 konsernin euromääräinen muutos liikevaihdossa oli +84,2 (-6,8) prosenttia.

Kiintein valuuttakurssein muutos olisi ollut +83,3 (+8,9) prosenttia.

Konsernin kannalta tärkeimpien valuuttojen mahdollinen 10 prosentin keskimääräisen muutoksen

vaikutus liikevaihtoon on esitetty alla olevassa taulukossa.

MILJ. EUROA

MUUTOS

VALUUTTA-

KURSSISSA

VAIKUTUS NOK-

POHJAISEEN

LIIKEVAIHTOON

VAIKUTUS CAD-

POHJAISEEN

LIIKEVAIHTOON

VAIKUTUS USD-

POHJAISEEN

LIIKEVAIHTOON

VAIKUTUS SGD-

POHJAISEEN

LIIKEVAIHTOON

2021

10 % -5,7 -0,6 -0,1 -2,2

-10 % 5,7 0,6 0,1 2,2

Dovre Groupin tytäryhtiöiden taseiden muuntamisesta euroiksi aiheutui vuoden 2021 aikana muuntoeroa

-1,9 (-4,3) miljoonaa euroa. Konsernin kaikki keskeiset valuutat vahvistuivat vuonna 2021. Suurin vaikutus

oli Norjan kruunun vahvistumisella.

Korkoriski

Konsernin korkoriski aiheutuu pitkäaikaisista lainoista, jotka olivat yhteensä 1,3 (0,8) miljoonaa euroa

31.12.2021. Konserni ei ole suojannut korkoriskiä.

Maksuvalmiusriski

Maksuvalmiusriskin hallinnan tavoitteena on riittävien likvidien varojen ja luottolimiittien ylläpitäminen,

jotta konsernin liiketoiminnan rahoituksen riittävyys voidaan turvata. Konsernin likviditeettiä hallitaan

kassanhallinnan ja likviditeettiseurannan avulla. Konsernin maksuvalmius säilyi hyvänä vuoden 2021

aikana.

Konsernin rahavarat olivat 9.5 (8,5) miljoonaa euroa 31.12.2021. Konsernin emoyhtiöllä sekä tytäryh-

tiöillä on lisäksi käyttämättömiä luottolimiittejä.

MILJ. EUROA 2021 2020

Rahavarat 9,5 8,5

Luottolimiitit 8,0 4,7

joista käytössä -5,3 -3,5

Yhteensä 12,2 9,7

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

27. VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Annetut vakuudet rahoituslaitoslainoista ja shekkitililimiiteistä

Pantatut myyntisaamiset 5 606 5 348

Yrityskiinnitykset 5 000 3 000

Velkatakaus tililuotosta 1 325 1 222

Muut takaukset 3 107 2 961

15 038 12 532

Työ- ja takuuaikaisten takausten vastavakuudet

Sijoitusrahasto-osuus 300 0

Yrityskiinnitykset 6 000 0

6 300 0

Riita-asiat ja oikeudenkäynnit

Konsernilla ei ole vireillä olevia riita-asioita tai oikeudenkäyntejä.

28. TYTÄRYHTIÖT

YRITYS KOTIPAIKKA MAA

EMOYHTIÖN

OMISTUS-

OSUUS %

KONSERNIN

OMISTUS-

OSUUS %

Dovre Asia Pte Ltd. Singapore Singapore 100,00 100,00

Dovre Australia Pty Ltd. Sydney Australia 100,00 100,00

Dovre Canada Ltd. St. John's Kanada 100,00 100,00

Dovre Club Oy Helsinki Suomi 100,00 100,00

Dovre Consulting AS Stavanger Norja 100,00 100,00

Dovre Group Inc. Houston Yhdysvallat 100,00 100,00

Dovre OOO Pietari Venäjä 100,00 100,00

Dovre Group Energy AS Stavanger Norja 100,00 100,00

Dovre Group (Singapore) Pte Ltd. Singapore Singapore 0,00 100,00

Proha Oy Espoo Suomi 100,00 100,00

Suvic Oy Oulu Suomi 51,00 51,00

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

29. LÄHIPIIRITAPAHTUMAT

Liiketapahtumat lähipiirin kanssa

Lähipiirillä tarkoitetaan osapuolta, jossa konsernin tai sen emoyrityksen johtoon kuuluva avainhenkilö

käyttää välittömästi tai välillisesti määräysvaltaa, osapuolten kanssa yhteistä määräysvaltaa tai huo-

mattavaa vaikutusvaltaa.

Dovre Groupilla ei ole ollut merkittäviä liiketapahtumia lähipiiriin kuuluvien tahojen kanssa vuosina

2021 ja 2020. Dovre Groupin taseessa ei myöskään ole johdolle myönnettyjä lainoja 31.12.2021 eikä

31.12.2020.

Lähipiiriin kuuluvan johdon työsuhde-etuudet

Johdon kompensaatiot

Johdon kompensaatioissa on huomioitu hallitusten jäsenten ja johtoryhmän jäsenten kompensaatiot.

TUHATTA EUROA 2021 2020

Palkat, palkkiot ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 703 675

Osakepohjainen kannustinjärjestelmä (Liitetieto 21) 0 80

Yhteensä 703 755

Toimitusjohtaja Arve Jensenille ja johtoryhmän jäsenelle Stein Berntsenille maksettiin 2018 alkaneen

osakepohjaisen kannustinjärjestelmän ansaintajakson 2018–2020 perusteella ansaittuja osakkeita. Osa

kepalkkiot maksettiin luovuttamalla osallistujille yhtiön hallussa olevia osakkeita maksutta (suunnattu

maksuton osakeanti) 31.3.2021. Arve Jensenille luovutettiin 494 120 osaketta ja Stein Berntsenille 139 492

osaketta.

Toimitusjohtajan osuus tilikauden osakeperusteisista maksuista on 0 tuhatta euroa (41 tuhatta euroa

vuonna 2020)

Toimitusjohtajan ja hallitusten jäsenten palkat, palkkiot ja luontoisetuudet

Johdon palkoissa, palkkioissa ja luontoiseduissa on huomioitu emoyhtiön toimitusjohtajan kompensaatiot

sekä Dovre Group Oyj:n hallituksen jäsenten kompensaatiot.

TUHATTA EUROA 2021 2020

Hallituksen jäsenet 31.12.2021:

Svein Stavelin - hallituksen puheenjohtaja 35 35

Ilari Koskelo - hallituksen varapuheenjohtaja 25 25

Antti Manninen - hallituksen jäsen 22 22

Kristine Larneng - hallituksen jäsen 22 22

Toimitusjohtaja:

Arve Jensen 258 239

Yhteensä 362 343

Vuosina 2021 ja 2020 hallituksen jäsenten palkkiot on maksettu rahana.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

EMOYHTIÖN

TILINPÄÄTÖS,

FAS

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

5. EMOYHTIÖN TILINPÄÄTÖS, FAS

EMOYHTIÖN TULOSLASKELMA, FAS

TUHATTA EUROA LIITETIETO 1.1.–31.12.2021 1.1.–31.12.2020

LIIKEVAIHTO 2 5 784 6 914

Liiketoiminnan muut tuotot 3 63 64

Materiaalit ja palvelut 4 -1 957 -3 634

Henkilöstökulut 5 -2 453 -2 408

Poistot ja arvonalentumiset 6 -20 0

Liiketoiminnan muut kulut -1 415 -1 215

LIIKEVOITTO (TAPPIO) 1 -279

Rahoitustuotot ja -kulut 8 2 887 257

VOITTO (TAPPIO) ENNEN VEROJA 2 888 -22

Tilinpäätössiirrot: Konserniavustus 27 7

Tuloverot 9 -18 -22

TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 2 897 -37

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

EMOYHTIÖN TASE, FAS

TUHATTA EUROA LIITETIETO 31.12.2021 31.12.2020

VASTA AVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT

Aineettomat hyödykkeet 10 280 0

Aineelliset hyödykkeet 11 1 1

Sijoitukset

Osuudet saman konsernin yrityksissä 12 30 095 25 381

Muut osakkeet ja osuudet 12 1 147 1 147

PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 31 523 26 528

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Pitkäaikaiset saamiset 13 1 965 3 395

Lyhytaikaiset saamiset 14 4 747 1 641

Rahat ja pankkisaamiset 663 402

VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 7 374 5 438

VASTA AVAA 38 897 31 966

TUHATTA EUROA LIITETIETO 31.12.2021 31.12.2020

VASTATTAVAA

OMA PÄÄOMA

Osakepääoma 15 9 603 9 603

Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 15 14 171 13 052

Edellisten tilikausien voitto 15 4 362 5 455

Tilikauden tulos 15 2 897 -37

OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 31 032 28 074

VIERAS PÄÄOMA

Pitkäaikainen vieras pääoma 16 1 300 0

Lyhytaikainen vieras pääoma 17 6 565 3 892

VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 7 865 3 892

VASTATTAVAA 38 897 31 966

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

EMOYHTIÖN RAHAVIRTALASKELMA, FAS

TUHATTA EUROA 1.1.-31.12.2021 1.1.-31.12.2020

Liiketoiminnan rahavirta

Liikevoitto (+) / -tappio (-) 1 -279

Poistot ja arvonalentumiset 20 0

Muut oikaisut 18 -43

Käyttöpääoman muutos 68 167

Saadut korot ja muut rahoitustuotot 53 27

Maksetut korot ja muut rahoituserät -105 -33

Maksetut verot -18 -22

Liiketoiminnan rahavirta 37 -183

Investointien rahavirta

Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin 0 -1

Sijoitukset konserniyrityksiin -2 096 0

Hankitut liiketoiminnot -300 0

Saadut osingot investoinneista 1 124 323

Lainasaamisten lisäys (-) /vähennys (+) -746 -1 012

Investointien rahavirta -2 018 -690

TUHATTA EUROA 1.1.-31.12.2021 1.1.-31.12.2020

Rahoituksen rahavirta

Suunnattu osakeanti 0 343

Pitkäaikaisten lainojen nostot 2 000 0

Lyhytaikaisten lainojen nostot 1 641 1 509

Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut -300 0

Osingonjako -1 057 -1 021

Rahoituksen rahavirta 2 283 832

Valuuttakurssimuutosten vaikutus -42 -69

Rahavarojen muutos 261 -111

Rahavarat tilikauden alussa 402 513

Rahavarat tilikauden lopussa 663 402

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

EMOYHTIÖN TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT, FAS

1. TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET

Dovre Group Oyj:n tilinpäätös on laadittu suomalaisen kirjanpito- ja yhteisölainsäädännön mukaisesti.

Valuuttamääräiset erät

Ulkomaanrahan määräiset tapahtumat kirjataan tapahtumapäivän kurssilla. Tilikauden lopussa ulko-

maanrahan määräiset saamiset ja velat arvostetaan käyttäen tilinpäätöspäivän kursseja. Kurssivoitot

ja -tappiot esitetään tuloslaskelmassa rahoituserissä.

Myynnin tuloutus

Palvelumyynti tuloutetaan, kun palvelu on toimitettu asiakkaalle. Palvelun suorittamiseen liittyvät matka-

ja muut kulut, jotka on laskutettu asiakkaalta, esitetään palvelumyynnissä. Lisenssimyynnin tuloutus

tapahtuu ohjelmiston käyttöoikeuden luovutuksen yhteydessä, kun lisenssien omistamiseen liittyvät

merkittävät riskit ja edut ovat siirtyneet ostajalle. Ylläpitotuotot jaksotetaan sopimusajalle. Liikevaihto

sisältää rojaltituotot konsernin tytäryhtiöiltä aineettoman markkinointiomaisuuden ja Dovre Group -tava-

ramerkin käytöstä. Rojaltit kirjataan suoriteperusteisesti lisensiointisopimusten mukaisesti.

Eläkkeet

Eläketurva on hoidettu eläkevakuutusyhtiössä. Lakisääteiset eläkemenot kirjataan kuluksi kertymis-

vuonna.

Pysyvät vastaavat

Käyttöomaisuus merkitään taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla.

Suunnitelman mukaiset poistot lasketaan tasapoistoina käyttöomaisuushyödykkeen arvioidun taloudel-

lisen vaikutusajan perusteella. Taloudelliset vaikutusajat ovat:

Aineettomat hyödykkeet (ohjelmistot) 2–3 vuotta

Aineettomat hyödykkeet (tavaramerkit) 5 vuotta

Muut pitkävaikutteiset menot 3–5 vuotta

Liikearvo 5–10 vuotta

Koneet ja kalusto 3–5 vuotta

Liikearvona aktivoitiin KPL 5:9 §:n mukaisesti liiketoimintakaupasta 31.8.2021 syntynyt 300 000 euron

liikearvo. Liikearvo perustuu hankitun eSite-liiketoiminnan tuottoarvoon. Liikearvo poistetaan tasapois

toin 5 vuodessa. Liikearvon kirjanpitoarvo tilikauden päättyessä oli 280 000 euroa.

Johdannaisinstrumentit

Valuuttamääräisiä saamisia ja velkoja suojataan tarvittaessa erilaisilla valuuttatermiineillä ja -optioilla.

Johdannaiset kirjataan tekohetkellä käypään arvoon taseeseen muihin saamisiin tai velkoihin. Avoinna

olevat johdannaiset arvostetaan tilinpäätöspäivänä käypään arvoon ja niiden tulosvaikutus kirjataan

välittömästi tuloslaskelmassa rahoituseriin. Johdannaisten käypänä arvona käytetään noteerattuja

markkinahintoja, tai jos niitä ei ole saatavilla, arvo lasketaan käyttäen yleisesti käytössä olevia arvos-

tusmenetelmiä. Yhtiöllä ei ole avoimia johdannaissopimuksia vuoden 2021 lopussa.

Verot

Tuloverot on kirjattu Suomen verolainsäädännön mukaisesti. Ulkomailla maksetut lähdeverot, joita ei

pystytä käyttämään hyväksi verotuksessa, kirjataan tuloslaskelmaan kuluksi. Laskennallisia verosaamisia

kirjataan erityistä varovaisuutta noudattaen.

2. LIIKEVAIHTO

TOIMIALOITTAIN

TUHATTA EUROA 2021 2020

Projektihenkilöstö 4 483 6 139

Konsultointi 115 0

Muut toiminnot 1 186 774

Yhteensä 5 784 6 914

Konsultointiliiketoiminnan liikevaihto vuonna 2021 aiheutuu 31.8.2021 hankitusta eSite-liiketoiminnasta.

MAANTIETEELLINEN JAKAUMA

TUHATTA EUROA 2021 2020

Alankomaat 3 673 4 797

Suomi 724 263

Norja 991 557

Muut maat 395 1 296

Yhteensä 5 784 6 914

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

3. LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT

TUHATTA EUROA 2021 2020

Vuokratuotot 38 41

Muut tuotot 25 23

Yhteensä 63 64

4. MATERIAALIT JA PALVELUT

TUHATTA EUROA 2021 2020

Lisenssimaksut -29 -23

Ulkopuoliset palvelut -1 928 -3 610

Yhteensä -1 957 -3 634

5. HENKILÖSTÖKULUT

TUHATTA EUROA 2021 2020

Palkat ja palkkiot -2 082 -2 049

Eläkekulut -303 -274

Muut henkilösivukulut -68 -85

Yhteensä -2 453 -2 408

Johdon palkat ja palkkiot

EUROA 2021 2020

Hallituksen jäsenet -104 000 -104 000

Yhteensä -104 000 -104 000

Hallituksen ja toimitusjohtajan eläkesitoumukset

Sopimukset eivät sisällä erityisiä määräyksiä eläkeiästä tai eläkkeestä. Dovre Group Oyj:n toimitusjoh-

tajana on toiminut norjalainen Arve Jensen, ja hänelle palkan maksaa Dovre Group Energy AS. Vuonna

2021 toimitusjohtajan lakisääteisestä eläketurvasta aiheutuneet suoritusperusteiset kulut olivat 2 386

euroa (2 162 euroa vuonna 2020).

Dovre Group Oyj luovutti Arve Jensenille 30.3.2021 494 120 yhtiön hallussa ollutta omaa osaketta vastik-

keetta 2018–2020 osakepalkkiojärjestelmän ehtojen mukaisesti. Osakkeiden luovuttaminen suunnatulla

maksuttomalla osakeannilla perustui Dovre Group Oyj:n yhtiökokouksen 28.4.2020 hallitukselle anta

maan valtuutukseen.

HENKILÖSTÖN LUKUMÄÄRÄ 2021 2020

Keskimäärin 41 52

Tilikauden lopussa 48 40

6. POISTOT JA ARVONALENTUMISET

TUHATTA EUROA 2021 2020

Suunnitelman mukaiset poistot, aineettomat -20 0

Suunnitelman mukaiset poistot, aineelliset 0 0

Yhteensä -20 0

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

7. TILINTARKASTAJAN PALKKIOT

KHT-YHTEISÖ BDO OY

TUHATTA EUROA 2021 2020

Tilintarkastus -72 -49

Muut palvelut 0 -1

Yhteensä -72 -50

8. RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT

OSINKOTUOTOT

TUHATTA EUROA 2021 2020

Saman konsernin yrityksiltä 2 920 323

Yhteensä 2 920 323

KORKO- JA RAHOITUSTUOTOT

TUHATTA EUROA 2021 2020

Korkotuotot saman konsernin yrityksiltä 53 26

Muut rahoitustuotot muilta 66 6

Yhteensä 119 32

KORKOKULUT JA MUUT RAHOITUSKULUT

TUHATTA EUROA 2021 2020

Korkokulut saman konsernin yrityksille -29 -17

Korkokulut rahoituslaitoslainoista -27 -2

Muut rahoituskulut muille -95 -80

Yhteensä -152 -99

Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä 2 887 257

Erään korko- ja rahoitustuotot sisältyy kurssivoittoja 66 5

Erään korko- ja rahoitustuotot sisältyy kurssitappioita 54 39

9. TULOVEROT

TUHATTA EUROA 2021 2020

Tuloverot varsinaisesta toiminnasta -18 -22

Yhteensä -18 -22

10. AINEETTOMAT HYÖDYKKEET

AINEETTOMAT OIKEUDET JA MUUT PITKÄVAIKUTTEISET HYÖDYKKEET

TUHATTA EUROA 2021 2020

Hankintameno 1.1. 95 101

Vähennykset 0 -6

Hankintameno 31.12. 95 95

Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1. -95 -101

Kertyneet poistot vähennyksistä 0 6

Tilikauden poisto 0 0

Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12. -95 -95

Kirjanpitoarvo 31.12. 0 0

LIIKEARVO

TUHATTA EUROA 2021 2020

Hankintameno 1.1. 47 45

Lisäykset 0 1

Hankintameno 31.12. 47 47

Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1. -46 -45

Tilikauden poisto 0 -1

Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12. -46 -46

Kirjanpitoarvo 31.12. 1 1

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

11. AINEELLISET HYÖDYKKEET

KONEET JA KALUSTO

TUHATTA EUROA 2021 2020

Hankintameno 1.1. 47 45

Lisäykset 0 1

Hankintameno 31.12. 47 47

Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1. -46 -45

Tilikauden poisto 0 -1

Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12. -46 -46

Kirjanpitoarvo 31.12. 1 1

12. SIJOITUKSET

OSUUDET SAMAN KONSERNIN YRITYKSISSÄ

TUHATTA EUROA 2021 2020

Hankintameno 1.1. 29 784 29 784

Lisäykset 4 715 0

Hankintameno 31.12. 34 498 29 784

Kertyneet arvonalentumiset 1.1. -4 403 -4 403

Kertyneet arvonalentumiset 31.12. -4 403 -4 403

Kirjanpitoarvo 31.12. 30 095 25 381

Vuoden 2021 lisäys 4,7 milj. johtuu Suvic Oy:n hankinnasta 3,2 milj. sekä Dovre Club Oy:n lainasaamisten

1,5 milj. konvertoinnista sijoitukseksi.

MUUT SIJOITUKSET

TUHATTA EUROA 2021 2020

Hankintameno 1.1. 1 147 1 147

Lisäykset (siirto osuudet osakkuusyritykset) 0 0

Hankintameno 31.12. 1 147 1 147

Kirjanpitoarvo 31.12. 1 147 1 147

OSUUDET SAMAN KONSERNIN YRITYKSISSÄ

31.12.2021 KOTIPAIKKA MAA

EMOYHTIÖN

OMISTUSOSUUS %

Dovre Asia Pte Ltd. Singapore Singapore 100,00

Dovre Australia Pty Ltd. Sydney Australia 100,00

Dovre Canada Ltd. St. John's Kanada 100,00

Dovre Club Oy Helsinki Suomi 100,00

Dovre Group Consulting AS Stavanger Norja 100,00

Dovre Group Inc. Houston Yhdysvallat 100,00

Dovre OOO Pietari Venäjä 100,00

Dovre Group Energy AS Stavanger Norja 100,00

Proha Oy Espoo Suomi 100,00

Suvic Oy Oulu Suomi 51,00

OSUUDET MUISSA YRITYKSISSÄ 31.12.2021 KOTIPAIKKA MAA

EMOYHTIÖN

OMISTUSOSUUS %

SaraRasa Bioindo Pte Ltd. Singapore Singapore 19,86

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

13. PITKÄAIKAISET SAAMISET

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Lainasaamiset

Lainasaamiset saman konsernin yrityksiltä 1 965 3 395

Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 1 965 3 395

Pitkäaikaisten lainasaamisen vähennys johtuu siitä, että tytäryhtiön Dovre Club Oy:n pitkäaikaista lai

nasaamista on tilikaudella konvertoitu sijoitukseksi 1,4 milj. euroa.

14. LYHYTAIKAISET SAAMISET

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Saamiset saman konsernin yrityksiltä

Myyntisaamiset 149 89

Lainasaamiset 3 954 1 007

Muut saamiset 44 17

Siirtosaamiset, korkosaaminen 29 0

4 176 1 113

Saamiset muilta

Myyntisaamiset 464 447

Muut saamiset 43 19

Siirtosaamiset 63 61

570 527

Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 4 747 1 641

Konsernin lainasaamisten kasvu johtuu pääsiassä konserniyrityksen Dovre Group (Singapore) Pte. Ltd:n

tililuoton kasvusta. Tililuotto on järjestetty konsernin emoyhtiön kautta.

ERITTELY SIIRTOSAAMISISTA MUILTA

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Myynnin jaksotukset 18 29

Jaksotetut kulut 45 32

Yhteensä 63 61

Yhtiöllä on kirjaamatta 0,3 miljoonaa euroa (0,3 milj. vuonna 2020) laskennallisia verosaamisia aikai

sempien vuosien vahvistetuista verotuksellisista tappioista.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

15. OMA PÄÄOMA

Sidottu oma pääoma

OSAKEPÄÄOMA

TUHATTA EUROA 2021 2020

Osakepääoma 1.1. 9 603 9 603

Osakepääoma 31.12. 9 603 9 603

Vapaa oma pääoma

SIJOITETUN VAPAAN OMAN PÄÄOMAN RAHASTO

TUHATTA EUROA 2021 2020

Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1.1. 13 052 12 708

Suunnattu osakeanti 1 119 343

Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 31.12. 14 171 13 052

EDELLISTEN TILIKAUSIEN VOITTO (+)

TUHATTA EUROA 2021 2020

Voitto edellisiltä tilikausilta 1.1. 5 419 6 476

Osingonjako -1 057 -1 021

Tilikauden voitto/(tappio) 2 897 -37

Voitto edellisiltä tilikausilta 31.12. 7 258 5 419

Oma pääoma yhteensä 31 032 28 074

LASKELMA VOITONJAKOKELPOISISTA VAROISTA

TUHATTA EUROA 2021 2020

Kertyneet voitot edellisiltä tilikausilta 4 362 5 455

Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 14 171 13 052

Tilikauden voitto (tappio) 2 897 -37

Yhteensä 21 429 18 471

16. PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA

TUHATTA EUROA 2021 2020

Velat muille

Lainat rahoituslaitoksilta 1 300 0

1 300 0

Pitkäainen vieras pääoma yhteensä 1 300 0

Vuonna 2021 nostetulla rahoitulaitoslainalla on rahoitettu tytäryhtiö Suvic Oy:n hankintaa.

17. LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Velat saman konsernin yrityksille

Ostovelat konserniyrityksille 33 58

Muut velat konserniyrityksille 1 264 859

1 296 918

Velat muille

Lainat rahoituslaitoksilta 400 0

Käytetty tililuottolimiitti 4 026 2 385

Ostovelat 199 60

Muut velat 62 57

Siirtovelat 582 473

5 269 2 975

Lyhytaikainen vieras pääoma 6 565 3 892

Käytetyn tililuottolimiinin kasvu johtuu pääsiassä konserniyrityksen Dovre Group (Singapore) Pte. Ltd:n

tililuoton kasvusta. Tililuotto on järjestetty konsernin emoyhtiön kautta.

ERITTELY SIIRTOVELOISTA MUILLE

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Palkat ja palkkiot henkilösivukuluineen 369 288

Muut jaksotetut kulut 213 185

Yhteensä 582 473

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

18. VASTUUSITOUMUKSET

Annetut vakuudet

OMASTA PUOLESTA ANNETUT VAKUUDET

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Velat, joiden vakuudeksi annettu yrityskiinnityksiä

Lainat rahoituslaitoksilta 2 100 0

Shekkitililimiitit, käytössä oleva määrä 4 026 2 385

Vakuudeksi annettu yrityskiinnitys 5 000 3 000

Shekkilimiittisopimukset

Myönnetyn limiitin kokonaismäärä 4 945 2 525

Samaan konserniin kuuluvien yritysten puolesta annetut vakuudet

TUHATTA EUROA 31.12.2021 31.12.2020

Yrityskiinnitys Suvic Oy:n takauslimiitistä 6 000 0

Velkatakaus (tililuotot) 1 325 1 222

Muut takaukset 3 107 2 961

Yhteensä 10 432 4 183

Eläkevastuut

Yhtiön eläkevastuut on vakuutettu ulkopuolisessa eläkevakuutusyhtiössä.

Leasingsopimuksista maksettavat määrät

TUHATTA EUROA 2021 2020

Yhden vuoden kuluessa 1 1

Vuotta pidemmän ajan ja enintään viiden vuoden kuluttua 0 1

Yhteensä 1 2

Dovre Group Oyj:n kanssa samoissa tiloissa työskentelee myös tytäryrityksen Proha Oy:n työnkijät. Proha

Oy on tiloissa alivuokrasopimuksella.

Riita-asiat ja oikeudenkäynnit

Yhtiöllä ei ole avoimia riita-asioita.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

6. TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET

Espoossa helmikuun 23. päivänä 2022

Svein Stavelin

hallituksen puheenjohtaja

Ilari Koskelo

hallituksen varapuheenjohtaja

Kristine Larneng

hallituksen jäsen

Antti Manninen

hallituksen jäsen

Arve Jensen

toimitusjohtaja

Tilinpäätösmerkintä

Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus.

Espoo 23. helmikuuta 2022

BDO OY

Tilintarkastusyhteisö

Ari Lehto

KHT

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

TILINTARKASTUS-

KERTOMUS

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

7. TILINTARKASTUSKERTOMUS

Dovre Group Oyj:n yhtiökokoukselle

TILINPÄÄTÖKSEN TILINTARKASTUS

Lausunto

Olemme tilintarkastaneet Dovre Group Oyj:n (y-tunnus 0545139-

6) tilinpäätöksen tilikaudelta 1.1.– 31.12.2021. Tilinpäätös sisältää

konsernin taseen, laajan tuloslaskelman, laskelman oman pääoman

muutoksista, rahavirtalaskelman ja liitetiedot, mukaan lukien

yhteenveto merkittävimmistä tilinpäätöksen laatimisperiaatteista,

sekä emoyhtiön taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja

liitetiedot.

Lausuntonamme esitämme, että

• konsernitilinpäätös antaa oikean ja riittävän kuvan konsernin

taloudellisesta asemasta sekä sen toiminnan tuloksesta ja

rahavirroista EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten

tilinpäätösstandardien (IFRS) mukaisesti

• tilinpäätös antaa oikean ja riittävän kuvan emoyhtiön toimin

nan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta Suomessa voi-

massa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten

mukaisesti ja täyttää lakisääteiset vaatimukset.

Lausuntomme on ristiriidaton hallitukselle annetun lisäraportin

kanssa.

Lausunnon perustelut

Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan

hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvän tilintarkastustavan

mukaisia velvollisuuksiamme kuvataan tarkemmin kohdassa Tilin-

tarkastajan velvollisuudet tilinpäätöksen tilintarkastuksessa.

Olemme riippumattomia emoyhtiöstä ja konserniyrityksistä nii

den Suomessa noudatettavien eettisten vaatimusten mukaisesti,

jotka koskevat suorittamaamme tilintarkastusta ja olemme täyttä-

neet muut näiden vaatimusten mukaiset eettiset velvollisuutemme.

Emoyhtiölle ja konserniyrityksille suorittamamme muut kuin

tilintarkastuspalvelut ovat parhaan tietomme ja käsityksemme

mukaan olleet Suomessa noudatettavien, näitä palveluja koske

vien säännösten mukaisia, emmekä ole suorittaneet EU-asetuksen

537/2014 5. artiklan 1 kohdassa tarkoitettuja kiellettyjä palveluja.

Suorittamamme muut kuin tilintarkastuspalvelut on esitetty kon-

sernitilinpäätöksen liitetiedossa 10 ja emoyhtiön tilinpäätöksen lii-

tetiedossa 7.

Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perus-

taksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastuse-

videnssiä.

Tilintarkastuksen kannalta keskeiset seikat

Tilintarkastuksen kannalta keskeiset seikat ovat seikkoja, jotka

ammatillisen harkintamme mukaan ovat olleet merkittävimpiä

tarkastuksen kohteena olevan tilikauden tilintarkastuksessa.

Nämä seikat on otettu huomioon tilinpäätökseen kokonaisuutena

kohdistuneessa tilintarkastuksessamme sekä laatiessamme siitä

annettavaa lausuntoa, emmekä anna näistä seikoista erillistä

lausuntoa.

Olemme ottaneet tilintarkastuksessamme huomioon riskin

siitä, että johto sivuuttaa kontrolleja. Tähän on sisältynyt arviointi

siitä, onko viitteitä sellaisesta johdon tarkoitushakuisesta suhtau-

tumisesta, josta aiheutuu väärinkäytöksestä johtuvan olennaisen

virheellisyyden riski.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

Tilintarkastuksen kannalta keskeinen seikka Miten seikkaa on käsitelty tilintarkastuksessa

Liikearvon arvostus

Viittaamme konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteisiin ja liitetietoon 15

• Konsernitaseessa olevan liikearvon määrä on 20,9 miljoonaa euroa ja muodostaa 30

% kokonaisvaroista sekä 72 % omasta pääomasta (2020: 16,4 miljoonaa euroa, 37 %

kokonaisvaroista ja 69 % omasta pääomasta).

• Liikearvosta ei kirjata poistoja, vaan se testataan mahdollisen arvonalentumisen varalta

vuosittain. Arvonalentuminen kirjataan, kun omaisuuserän tasearvo ylittää siitä kerrytettävissä

olevan rahamäärän.

• Arvonalentumistestausten taustalla olevien rahavirtaennusteiden keskeisten oletusten

määrittäminen edellyttää johdon harkintaa mm. käytettyyn diskonttauskorkoon,

kasvuennusteisiin ja kannattavuuteen liittyen.

• Arvonalentumistestaus perustuu sekä markkinoita että taloutta koskeville oletuksille.

• Olemme varmentuneet siitä, että liikearvon jako testattaville rahavirtaa tuottaville yksiköille

vastaa yhtiön määrittelemiä jakoperusteita.

• Muodostimme käsityksen johdon arviointiprosessista ja arvioimme kassavirtaennusteita tukevia

oletuksia, edellisen vuoden ennusteita verrattuna toteutuneisiin, sekä käyttöarvon määritykseen

liittyviä osatekijöitä.

• Vertasimme tilikauden toteutuneita tuloslukuja edellisenä vuonna arvonalentumismallissa

käytettyihin tulosennusteisiin sen selvittämiseksi, sisältyikö ennusteisiin oletuksia, jotka olivat

jälkikäteen arvioituina olleet optimistisia.

• Tarkastukseen on osallistunut arvonmäärityksen asiantuntija, joka on verrannut

diskonttauskoron laskennassa käytettyjä oletuksia markkina- ja toimialakohtaisiin tietoihin.

• Olemme arvioineet liikearvon herkkyysanalyysin oikeellisuutta, arvioimalla niihin sisältyvien

johdon harkintaa vaativien olettamusten muutosten todennäköisyyttä.

• Lisäksi olemme arvioineet arvonalentumistestauksista annettujen liitetietojen asianmukaisuutta.

Myyntituottojen tuloutus

Viittaamme konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteisiin ja liitetietoon 5

• Konsernin myynti koostuu palveluiden ja lisenssien myynnistä sekä lisenssien ylläpidosta.

Lisäksi konsernilla on merkittäviä pitkäaikaishankkeita. Nämä pitkäaikaiset asiakassopimukset

ovat usein monimutkaisia räätälöityjä ratkaisuja ja täyttävät ajan kuluessa täytettävän

suoritevelvoitteen määritelmän IFRS 15:n mukaan.

• Palveluiden ja lisenssien myynti sekä lisenssien ylläpito tuloutetaan, kun suoritevelvoite

(palvelu, tuote tai niiden yhdistelmä) on täytetty. Dovre Groupin liikevaihdosta 65 % koostuu

palvelumyynnistä, jossa laskutusperusteena on tehdyt tunnit tai päivät.

• •Pitkäaikaishankkeet tuloutetaan suoritevelvoitteen täyttämisasteen (projektin valmiusaste)

mukaisesti. Pitkän valmistusajan vaativan suoritteen luovutushinta tuloutetaan

suoritteen valmistusasteen mukaisena osuutena valmiin tuotteen hinnasta. Pitkäaikaisten

asiakassopimusten tuloutukseen liittyy johdon harkintaan perustuvia arvioita, jotka perustuvat

aikaisempaan kokemukseen ja tulevaisuuden tapahtumia koskeviin odotuksiin. Merkittävin

arvio liittyy projektin ennustettuihin kokonaiskustannuksiin. Dovre Groupin liikevaihdosta 35 %

koostuu pitkäaikaishankkeista.

• Liikevaihtoa käytetään konsernissa keskeisenä suorituskyvyn mittarina. Myyntituottojen

ennenaikaiseen tuloutukseen liittyvästä riskistä johtuen myyntituottojen tuloutus on

tilintarkastuksen kannalta keskeinen seikka sekä EU asetuksen 537/241 artiklan 2c kohdassa

tarkoitettu merkittävä olennaisen virheellisyyden riski.

• Varmistimme, että sopimuksen ehdot huomioiden sovellettu tuloutustapa on asianmukainen.

• Täsmäytimme tuottoennusteen myyntisopimukseen huomioiden sopimukseen mahdollisesti

tehdyt muutokset.

• Arvioimme myyntituottojen tuloutukseen liittyvien konsernin laskentaperiaatteiden

asianmukaisuuden verrattuna sovellettaviin laskentastandardeihin.

• Selvitimme myyntituottojen tuloutukseen liittyvät keskeiset kontrollit, suoritimme analyyttisiä

tarkastustoimenpiteitä sekä yksityiskohtaista aineistotestausta.

• Tarkastimme myynnin katkon oikeellisuuden tarkastamalla myyntitapahtumia ennen ja jälkeen

tilinpäätöshetken.

• Tarkastimme myyntituottojen osalta esitetyt liitetiedot

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

Tilinpäätöstä koskevat hallituksen ja

toimitusjohtajan velvollisuudet

Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen laatimisesta

siten, että konsernitilinpäätös antaa oikean ja riittävän kuvan

EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstan

dardien (IFRS) mukaisesti ja siten, että tilinpäätös antaa oikean

ja riittävän kuvan Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laa-

timista koskevien säännösten mukaisesti ja täyttää lakisääteiset

vaatimukset. Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat myös sellaisesta

sisäisestä valvonnasta, jonka ne katsovat tarpeelliseksi voidakseen

laatia tilinpäätöksen, jossa ei ole väärinkäytöksestä tai virheestä

johtuvaa olennaista virheellisyyttä.

Hallitus ja toimitusjohtaja ovat tilinpäätöstä laatiessaan velvolli-

sia arvioimaan emoyhtiön ja konsernin kykyä jatkaa toimintaansa ja

soveltuvissa tapauksissa esittämään seikat, jotka liittyvät toiminnan

jatkuvuuteen ja siihen, että tilinpäätös on laadittu toiminnan jatku-

vuuteen perustuen. Tilinpäätös laaditaan toiminnan jatkuvuuteen

perustuen, paitsi jos emoyhtiö tai konserni aiotaan purkaa tai toi-

minta lakkauttaa tai ei ole muuta realistista vaihtoehtoa kuin tehdä

niin.

Tilintarkastajan velvollisuudet

tilinpäätöksen tilintarkastuksessa

Tavoitteenamme on hankkia kohtuullinen varmuus siitä, onko tilin-

päätöksessä kokonaisuutena väärinkäytöksestä tai virheestä joh

tuvaa olennaista virheellisyyttä, sekä antaa tilintarkastuskertomus,

joka sisältää lausuntomme. Kohtuullinen varmuus on korkea var-

muustaso, mutta se ei ole tae siitä, että olennainen virheellisyys

aina havaitaan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti suoritettavassa

tilintarkastuksessa. Virheellisyyksiä voi aiheutua väärinkäytöksestä

tai virheestä, ja niiden katsotaan olevan olennaisia, jos niiden yksin

tai yhdessä voitaisiin kohtuudella odottaa vaikuttavan taloudellisiin

päätöksiin, joita käyttäjät tekevät tilinpäätöksen perusteella.

Hyvän tilintarkastustavan mukaiseen tilintarkastukseen kuuluu,

että käytämme ammatillista harkintaa ja säilytämme ammatillisen

skeptisyyden koko tilintarkastuksen ajan. Lisäksi:

• Tunnistamme ja arvioimme väärinkäytöksestä tai virheestä

johtuvat tilinpäätöksen olennaisen virheellisyyden riskit,

suunnittelemme ja suoritamme näihin riskeihin vastaavia

tilintarkastustoimenpiteitä ja hankimme lausuntomme perus

taksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintar-

kastusevidenssiä. Riski siitä, että väärinkäytöksestä johtuva

olennainen virheellisyys jää havaitsematta, on suurempi kuin

riski siitä, että virheestä johtuva olennainen virheellisyys jää

havaitsematta, sillä väärinkäytökseen voi liittyä yhteistoimin

taa, väärentämistä, tietojen tahallista esittämättä jättämistä

tai virheellisten tietojen esittämistä taikka sisäisen valvonnan

sivuuttamista.

• Muodostamme käsityksen tilintarkastuksen kannalta relevan

tista sisäisestä valvonnasta pystyäksemme suunnittelemaan

olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet

mutta emme siinä tarkoituksessa, että pystyisimme anta

maan lausunnon emoyhtiön tai konsernin sisäisen valvonnan

tehokkuudesta.

• Arvioimme sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden

asianmukaisuutta sekä johdon tekemien kirjanpidollisten arvi

oiden ja niistä esitettävien tietojen kohtuullisuutta.

• Teemme johtopäätöksen siitä, onko hallituksen ja toimitus

johtajan ollut asianmukaista laatia tilinpäätös perustuen

oletukseen toiminnan jatkuvuudesta, ja teemme hankki

mamme tilintarkastusevidenssin perusteella johtopäätöksen

siitä, esiintyykö sellaista tapahtumiin tai olosuhteisiin liittyvää

olennaista epävarmuutta, joka voi antaa merkittävää aihetta

epäillä emoyhtiön tai konsernin kykyä jatkaa toimintaansa.

Jos johtopäätöksemme on, että olennaista epävarmuutta

esiintyy, meidän täytyy kiinnittää tilintarkastuskertomukses

samme lukijan huomiota epävarmuutta koskeviin tilinpää-

töksessä esitettäviin tietoihin tai, jos epävarmuutta koskevat

tiedot eivät ole riittäviä, mukauttaa lausuntomme. Johtopää

töksemme perustuvat tilintarkastuskertomuksen antamispäi-

vään mennessä hankittuun tilintarkastusevidenssiin. Vastaiset

tapahtumat tai olosuhteet voivat kuitenkin johtaa siihen, ettei

emoyhtiö tai konserni pysty jatkamaan toimintaansa.

• Arvioimme tilinpäätöksen, kaikki tilinpäätöksessä esitettävät

tiedot mukaan lukien, yleistä esittämistapaa, rakennetta ja

sisältöä ja sitä, kuvastaako tilinpäätös sen perustana olevia lii

ketoimia ja tapahtumia siten, että se antaa oikean ja riittävän

kuvan.

• Hankimme tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa

tilintarkastusevidenssiä konserniin kuuluvia yhteisöjä tai

liiketoimintoja koskevasta taloudellisesta informaatiosta

pystyäksemme antamaan lausunnon konsernitilinpäätök

sestä. Vastaamme konsernin tilintarkastuksen ohjauksesta,

valvonnasta ja suorittamisesta. Vastaamme tilintarkastuslau

sunnosta yksin.

Kommunikoimme hallintoelinten kanssa muun muassa tilintarkas-

tuksen suunnitellusta laajuudesta ja ajoituksesta sekä merkittävistä

tilintarkastushavainnoista, mukaan lukien mahdolliset sisäisen val-

vonnan merkittävät puutteellisuudet, jotka tunnistamme tilintar-

kastuksen aikana.

Lisäksi annamme hallintoelimille vahvistuksen siitä, että olemme

noudattaneet riippumattomuutta koskevia relevantteja eettisiä

vaatimuksia, ja kommunikoimme niiden kanssa kaikista suhteista

ja muista seikoista, joiden voi kohtuudella ajatella vaikuttavan riip-

pumattomuuteemme, ja soveltuvissa tapauksissa niihin liittyvistä

varotoimista.

Päätämme, mitkä hallintoelinten kanssa kommunikoiduista

seikoista olivat merkittävimpiä tarkasteltavana olevan tilikauden

tilintarkastuksessa ja näin ollen ovat tilintarkastuksen kannalta kes-

keisiä. Kuvaamme kyseiset seikat tilintarkastuskertomuksessa, paitsi

jos säädös tai määräys estää kyseisen seikan julkistamisen tai kun

äärimmäisen harvinaisissa tapauksissa toteamme, ettei kyseisestä

seikasta viestitä tilintarkastuskertomuksessa, koska siitä aiheutuvien

epäedullisten vaikutusten voitaisiin kohtuudella odottaa olevan suu-

remmat kuin tällaisesta viestinnästä koituva yleinen etu.

MUUT RAPORTOINTIVELVOITTEET

Tilintarkastustoimeksiantoa koskevat tiedot

Olemme toimineet yhtiökokouksen valitsemana tilintarkastajana

28.3.2018 alkaen yhtäjaksoisesti neljä vuotta.

Muu informaatio

Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat muusta informaatiosta. Muu

informaatio käsittää toimintakertomuksen ja vuosikertomukseen

sisältyvän informaation, mutta se ei sisällä tilinpäätöstä eikä sitä

koskevaa tilintarkastuskertomustamme.

Tilinpäätöstä koskeva lausuntomme ei kata muuta informaa

tiota.

Velvollisuutenamme on lukea muu informaatio tilinpäätöksen

tilintarkastuksen yhteydessä ja tätä tehdessämme arvioida, onko

muu informaatio olennaisesti ristiriidassa tilinpäätöksen tai tilin-

tarkastuksessa hankkimamme tietämyksen kanssa tai vaikuttaako

se muutoin olevan olennaisesti virheellistä. Toimintakertomuksen

osalta velvollisuutenamme on lisäksi arvioida, onko toimintakerto-

mus laadittu sen laatimiseen sovellettavien säännösten mukaisesti.

Lausuntonamme esitämme, että toimintakertomuksen ja tilin

päätöksen tiedot ovat yhdenmukaisia ja että toimintakertomus on

laadittu toimintakertomuksen laatimiseen sovellettavien säännösten

mukaisesti.

Jos teemme suorittamamme työn perusteella johtopäätöksen,

että muussa informaatiossa on olennainen virheellisyys, meidän

on raportoitava tästä seikasta. Meillä ei ole tämän asian suhteen

raportoitavaa.

Espoossa 23. helmikuuta 2022

BDO Oy, tilintarkastusyhteisö

Ari Lehto

KHT

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

SELVITYS HALLINTO- JA

OHJAUSJÄRJESTELMÄSTÄ

2021

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

8. SELVITYS HALLINTO- JA OHJAUSJÄRJESTELMÄSTÄ

JOHDANTO

Tämä Dovre Group Oyj:n selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä

on laadittu Arvopaperimarkkinayhdistys ry:n julkaiseman Suomen

listayhtiöiden hallinnointikoodin (2015) raportointivaatimusten ja

arvopaperimarkkinalain 7 luvun 7 §:n mukaisesti. Hallinnointikoodi

on kokonaisuudessaan nähtävänä Arvopaperimarkkinayhdistyksen

Internet-sivuilla, www.cgfinland.fi. Selvitys hallinto- ja ohjausjärjes

telmästä annetaan hallituksen toimintakertomuksesta erillisenä.

Dovre Group Oyj:n hallitus on käsitellyt tämän hallinto- ja ohjaus-

järjestelmää koskevan selvityksen.

DOVRE GROUPIN YLEISET

HALLINNOINTIPERIAATTEET

Dovre Group -konsernin emoyhtiö Dovre Group Oyj on Suomessa

rekisteröity ja Helsingissä kotipaikkaansa pitävä julkinen osakeyhtiö.

Yhtiön päätöksenteossa ja hallinnoinnissa noudatetaan voimassa

olevaa lainsäädäntöä, yhtiön yhtiöjärjestystä ja Arvopaperimarkki-

nayhdistyksen voimassa olevaa Suomen listayhtiöiden hallinnoin-

tikoodia. Lisäksi yhtiö noudattaa Nasdaq Helsinki Oy:n sääntöjä ja

ohjeita ja Finanssivalvonnan standardeja, määräyksiä ja ohjeita.

Yhtiön tytäryhtiöissä sovelletaan paikallisia lakeja.

Yhtiön hallituksessa ei ole erillisiä valiokuntia, koska yhtiön

toiminnan laajuus ja hallituksen koko eivät edellytä asioiden val-

mistelua koko hallitusta pienemmässä kokoonpanossa. Tarkastus-

valiokunnan tehtäviä hoitaa yhtiön hallitus.

Ajantasaista tietoa yhtiön hallinnoinnista on saatavilla yhtiön

internetsivuilla osoitteessa www.dovregroup.com/sijoittajat/sijoit-

tajat.html

TOIMIELINTEN TEHTÄVÄT JA VASTUUT

Dovre Group -konsernin johtamisesta vastaavat yhtiökokous, hallitus

ja toimitusjohtaja, joiden tehtävät määräytyvät Suomen osakeyhti-

ölain mukaisesti. Operatiivisesta toiminnasta konsernitasolla vastaa

toimitusjohtaja konsernin johtoryhmän avustamana.

Yhtiökokous

Yhtiökokous on yhtiön ylin päättävä elin. Varsinainen yhtiökokous

järjestetään kerran vuodessa hallituksen määräämänä päivänä

kuuden kuukauden kuluessa tilikauden päättymisestä. Ylimääräisiä

yhtiökokouksia voidaan tarvittaessa järjestää vuoden aikana halli

tuksen erillisestä kutsusta. Yhtiökokous pidetään yhtiöjärjestyksen

mukaisesti Helsingissä, Espoossa tai Vantaalla. Kutsu yhtiökokouk

seen ja kokouksessa käsiteltävät asiat julkistetaan pörssitiedotteena

ja yhtiön internetsivuilla.

Varsinaisessa yhtiökokouksessa päätetään vuosittain seuraa-

vista asioista:

• tuloslaskelman ja taseen vahvistaminen

• vahvistetun taseen mukaisen voiton tai tappion käsittely

• vastuuvapauden myöntäminen hallituksen jäsenille ja toimi

tusjohtajalle

• hallituksen jäsenten määrä ja nimitys

• tilintarkastajan valinta

• hallituksen ja tilintarkastajien palkkiot

• muut kokouskutsussa mainitut asiat

Hallitus

Dovre Groupin hallitus huolehtii yhtiön hallinnosta ja toiminnan

asianmukaisesta järjestämisestä. Hallitus valvoo yhtiön toimintaa

ja johtamista sekä päättää merkittävistä yhtiön strategiaa, organi-

saatiota, rahoitusta ja investointeja koskevista asioista. Hallituksen

tehtävät ja vastuut määräytyvät ensisijaisesti yhtiöjärjestyksen ja

Suomen osakeyhtiölain mukaisesti.

Yhtiön hallitus ei ole asettanut yhtiölle tarkastusvaliokuntaa

vaan hallitus kokonaisuudessaan hoitaa tarkastusvaliokunnalle

säädetyt tehtävät.

Hallitus vahvistaa vuosittain työjärjestyksen, johon on kirjattu

hallituksen kokouskäytäntö sekä hallituksen tehtävät.

Hallituksen tehtävänä on työjärjestyksen mukaan vastata osa

keyhtiölaissa, yhtiöjärjestyksessä tai muualla yhtiön hallitukselle

velvoittavasti säädetyistä tehtävistä:

• hyväksyä konsernin strategia ja pitkän ajan taloudelliset

tavoitteet

• hyväksyä konsernin Code of Conduct

• hyväksyä konsernin johtamisjärjestelmä ja organisaatiora

kenne

• hyväksyä toimintasuunnitelma ja sen olennaiset muutokset

• hyväksyä konsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan

käytännöt sekä valvoa niiden noudattamista

• hyväksyä konsernin taloudelliset katsaukset, tilinpäätös ja

toimintakertomus

• vastata rahoitusmarkkinoiden ohjausinformaatioon liittyvästä

tiedottamisesta

• hyväksyä konsernin rahoituspolitiikka

• vastata konsernin arvon kehittymisestä ja määritellä osinkopo

litiikka

• hyväksyä yritys- ja liiketoimintaostot ja -myynnit sekä merkit

tävät yksittäiset investoinnit ja vastuusitoumukset

• hyväksyä konsernin palkitsemisjärjestelmä ja -periaatteet

• nimittää ja vapauttaa tehtävistään konsernin toimitusjohtajan

ja konsernin johtoryhmän jäsenet sekä päättää heidän työeh

doistaan ja palkkioistaan

• päättää toimitusjohtajan sijaisen nimittämisestä vastata toimi

tusjohtajan seuraajasuunnittelusta

• päättää uusien juridisten yksiköiden perustamisesta

• vastata konsernin hallinnointimenettelyiden kehittämisestä

• hyväksyä hallituksen kokousten esityslistat

• arvioida vuosittain hallituksen omaa toimintaa

• arvioida toimitusjohtajan toimintaa ja antaa palautetta

• hoitaa tilintarkastusvaliokunnan tehtäviä.

Yhtiön hallitukseen kuuluu yhtiöjärjestyksen mukaan vähintään

kolme (3) ja enintään kahdeksan (8) varsinaista jäsentä. Varsinai-

nen yhtiökokous valitsee hallituksen jäsenet yhdeksi toimikaudeksi

kerrallaan. Hallituksen jäsenen toimikausi alkaa valinnan suorit-

taneen yhtiökokouksen päätyttyä ja päättyy valintaa ensiksi seu-

raavan varsinaisen yhtiökokouksen päätyttyä. Yhtiöjärjestyksessä

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

ei ole asetettu hallituksen jäsenille yläikärajaa, rajoitettu jäsenten

toimikausien lukumäärää eikä muullakaan tavalla ole rajoitettu

yhtiökokouksen päätösvaltaa hallituksen jäsenten valinnassa. Halli-

tus valitsee keskuudestaan puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan

yhdeksi toimikaudeksi kerrallaan. Hallitus on päätösvaltainen, kun

enemmän kuin puolet sen jäsenistä on läsnä.

Yhtiö pitää hallituksen monipuolista kokoonpanoa tärkeänä.

Hallituksen jäsenten valinnassa kiinnitetään huomiota mm. jäseneh-

dokkaiden monipuoliseen ja toisiaan täydentävään taustaan, koke-

mukseen ja osaamiseen, etenkin kansainvälisestä liiketoiminnasta.

Yhtiö pyrkii myös siihen, että hallituksessa on mahdollisuuksien

mukaan molempien sukupuolien edustajia.

Hallitus kokoontuu etukäteen sovitun aikataulun mukaisesti

normaalisti kerran kuukaudessa ja pitää tarvittaessa ylimääräisiä

kokouksia. Kaikista kokouksista laaditaan pöytäkirja. Päätösasioiden

lisäksi hallitukselle annetaan kokouksissa ajankohtaista tietoa kon-

sernin toiminnasta, taloudellisesta tilanteesta ja riskeistä.

Toimitusjohtaja

Yhtiön hallitus nimittää toimitusjohtajan. Toimitusjohtajan tehtävänä

on johtaa konsernin liiketoimintaa ja hallintoa yhtiöjärjestyksen, Suo-

men osakeyhtiölain ja hallituksen ohjeiden mukaan. Toimitusjohtajan

tukena konsernin johtamisessa on konsernin johtoryhmä.

Konsernin johtoryhmä (Group Executive Team)

Yhtiön hallitus nimittää konsernin johtoryhmän. Konsernin johto-

ryhmä avustaa toimitusjohtajaa konsernin operatiivisessa johtami-

sessa, valmistelee hallituksen ja toimitusjohtajan käsiteltäviä asioita

sekä suunnittelee ja valvoo liiketoimintayksiköiden toimintaa. Kon-

sernin johtoryhmä kokoontuu vähintään kerran kuukaudessa. Joh-

toryhmän puheenjohtajana toimii toimitusjohtaja.

SISÄINEN TARKASTUS

Yhtiössä ei ole erillistä sisäistä tarkastusorganisaatiota, koska yhtiön

koko huomioiden sitä ei ole katsottu tarpeelliseksi. Yhtiön johto-

ryhmä arvioi ja varmistaa konsernin sisäisen valvonnan riittävyyttä

ja tehokkuutta, sekä tukee hallitusta sille kuuluvan valvontavelvol

lisuuden hoitamisessa.

TILINTARKASTUS

Yhtiöjärjestyksen mukaan yhtiössä on yksi tilintarkastaja, jonka tulee

olla tilintarkastusyhteisö. Tilintarkastajan toimikausi päättyy vaalia

ensiksi seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättyessä. Hallituk

sen ehdotus tilintarkastajaksi ilmoitetaan yhtiökokouskutsussa.

Tilintarkastuksen pääasiallisena tehtävänä on todentaa, että

tilinpäätös antaa oikeat ja riittävät tiedot Dovre Group -konsernin

tuloksesta ja taloudellisesta asemasta tilikaudelta. Sen lisäksi tilin

tarkastajat raportoivat hallitukselle hallinnon ja toimintojen juokse-

vasta tarkastuksesta.

TALOUDELLISEEN RAPORTOINTIIN LIITTYVÄT

SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN

JÄRJESTELMÄT

Dovre Groupin sisäisen valvonnan järjestelmän tavoitteena on tukea

konsernin strategian toteuttamista ja varmistaa säännösten nou-

dattaminen. Dovre Groupin sisäisen valvonnan viitekehyksenä toi-

mii hallituksen hyväksymä Dovre Group Authorization Matrix, joka

määrittelee konsernin johdon vastuut ja valtuudet. Ylin valvova elin

on Dovre Groupin hallitus. Toimeenpanoa valvovat ensisijaisesti toi

mitusjohtaja ja talousjohtaja, jotka raportoivat hallitukselle.

Ylin vastuu kirjanpidosta ja varainhoidon valvonnasta kuuluu

Dovre Groupin hallitukselle. Hallitus vastaa sisäisestä valvonnasta,

ja toimitusjohtaja huolehtii valvonnan käytännön järjestämisestä

ja sen toimivuuden seurannasta. Liiketoiminnan ohjaus ja valvonta

tapahtuvat koko konsernin kattavan raportointi- ja ennustejärjestel-

män avulla. Toimitusjohtaja ja talousjohtaja toimittavat hallituksen

ja konsernin johtoryhmän kokouksiin kuukausittaisiin raportteihin

perustuvan katsauksen konsernin taloudellisesta tilanteesta ja kehi-

tyksestä.

Taloudellisen raportoinnin tavoitteena on varmistaa, että tilin

päätökseen merkityt omaisuuserät ja velat kuuluvat yritykselle,

kaikki yrityksen oikeudet ja velvoitteet käyvät ilmi tilinpäätöksestä,

tilinpäätöksen erät on luokiteltu, esitetty sekä kuvattu oikein, omai

suuserät, velat, tuotot ja kulut on kirjattu tilinpäätökseen oikeansuu-

ruisina, kaikki raportointikauden tapahtumat sisältyvät kirjanpitoon,

kirjanpitoon merkityt tapahtumat ovat tosiasiallisia tapahtumia ja

että omaisuuserät on turvattu.

RISKIENHALLINTA JA ARVIOINTI

Konsernin riskienhallintatoimintaa ohjaavat lain vaatimukset, omis-

tajien liiketoiminnalle asettamat tavoitteet sekä asiakkaiden, henki-

löstön ja muiden tärkeiden sidosryhmien odotukset. Riskienhallinnan

tavoitteena on tiedostaa ja tunnistaa systemaattisesti ja kattavasti

konsernin toimintaan liittyvät riskit sekä varmistaa, että riskejä hal

litaan asianmukaisesti liiketoimintaan liittyviä päätöksiä tehtäessä.

Konsernin riskienhallinta tukee strategisten tavoitteiden saavut-

tamista, ja sen tavoite on varmistaa liiketoiminnan jatkuvuus. Dovre

Group ottaa riskejä, jotka luontaisesti kuuluvat konsernin strategiaan

ja tavoitteisiin. Konserni ei ole valmis ottamaan riskejä, jotka ovat

toiminnan jatkuvuuden vaarantavia tai hallitsemattomia ja jotka voi-

vat oleellisesti vahingoittaa toimintaa.

Dovre Groupin riskienhallintaprosessin mukaan yhtiön hallituk

selle raportoidaan kerran vuodessa riskikartoituksen perusteella

havaitut keskeisimmät riskit. Hallitus analysoi yhtiön riskit omista-

ja-arvon näkökulmasta.

Riskienhallintaprosessiin kuuluu vuosittainen taloudelliseen

raportointiin liittyvien riskien tunnistus ja analysointi. Lisäksi kaikki

uudet riskit pyritään analysoimaan ja raportoimaan heti, kun ne

on tunnistettu. Olennaisimmat taloudellisen raportoinnin luotetta-

vuuden riskialueet liittyvät konsernin harjoittaman liiketoiminnan

laajuus huomioiden liikevaihdon tuloutukseen, omaisuuserien arvos-

tamiseen (sisältäen liikearvon testauksen) sekä verolaskentaan.

VALVONTATOIMINNOT

Taloudellisen raportoinnin oikeellisuus ja luotettavuus varmistetaan

noudattamalla konsernin menettelyohjeita. Taloudellisen rapor-

toinnin oikeellisuuden varmistavia kontrolleja ovat esimerkiksi

kirjanpidon transaktioihin liittyvät kontrollit, tilinpäätöksen laatimis-

periaatteiden valintaan ja niiden noudattamiseen liittyvät kontrollit,

tietojärjestelmäkontrollit sekä väärinkäytöksiin liittyvät kontrollit.

Konsernin liikevaihdon tuloutus tapahtuu konsernin talousjohta-

jan valvonnassa. Liikevaihdon tuloutus perustuu vaadittujen myynti-

ja toimitusasiakirjojen olemassaoloon.

Konsernin luottotappiovarauksen määrä tarkistetaan kuukau-

sittain. Mahdolliset varaukset tehdään perustuen myyntisaamisten

ikääntymisjakaumaan myyntiyhtiöittäin.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

Vuosittainen arvonalentumistestaus liikearvolle suoritetaan

vuodenvaihteessa. Testauspäivämäärä on tilikauden päättymisajan-

kohta. Laskennassa käytetyt keskeiset muuttujat ovat liikevaihdon

kasvu ja katetason ennakoitu muutos. Viitteitä arvonalentumisista

seurataan säännönmukaisesti. Jos viitteitä arvonalentumisista on

havaittavissa, suoritetaan ylimääräinen testaus.

Liiketoiminnan tuloksia ja vuositavoitteiden saavuttamista

tarkastellaan kuukausittain konsernin johtoryhmän ja hallituksen

kokouksissa. Johdon ja hallituksen kuukausiraportointi sisältää sekä

toteuma- että ennustetiedot verrattuna budjettiin ja aikaisempien

kausien toteumiin. Liiketoimintajohdon käyttöön tuotetuilla talous-

raporteilla seurataan kuukausittain mm. myynnin, kannattavuuden

ja myyntisaamisten kehitykseen liittyviä avainlukuja.

Strategiansa mukaisesti Dovre Group voi täydentää orgaanista

kasvuaan yritysostoilla. Yritysostohankkeita toteutettaessa noudate-

taan huolellisuutta ja hyödynnetään yhtiön sisäistä osaamista sekä

ulkopuolisia neuvonantajia suunnitteluvaiheessa (esimerkiksi due

diligence), haltuunottovaiheessa sekä integroitaessa ostettuja toi-

mintoja yhtiön muuhun toimintaan.

VIESTINTÄ JA TIEDOTUS

Johdon raportoinnin tavoitteena on tuottaa oikea-aikaista ja

olennaista tietoa päätöksentekoa varten. Konsernin talousjohtaja

ohjeistaa koko organisaatiolle kuukausiraportoinnin yleisperiaatteet

sekä vastaa budjetointiin ja ennustamiseen liittyvistä raportoinnin

erityisohjeista. Konsernin taloushallinto jakaa sisäisesti säännölli-

sesti tietoa taloudelliseen raportointiin liittyvistä prosesseista ja

käytännöistä, joiden avulla henkilöstö suorittaa sisäisen valvonnan

tehtäväänsä. Taloushallinto myös järjestää tarpeen mukaan kohden-

nettua koulutusta muulle organisaatiolle taloudelliseen raportointiin

liittyvistä käytännöistä ja niiden muutoksista. Konsernin sijoittaja-

viestintä ylläpitää yhdessä taloushallinnon kanssa taloudellisen tie-

don julkaisemista koskevia ohjeita, johon sisältyy mm. pörssiyhtiön

tiedottaminen ja tiedottamisvelvollisuudet.

SEURANTA

Seurannalla tarkoitetaan prosessia, jonka avulla Dovre Groupin

sisäisen valvonnan järjestelmää ja sen suorituskykyä arvioidaan

pitkällä aikavälillä. Omaa toimintaa seurataan Dovre Groupissa

jatkuvasti myös erillisten arviointien, kuten sisäisten tarkastusten

ja tilintarkastusten sekä asiakkaiden suorittamien toimittaja-au-

ditointien avulla. Dovre Groupin johto seuraa sisäistä valvontaa

osana normaalia johtamistyötä. Konsernin johtoryhmän vastuulla

on varmistaa, että konsernin toiminta noudattaa soveltuvia lakeja

ja määräyksiä. Konsernin taloustoiminto seuraa, että taloudellisen

raportoinnin prosesseja noudatetaan. Taloustoiminto seuraa myös

ulkoisen ja sisäisen talousraportoinnin oikeellisuutta. Hallitus arvioi

ja varmentaa Dovre Groupin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan

asianmukaisuuden ja tehokkuuden.

Dovre Groupin sisäistä valvontaa arvioi myös yhtiön tilintar-

kastaja. Yhtiön tilintarkastaja tarkastaa ulkoisen vuositalousrapor-

toinnin oikeellisuuden. Olennaisimmat tilintarkastussuunnitelman

mukaiset havainnot ja toimenpidesuositukset raportoidaan halli-

tukselle.

SISÄPIIRIHALLINTO JA

KAUPANKÄYNTIRAJOITUKSET

Dovre Groupilla on käytössä sisäpiirisäännöt, jotka vastaavat voi-

massa olevaa lainsäädäntöä sekä Finanssivalvonnan ohjeita ja

Nasdaq Helsinki Oy:n 3.7.2016 voimaan astunutta sisäpiiriohjetta.

Voimassaolevan lainsäädännön ja kyseisten ohjeistusten mukai-

sesti sisäpiiritiedoksi luetaan luonteeltaan kaikki se täsmällinen

ja julkistamaton tieto, joka liittyy suoraan tai välillisesti yhteen tai

useampaan listayhtiöön taikka yhteen tai useampaan rahoitusvä

lineeseen ja jolla olisi, jos se julkistettaisiin, todennäköisesti huo-

mattava vaikutus kyseisten rahoitusvälineiden hintoihin tai niihin

liittyvien rahoitusjohdannaisten hintaan. Dovre Group julkistaa

mahdollisimman pian pörssitiedotteella sisäpiiritiedon, joka koskee

yhtiötä. Yhtiö voi kuitenkin omalla vastuullaan ja tapauskohtaisesti

lykätä tiedon julkistamista markkinoiden väärinkäyttöasetuksen

((EU) N:o 596/2014) mukaisten lykkäämistä koskevien edellytysten

täyttyessä. Mikäli päätös lykkäyksestä tehdään, yhtiö dokumentoi ja

seuraa jatkuvasti lykkäämispäätöksen edellytyksiä. Yhtiö ilmoittaa

Finanssivalvonnalle julkistamisen lykkäämisestä välittömästi tiedon

julkistamisen jälkeen.

Dovre Groupilla ei ole pysyvää sisäpiiriluetteloa, vaan yhtiö

laatii ja ylläpitää hankekohtaisia sisäpiiriluetteloja tarpeen mukaan

sisäpiiritiedon syntyessä ja kun yhtiön hallitus on määritellyt jonkin

tietyn käsiteltävänä olevan asian sisäpiiritiedoksi ja päättänyt asiaan

liittyvän sisäpiiriluettelon perustamisesta. Yhtiön sisäpiiriluetteloi-

den hallinnoinnista vastaa yhtiön talousjohtaja. Yhtiö ylläpitää itse

hankekohtaisia sisäpiiriluetteloita.

Yhtiön ilmoitusvelvollisiksi johtohenkilöiksi luetaan hallituksen

jäsenet, toimitusjohtaja ja johtoryhmä. Yhtiö ylläpitää listaa yhtiön

johtotehtävissä toimivista henkilöistä sekä heidän lähipiiristään.

Yhtiön johtotehtävissä toimivilla henkilöillä sekä heidän lähipiirillään

on velvollisuus ilmoittaa kaikki yhtiön rahoitusvälineisiin liittyvät

liiketoimet Finanssivalvonnalle sekä yhtiölle. Ilmoitusvelvollisuus

alkaa kuitenkin vasta, kun liiketoimien kokonaismäärä on saavut-

tanut 5 000 euron alarajan kalenterivuoden aikana. Yhtiö julkistaa

kaikki kyseiset liiketoimet pörssitiedotteella kolmen (3) työpäivän

kuluessa liiketoimesta.

Yhtiön johtotehtävissä toimivat henkilöt eivät saa käydä kauppaa

yhtiön arvopapereilla 30 päivän aikana ennen puolivuosikatsauksen,

tilinpäätöksen ja kolmen ja yhdeksän kuukauden neljännesvuosit-

taisen liiketoimintakatsauksen julkistamista (ns. suljettu ajanjakso).

Kaupankäyntirajoitus koskee yhtiön johtohenkilöiden lisäksi myös

yhtiön taloudellisten raporttien valmisteluun, laatimiseen ja julkis-

tamiseen osallistuvia henkilöitä.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

PALKITSEMINEN

Yhtiön hallitukselle maksettavista palkkioista määrää varsinainen

yhtiökokous. Yhtiön hallitus päättää ja hyväksyy toimitusjohtajan

toimisuhteen ehdoista kirjallisessa sopimuksessa. Ylimmän johdon

palkitsemisperiaatteista päättää yhtiön hallitus. Hallitus hyväksyy

vuosittain konsernin henkilöstön lyhyen ja pitkän aikavälin kannus-

tinjärjestelmän.

Hallitus päättää toimitusjohtajalle ja konsernin johtoryhmän

jäsenille maksettavista palkoista ja palkkioista. Konsernin liiketoimin-

taryhmien johdon palkoista ja palkkioista päätetään yksi-yli-yhden

-periaatteella, jolloin palkitsemista koskeva päätös hyväksytetään

päätöksen tekevän henkilön esimiehellä.

HALLINNOINTI VUONNA 2021

Yhtiökokous

Dovre Groupin varsinainen yhtiökokous pidettiin 10.6.2021 Helsin-

gissä virtuaalitilaisuutena.

Hallitus

Yhtiökokous valitsi Dovre Group Oyj:n hallitukseen neljä (4) jäsentä.

Hallituksen puheenjohtajana toimi Svein Stavelin ja varapuheenjoh-

tajana Ilari Koskelo. Muut hallituksen jäsenet olivat Kristine Larneng

ja Antti Manninen. Hallituksen jäsenet olivat riippumattomia yhtiöstä

ja sen merkittävistä osakkeenomistajista.

Vuonna 2021 hallitus kokoontui 12 kertaa, ja osallistumispro-

sentti oli 98. Konsernin toimitusjohtaja toimi hallituksen sihteerinä.

HALLITUKSEN JÄSENTEN OSALLISTUMINEN KOKOUKSIIN:

Svein Stavelin 12/12

Ilari Koskelo 12/12

Kristine Larneng 11/12

Antti Manninen 12/12

Toimitusjohtaja

Konsernin toimitusjohtajana on 1.11.2018 alkaen toiminut Arve Jen-

sen.

Toimitusjohtaja Arve Jensen omisti tilikauden päättyessä

31.12.2021 yhteensä 574 120 yhtiön osaketta.

Konsernin johtoryhmä (Group Executive Team)

Tilikauden päättyessä 2021 konsernin johtoryhmään kuuluivat toi-

mitusjohtaja Arve Jensen, joka toimi myös Projektihenkilöstö-lii-

ketoiminta-alueen Norjan johtajana, Sirpa Haavisto (talousjohtaja

1.10.2020 alkaen), Stein Berntsen (johtaja, liiketoiminta-alue Kon-

sultointi) ja Miko Olkkonen (varatoimitusjohtaja 13.8.2021 alkaen).

Yhtiöllä ei ole enää voimassa olevia optio-ohjelmia.

Dovre Group Oyj:n johdon osakeomistus 31.12.2021

HENKILÖ OSAKKEET

Berntsen Stein (johtoryhmän jäsen) 139 492

Haavisto Sirpa (johtoryhmän jäsen) 5 000

Jensen Arve (toimitusjohtaja) 574 120

Koskelo Ilari (hallituksen varapuheenjohtaja) 7 279 653

Larneng Kristine (hallituksen jäsen) o

Manninen Antti (hallituksen jäsen) 533 485

Stavelin Svein (hallituksen puheenjohtaja) 334 613

Tiedot sisältävät myös hallituksen jäsenten omistukset heidän mää-

räysvaltayhtiöissään.

Dovre Group Oyj:n tytäryhtiö Suvicin johdon

osakeomistus:

HENKILÖ OSAKKEET

Koskela Pasi (hallituksen jäsen, Suvic Oy) 0

Räisänen Janne (hallituksen jäsen, Suvic Oy) 1 111 030

Vesanen Ville

(toimitusjohtaja ja hallituksen puheenjohtaja, Suvic Oy) 1 098 319

Tilintarkastus

Yhtiön tilintarkastajana toimi vuonna 2021 tilintarkastusyhteisö BDO

Oy, päävastuullisena tilintarkastajana KHT Ari Lehto.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

PALKITSEMINEN VUONNA 2021

Hallitus

Hallituksen jäsenten palkitsemisesta päättää yhtiökokous. Yhtiöko-

kouksessa käsitelty ehdotus hallituksen jäsenten palkkioista perus-

tuu yhtiölle toimitettuun osakkeenomistajien ehdotukseen. Vuonna

2021 ehdotus hallituksen palkkioista tuli osakkeenomistajilta, jotka

edustivat yli kolmeakymmentäseitsemää (37) prosenttia yhtiön

osakkeista.

Varsinainen yhtiökokous 10.6.2021 päätti, että hallituksen

puheenjohtajalle maksetaan 35 000 euroa, varapuheenjohtajalle

25 000 euroa ja hallituksen muille jäsenille 22 000 euroa toimikau-

delta, joka kestää seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen asti.

Matkakulut korvataan todellisten kustannusten mukaan. Palkkiot

päätettiin maksaa rahana.

Hallituksen jäsenille maksetut palkkiot 2021:

EUROA

Svein Stavelin 35 000

Ilari Koskelo 25 000

Kristine Larneng 22 000

Antti Manninen 22 000

Yhteensä 104 000

Toimitusjohtaja

Toimitusjohtajan palkitsemisesta päättää hallitus. Toimitusjohtajan

toimisuhteen ehdot perustuvat hallituksen hyväksymään kirjalliseen

sopimukseen.

Konsernin nykyisen toimitusjohtajan, Arve Jensenin, kompen-

saatio koostuu 2 000 000 Norjan kruunun (n. 197 tuhatta euroa)

vuosipalkasta (sisältäen loma-ajan palkan ja auto- ja matkapuhe-

linedun) sekä hallituksen päättämästä tulospalkkiosta. Toimitus-

johtajalla on samat eläke- ja henkilövakuutukset kuin muilla yhtiön

työntekijöillä Norjassa. Toimitusjohtajasopimus ei sisällä määräyk

siä eläkeiästä. Toimitusjohtajasopimuksen irtisanomisaika on kuusi

(6) kuukautta molemmin puolin. Toimitusjohtajasopimus ei sisällä

erillistä erokorvausta, jos yhtiö päättää irtisanoa sopimuksen toi-

mitusjohtajan kanssa.

Toimitusjohtajan tulospalkkio koostuu yhtiön tai sen osien

kannattavuuteen sidotuista tai yhtiön rakennejärjestelyjen menes-

tykselliseen loppuun suorittamiseen liittyvistä tavoitteista, jotka

hyväksytään kerran vuodessa. Ohjelman lyhyen aikavälin tulospalk-

kio maksetaan rahana ja perustuu vuosittain asetettaviin tavoittei-

siin. Ohjelman pitkän aikavälin palkkio maksetaan osakkeina ja se

perustuu vuosittain asetettaviin tavoitteisiin.

Vuonna 2021 toimitusjohtaja Arve Jensenin palkat ja palkkiot

olivat yhteensä 258 tuhatta euroa. Summa sisältää bonuksen 56

tuhatta euroa. Tämän lisäksi Arve Jensen ansaitsi osana pitkänajan

osakepalkkio-ohjelmaa (LTI 2018–2020) 494 120 Dovre Group Oyj:n

osaketta, jotka luovutettiin hänelle vuoden 2021 alussa.

Konsernin johtoryhmä (Group Executive Team)

Konsernin johtoryhmän jäsenten palkitseminen muodostuu koko-

naispalkasta (sisältäen rahapalkan ja tavanomaiset luontoisedut

kuten autoedun ja matkapuhelinedun) sekä pitkän ja lyhyen aika-

välin kannustimista, joista päättää yhtiön hallitus. Lyhyen aikavälin

kannustimen muodostavat vuosittainen tulospalkkio (bonus), josta

päättää yhtiön hallitus. Pitkän aikavälin kannustimina toimivat

optio-ohjelmat, joiden piiriin konsernin johtoryhmän jäsenet kuu-

luvat. Pitkän aikavälin kannustinohjelmista päättää hallitus. Dovre

Group ei ole ottanut ylimmän johdon jäsenille lisäeläkevakuutuksia.

Hallitus vahvistaa vuosittain ehdot ja palkitsemiskriteerit, joi-

den perusteella konsernin johtoryhmän tulospalkkiot maksetaan.

Mahdollinen tulospalkkio perustuu asetettujen taloudellisten tavoit-

teiden, kuten liiketuloksen, sekä liikevaihtoon ja muiden siihen vai-

kuttavien tavoitteiden saavuttamiseen joko Dovre Group -konsernin

ja/tai kyseisen liiketoimintayksikön tasolla. Näiden lisäksi konsernin

johtoryhmän jäsenillä voi olla henkilökohtaisia tai tiimitavoitteita.

Vuonna 2021 konsernin johtoryhmän jäsenten palkat, palkkiot ja

luontoisedut, toimitusjohtaja pois lukien, olivat yhteensä 398 tuhatta

euroa. Tulospalkkiot olivat yhteensä 46 tuhatta euroa.

Avainhenkilöiden pitkän aikavälin kannustinjärjestelmät

(optio-ohjelmat)

Vuoden 2021 lopussa yhtiöllä ei ollut yhtään optio-ohjelmaa.

Yhtiön hallituksella on 10.6.2021 pidetyn varsinaisen yhtiöko-

kouksen myöntämä valtuutus päättää osakeannista sekä optio-oi-

keuksien ja muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien

antamisesta. Valtuutus on voimassa 30.6.2022 saakka. Hallitus voi

yhtiökokouksen päätöksen mukaisesti käyttää valtuutusta muun

muassa yhtiön kannustinjärjestelmiin. Hallitus voi valtuutuksen

nojalla antaa enintään 10 100 000 osaketta ja käyttää valtuutusta

yhdessä tai useammassa erässä.

Pitkän aikavälin kannustinjärjestelmät avainhenkilöille

Konsernilla on 1.1.2021 alkaen yhden vuoden palkitsemis- ja kan-

nustinjärjestelmä, jossa palkkio perustuu vuosittain asetettavien

tavoitteiden saavuttamiseen ja palveluehdon täyttämiseen. Palkkio

suoritetaan käteisellä tai käteisellä ja osakkeilla hallituksen päätök

sen mukaisesti ja maksetaan vuoden 2022 ensimmäisen kvartaalin

aikana.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

9. DOVRE GROUP OYJ:N PALKITSEMISRAPORTTI 2021

Johdanto

Dovre Group Oyj:n palkitsemisraportti on laadittu Suomen listay-

htiöiden hallinnointikoodin 2020 palkitsemista koskevien ohjeiden

mukaisesti.

Dovre Group Oyj esitteli palkitsemispolitiikkansa vuoden 2021

varsinaiselle yhtiökokoukselle, jota yhtiökokous päätti yksimielis-

esti kannattaa. Palkitsemispolitiikka esitellään yhtiön varsinaisessa

yhtiökokouksessa vähintään joka neljäs vuosi ja aina kun siihen

ehdotetaan merkittäviä muutoksia. Yhtiössä noudatettiin tilikaudella

2021 voimassa olevaa palkitsemispolitiikkaa niin hallituksen jäsenten

kuin toimitusjohtajankin osalta.

Yhtiön hallitukselle maksettavista palkkioista määrää varsi-

nainen yhtiökokous.

Yhtiön hallitus päättää ja hyväksyy toimitusjohtajan toimisuht

een ehdoista kirjallisessa sopimuksessa. Ylimmän johdon palkitsem-

isperiaatteista päättää yhtiön hallitus. Hallitus hyväksyy vuosittain

konsernin henkilöstön lyhyen ja pitkän aikavälin kannustinjärjest-

elmän.

Yhtiöllä on aikaisemmin ollut optio-ohjelmia. Viimeisimmän

2013C optio-ohjelman merkintäaika päättyi 28.2.2020. Optio-ohjel-

malla ei merkitty osakkeita. Yhtiöllä ei ollut vuoden 2021 päättyessä

optio-ohjelmia.

Alla olevassa taulukossa esitetään hallituksen ja toimitusjohta

jan palkkioiden kehitys verrattuna konsernin työntekijöiden kes-

kimääräisen palkitsemisen kehitykseen ja konsernin taloudelliseen

kehitykseen viideltä edelliseltä tilikaudelta.

TUHATTA EUROA 2021 2020 2019 2018 2017

Hallituksen kokonaispalkkiot 104 104 99 97 104

Toimitusjohtajan kokonaispalkkiot 258 280 325 301 230

Keskimääräinen työntekijän palkkio *) 107 113 122 120 120

Konsernin liikevaihto 142 74 4 7 7 474 83 135 65 466 62 681

Konsernin liiketulos 6 069 2 351 2 705 539 52

*) *) Tilinpäätöksen mukaiset henkilöstökulut jaettuna henkilöstö keskimäärin tilikauden aikana.

Vuosina 2017–2018 hallituksen jäsenille hankittiin 40 % koko vuoden

palkkion brutto-osuudella Dovre Groupin osakkeita. Vuosina 2019-

2021 hallituksen palkkiot on maksettu rahana.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

Toimitusjohtajan kokonaispalkkiot muodostuivat seuraavasti:

TUHATTA EUROA 2021 2020 2019 2018 2017

Palkat ja palkkiot 258 239 267 257 227

Osakeperusteiset maksut 0 41 58 44 3

Yhteensä 258 280 325 301 230

Toimitusjohtaja Arve Jensen ansaitsi osana pitkänajan osakepalkkio-ohjelmaa (LTI 2018–2020) 494 120 Dovre Group Oyj:n osaketta. Ansaitut

osakkeet luovutettiin hänelle maaliskuussa 2021.

HALLITUKSEN PALKKIOT

Hallituksen jäsenten palkitsemisesta päättää yhtiökokous. Yhtiökok-

ouksessa käsitelty ehdotus hallituksen jäsenten palkkioista perustuu

yhtiölle toimitettuun osakkeenomistajien ehdotukseen. Vuonna 2021

ehdotus hallituksen palkkioista tuli osakkeenomistajilta, jotka edus-

tivat yli 37 prosenttia yhtiön osakkeista.

Varsinainen yhtiökokous 10.6.2021 päätti, että hallituksen

puheenjohtajalle maksetaan 35 000 euroa, varapuheenjohtajalle

25 000 euroa ja hallituksen muille jäsenille 22 000 euroa toimikau-

delta, joka kestää seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen asti.

Matkakulut korvataan todellisten kustannusten mukaan. Palkkiot

päätettiin maksaa rahana.

Hallituksen jäsenille maksetut palkkiot vuonna 2021:

TUHATTA EUROA

Svein Stavelin 35

Ilari Koskelo 25

Kristine Larneng 22

Antti Manninen 22

Yhteensä 104

TOIMITUSJOHTAJAN PALKITSEMINEN

Toimitusjohtajan palkitsemisesta päättää hallitus. Toimitusjohtajan

toimisuhteen ehdot perustuvat hallituksen hyväksymään kirjalliseen

sopimukseen.

Konsernin nykyisen toimitusjohtajan, Arve Jensenin, kompen-

saatio koostuu 2 000 000 Norjan kruunun (n. 197 tuhatta euroa)

vuosipalkasta (sisältäen loma-ajan palkan ja auto- ja matkapuhe-

linedun), sekä hallituksen päättämästä tulospalkkiosta. Toimitus-

johtajalla on samat eläke- ja henkilövakuutukset kuin muilla yhtiön

työntekijöillä Norjassa. Toimitusjohtajasopimus ei sisällä määräyk

siä eläkeiästä. Toimitusjohtajasopimuksen irtisanomisaika on kuusi

(6) kuukautta molemmin puolin. Toimitusjohtajasopimus ei sisällä

erillistä erokorvausta, jos yhtiö päättää irtisanoa sopimuksen toim-

itusjohtajan kanssa.

Toimitusjohtajan tulospalkkio koostuu yhtiön tai sen osien kan

nattavuuteen sidotuista tai yhtiön rakennejärjestelyjen menestyk-

selliseen loppuun suorittamiseen liittyvistä tavoitteista, jotka

hyväksytään kerran vuodessa. Ohjelman lyhyen aikavälin tulospalk-

kio maksetaan rahana ja perustuu vuosittain asetettaviin tavoit-

teisiin. Ohjelman pitkän aikavälin palkkio maksetaan osakkeina ja

se perustuu vuosittain asetettaviin tavoitteisiin.

Vuonna 2021 toimitusjohtaja Arve Jensenin palkat ja palkkiot

olivat yhteensä 258 tuhatta euroa. Summa sisältää lyhyen ajan

tulospalkkion 56 tuhatta euroa. Tämän lisäksi Arve Jensen ansaitsi

osana pitkänajan osakepalkkio-ohjelmaa (LTI 2018–2020) 494 120

Dovre Group Oyj:n osaketta. Sitouttamisjakso päättyi vuoden 2021

alussa. Ansaitut osakkeet luovutettiin hänelle maaliskuussa 2021.

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

Hallituksen jäsenet 31.12.2021

Svein Stavelin

Hallituksen puheenjohtaja

Hallituksen jäsen 28.3.2018 alkaen

M.Sc. (Computer Science), Pedagogy (PUFS),

Business Economist

s. 1957, Norjan kansalainen

Keskeinen työkokemus

Incepto AS, toimitusjohtaja ja perustajaosakas,

2007–

Bridgehead AS (Oaklins), osakas, huhtikuu

2005–elokuu 2007

Telecomputing ASA (Visolit), toimitusjohtaja,

tammikuu 2004-maaliskuu 2005

Creuna AS, toimitusjohtaja ja perustaja, kesäkuu

2001–joulukuu 2003

Ementor ASA (Atea) (Avenir 26.10.2000 saakka),

toimitusjohtaja, 1994–2001

Nykyiset muut keskeiset luottamustoimet

Hallituksen puheenjohtaja, Incepto AS, 2007-

Hallituksen puheenjohtaja, Proventus AS, 2007-

Tuomariston puheenjohtaja,The Norwegian

Consulting Prize, 2015-

Riippumaton yhtiöstä ja merkittävistä osakkeen

omistajista

Ilari Koskelo

Hallituksen varapuheenjohtaja

Hallituksen jäsen 28.2.2008 alkaen

M.Sc. (Management)

s. 1959, Suomen kansalainen

Keskeinen työkokemus

Navdata Oy, toimitusjohtaja ja perustaja, elokuu

1988–

Thai Biogas Energy Corporation, Pte, Ltd.,

Thaimaa, osaomistaja ja johtaja, kesäkuu

2016–2020

SaraRasa Bioindo, Pte, Ltd., Singapore,

osaomistaja ja johtaja, elokuu 2014–

Soil Scout Oy, Suomi, perustaja, toukokuu 2013–

Planman Oy, osaomistaja ja johtaja, tammikuu

2010–kesäkuu 2015

Global Satellite Solutions Inc., USA, sijoittaja,

maaliskuu 1997–syyskuu 2000

Karera Oy, toimitusjohtaja ja perustaja,

marraskuu 2021-

Muut keskeiset luottamustoimet

Hallituksen puheenjohtaja, Navdata Oy

Hallituksen jäsen, Soil Scout Oy

Hallituksen puheenjohtaja, SaraRasa Bioindo

Pte. Ltd.

Hallituksen jäsen, Suvic Oy

Riippumaton yhtiöstä ja merkittävistä osakkeen

omistajista

Kristine Larneng

Hallituksen jäsen

Hallituksen jäsen 27.3.2019 alkaen

Oikeustieteen maisteri

s. 1982, Norjan kansalainen

Keskeinen työkokemus

LYNX advokatfirma DA, Partner, 2020–

LYNX advokatfirma DA, Senior attorney-at-law,

2018–2019

LYNX advokatfirma DA, Attorney-at-law,

2012–2018

LYNX advokatfirma DA, Associate, 2008–2012

Muut keskeiset luottamustoimet

Hallituksen puheenjohtaja, Best Helse AS, 2018–

Hallituksen jäsen, Aega ASA, 2017–

Riippumaton yhtiöstä ja merkittävistä osakkeen

omistajista

Antti Manninen

Hallituksen jäsen

Hallituksen jäsen 28.3.2018 alkaen

KTM

s. 1961, Suomen kansalainen

Keskeinen työkokemus

Rio Group Oy, hallituksen puheenjohtaja, 1998–

Dovre Group Oyj, hallituksen jäsen, varapuheen

johtaja ja puheenjohtaja, 2008–2013

Mega Vision S.A. Ltd., johtaja, sijoitukset,

1993–1998

Muut keskeiset luottamustoimet

Hallituksen puheenjohtaja, Event Management

Group Oy, 2004–

Riippumaton yhtiöstä ja merkittävistä osakkeen

omistajista

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

Konsernin johtoryhmä 31.12.2021

Arve Jensen

Toimitusjohtaja

Johtoryhmän jäsen lokakuusta 2009 alkaen

M. Sc. (Mech.)

s. 1959, Norjan kansalainen

Keskeinen työkokemus

Dovre Group, toimitusjohtaja, marraskuu 2018–

Dovre Group, johtaja, liiketoiminta-alue Norja,

Projektihenkilöstö, kesäkuu 2015–marraskuu

2018

Dovre Group, EVP – Projektihenkilöstö, toukokuu

2012–kesäkuu 2015

Dovre Group, EVP Norja, 2009–toukokuu 2012

Dovre International AS, toimitusjohtaja,

2001–2008

Dovre International AS, aluejohtaja Oslo,

1993–2001

Dovre International AS, sopimus- ja projek

tihallinnan konsultti (asiakas Statoil), useita

projekteja, 1995–1999

ABB Global Engineering AS, Senior Project Engi

neer (Statfjord Satellite –projekti), 1990–1993

Yksityisyrittäjä, Senior Project Engineer (asiak

kaat Aker ja Statoil), 1988–1990

Aker Engineering AS, Piping Engineer, Statoil,

(Gullfaks B -projekti), 1985–1987

Stein Berntsen

Johtaja, liiketoiminta-alue Konsultointi

Johtoryhmän jäsen heinäkuusta 2014 alkaen

M. Sc. (Econ. and BA)

s. 1965, Norjan kansalainen

Keskeinen työkokemus

Dovre Group, johtaja, liiketoiminta-alue

Konsultointi, 2014-

Dovre Group, Managing Director/ Managing

Partner, Dovre Consulting Norway 2011–2014

Dovre Group, EVP, Management Consulting,

2008–2011

Dovre International AS, Vice President, Project

Management, 2006–2008

Dovre International AS, Vice President, Project

Consulting, 2002–2008

Dovre International AS, Manager, Project Analy

sis, 2000–2002

Dovre International AS, Project Control Manager

(Statoil) 1999–2000

Dovre International AS, Senior Consultant (Sta

toil), 1997–1999

Philips Petroleum AS, Department Manager, Risk

Management, 1995–1997

Philips Petroleum AS, Senior Cost Estimator,

1993–1995

Philips Petroleum AS, Cost and Contracts Engi

neer, 1991–1993

Philips Petroleum AS, Cost Estimator, 1989–1991

Sirpa Haavisto

Talousjohtaja 1.10.2020 alkaen

Johtoryhmän jäsen lokakuusta 2020 alkaen

KTM (laskentatoimi), KHT

s. 1963, Suomen kansalainen

Keskeinen työkokemus

Dovre Group Oyj, talousjohtaja, 2020–

Azets Insight Oy, Senior Advisor, 2019–2020

Azets Insight Oy, Director, IFRS, Group Reporting

and M&A, 2016–2019

Visma Services Oy, Director, IFRS, Group Report

ing and M&A, 2013–2016

Visma Services Oy, Chief Financial Controller,

SMB, 2011–2013

Proha Oyj, Chief Financial Officer, 2002–2011

Ernst & Young Oy, Senior Manager, IFRS Special

ist, 1997–2002

Ernst & Young LLP, Chicago, Audit Senior III,

1995–1997

Ernst & Young Oy, Authorized Public Account

ant, 1995

Ernst & Young Oy, Auditor, 1986–1995

Miko Olkkonen

Suomen johtaja (Vice President Finland)

Johtoryhmän jäsen syyskuusta 2021

Diplomi-insinööri

s. 1974, Suomen kansalainen

Keskeinen työkokemus

Fortum Group, Head Of eSite, 2019–2021

Fortum Group, Head Of Sales, Nuclear Services,

2016–2019

Fortum Group, R&D Program manager for New

Business Growth, 2015–2017

Fortum Group, Execution Manager, Hydro Ser

vices, 2013–2015

AFRY (Pöyry Group), Director of Engineering

Centre Thailand, 2012–2013

AFRY (Pöyry Group), Business Development

Manager, Nuclear, 2010–2012

AFRY (Pöyry Group), toimitusjohtaja, Pöyry

Application Service Oy, 2006–2010

AFRY (Pöyry Group), toimitusjohtaja, Inforbis

Oy, 2004–2006

AFRY (Pöyry Group), Business Development

Manager, Local Services, 2002–2004

AFRY (Pöyry Group), projektipäällikkö, konein

sinööri, 1997–2002

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

TIETOA OSAKKEENOMISTAJILLE JA SIJOITTAJILLE

Dovre Groupin sijoittajaviestinnän päätehtävänä on varmistaa, että markkinoilla on aina käy-

tössään oikeat ja riittävät tiedot yhtiön osakkeen arvon määrittämiseksi.

Dovre Groupin verkkosivuilla www.dovregroup.com on osakkeenomistajille ja sijoittajille

suunnattu osio, jossa julkaistaan ajankohtaista tietoa Dovre Groupista sijoituskohteena. Yhtiön

julkistaman taloudellisen materiaalin voi myös tilata sähköpostitse osoitteesta info@dovre-

group.com.

Dovre Group raportoi taloudellisesta kehityksestään puolivuosittain kansainvälisten tilin

päätösstandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS) mukaisesti.

TALOUDELLINEN TIEDOTTAMINEN 2022

• Ensimmäisen vuosineljänneksen liiketoimintakatsaus 1.1.–31.3.2021 torstaina 28.4.2022

• Puolivuosikatsaus 1.1.–30.6.2021 torstaina 18.8.2022

• Kolmannen vuosineljänneksen liiketoimintakatsaus 1.1.–30.9.2021 keskiviikkona

26.10.2022

Yhtiön varsinainen yhtiökokous on suunniteltu pidettäväksi keskiviikkona 30.3.2022. Yhtiön

hallitus kutsuu yhtiökokouksen koolle erikseen myöhemmin.

SIJOITTAJAVIESTINNÄN YHTEYSTIEDOT

Sirpa Haavisto, talousjohtaja, puh. 020 436 2000

info@dovregroup.com

OSAKETIEDOT

Dovre Group Oyj:n osakkeet ovat kaupankäynnin kohteena Nasdaq Helsinki Oy:ssä. Dovre

Groupilla on yksi osakesarja, jonka kaupankäyntitunnus on DOV1V.

Markkina: Nasdaq Helsinki

ISIN: FI0009008098

Tunnus: DOV1V

Lista: OMX Helsinki Small Cap

Toimiala: Teollisuustuotteet ja –palvelut

Osakkeiden lukumäärä 31.12.2021: 105 956 494

Lisätietoja www.nasdaqomxnordic.com

TIETOA OSAKKEENOMISTAJILLE JA SIJOITTAJILLE

Dovre Group

Liiketoiminta-alueet

Avainluvut

Toimitusjohtajan katsaus

Dovre Group sijoituskohteena

Hallituksen toimintakertomus

Osakkeet ja osakkeenomistajat

Osakekohtaiset tunnusluvut

Tunnuslukujen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös, IFRS

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernitase

Rahavirta

Laskelma konsernin oman

pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

Emoyhtiön tilinpäätös, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Selvitys hallinto- ja

ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Tietoa osakkeenomistajille

ja sijoittajille

RIIPPUMATTOMAN TILINTARKASTAJAN RAPORTTI

DOVRE GROUP OYJ:N ESEF-TILINPÄÄTÖKSESTÄ

Dovre Group Oyj:n hallitukselle

Olemme suorittaneet kohtuullisen varmuuden antavan toimeksi-

annon, joka koskee sitä, onko Dovre Group Oyj:n sähköiseen tilin-

päätökseen [7437000NA1I6Y1OQWL24-2021-12-31-fi.zip] tilikaudella

1.1.–31.12.2021 sisältyvä konsernitilinpäätös merkitty iXBRL-merkin-

nöin EU-komission delegoidun asetuksen 2018/815 (ESEF RTS) 4.

artiklan vaatimusten mukaisesti.

Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu

Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat yhtiön toimintakertomuksen ja

tilinpäätöksen (ESEF-tilinpäätös)

laatimisesta siten, että ne täyttävät ESEF RTS:n vaatimukset.

Tähän vastuuseen kuuluu

• laatia ESEF-tilinpäätös XHTML-muodossa ESEF RTS artiklan 3

mukaisesti

• merkitä ESEF-tilinpäätökseen sisältyvä konsernitilinpäätös

iXBRL-merkein ESEF RTS artiklan 4 mukaisesti sekä

• varmistaa ESEF-tilinpäätöksen ja tilintarkastetun tilinpäätök

sen keskinäinen yhdenmukaisuus.

Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat myös sellaisesta sisäisestä val

vonnasta, jonka ne katsovat tarpeelliseksi voidakseen laatia ESEF-

tilinpäätöksen ESEF RTS:n vaatimusten mukaisesti.

Tilintarkastajan riippumattomuus ja laadunvalvonta

Olemme riippumattomia yhtiöstä niiden Suomessa noudatettavien

eettisten vaatimusten mukaisesti, jotka koskevat suorittamaamme

toimeksiantoa ja olemme täyttäneet muut näiden vaatimusten

mukaiset eettiset velvollisuutemme. Tilintarkastaja soveltaa kan-

sainvälistä laadunvalvontastandardia ISQC1 ja näin ollen ylläpitää

kattavaa laadunvalvontajärjestelmää, johon sisältyy dokumentoi-

tuja toimintaperiaatteita ja menettelytapoja eettisten vaatimusten,

ammatillisten standardien sekä sovellettavien säädöksiin ja määrä

yksiin perustuvien vaatimusten noudattamista koskien.

Tilintarkastajan velvollisuudet

Toimeksiantosopimuksen mukaisesti annamme lausunnon siitä,

onko ESEF-tilinpäätökseen sisältyvä konsernitilinpäätös merkitty

olennaisilta osin ESEF RTS:n 4. artiklan vaatimusten mukaisesti.

Olemme suorittaneet kohtuullisen varmuuden antavan toimeksian-

non kansainvälisen varmennustoimeksiantostandardin ISAE 3000

mukaisesti.

Tarkastukseen kuuluu toimenpiteitä evidenssin hankkimiseksi

siitä,

• onko ESEF-tilinpäätökseen sisältyvä konsernitilinpäätös olen

naisilta osin merkitty iXBRLmerkein ESEF RTS:n 4. artiklan

vaatimusten mukaisesti, ja

• ovatko ESEF-tilinpäätös ja tilintarkastettu tilinpäätös keske

nään yhdenmukaisia.

Valittujen tarkastustoimenpiteiden luonne, ajoitus ja laajuus riippuu

tilintarkastajan harkinnasta. Tähän sisältyy sen riskin arvioiminen,

onko virheestä tai väärinkäytöksestä johtuvaa olennaista poikkea

maa ESEF RTS:n vaatimuksista. Käsityksemme mukaan olemme

hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoi

tukseen soveltuvaa tarkastusevidenssiä.

Lausunto

Lausuntonamme esitämme, että Dovre Group Oyj:n ESEF-tilinpää-

tökseen [7437000NA1I6Y1OQWL24-2021-12-31-fi.zip] sisältyvä kon-

sernitilinpäätös tilikaudelta 31.12.2021 on olennaisilta osin merkitty

ESEF RTS:n vaatimusten mukaisesti.

Lausuntomme Dovre Group Oyj:n konsernitilinpäätöksen

tilintarkastuksesta tilikaudelta 31.12.2021 on annettu tilintarkas

tuskertomuksellamme 23.2.2022. Tällä raportilla emme anna

konsernitilinpäätöksen tilintarkastuksesta lausuntoa tai muuta var-

mennusjohtopäätöstä.

Helsingissä 18.3.2022

BDO Oy

Ari Lehto

KHT, JHT

Dovre Group Oyj

Ahventie 4 B

02170 Espoo

puh. 020 436 2000

www.dovregroup.com

EUROOPPA JA LÄHI-ITÄ

NORJA

Dovre Group Consulting AS

Dovre Group Energy AS

Oslo

Kirkegata 15

NO-0153 Oslo

puh. +47 40 005 900

Stavanger

Løkkeveien 99

NO-4008 Stavanger

puh. +47 40 005 900

Bergen

Kokstaddalen 4

NO-5257 Kokstad

puh. +47 40 005 900

SUOMI

Dovre Group Oyj

Proha Oy

Ahventie 4 B

02170 Espoo

puh. 020 436 2000

Suvic Oy

Elektroniikantie 14

90590 Oulu

puh. 044 328 9928

POHJOIS-AMERIKKA

KANADA

Dovre Canada Ltd.

5 Hill O’Chips

St John’s, NL, Canada A1C 0A8

puh. +1 709 754 2145

YHDYSVALLAT

Dovre Group Inc.

13501 Katy Freeway

Suite 1655

Houston, Texas 77079

puh. +1 281 914 4910

AASIA JA TYYNIMERI

SINGAPORE

Dovre Group (Singapore) Pte Ltd

Dovre Asia Pte Ltd

144 Robinson Road #03–01

Robinson Square

Singapore 068908

puh. +65 6386 2350