Solteq Plc

Sisällysluettelo

Solteq lyhyesti

Toimitusjohtajan katsaus

Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä

Palkitsemisraportti

Hallituksen toimintakertomus

Tunnusluvut

Tilinpäätös

Tilintarkastuskertomus

117

Vuosikertomus 2024

Solteq lyhyesti

Solteq tarjoaa ohjelmistoratkaisuja ja IT-asiantuntijapalveluita energiasektorille,

kaupan alalle sekä sähköisen kaupankäynnin tarpeisiin. Yhtiö toimii yli 400 IT-alan

ammattilaisen voimin Suomessa, Ruotsissa, Norjassa, Tanskassa, Puolassa sekä

Iso-Britanniassa. Iso-Britanniassa.

Vuosikertomus 2024

Toimitusjohtaja Aarne Aktan

Vuosikertomus 2024

Ratkaiseva vuosi: Kannattavuus parani, rahoitus

turvattiin

Vuosi 2024 oli ratkaiseva yhtiön kannattavuuden ja uudelleenrahoituksen osalta. Koko vuoden kestänyt

kannattavuuskäännös toi yhtiölle 0,7 miljoonan euron (-4,6) vertailukelpoisen liiketuloksen, joka oli 5,3

miljoonaa euroa parempi kuin vertailukaudella ja ensimmäinen positiivinen liiketulos kahteen vuoteen.

Parantuneen kannattavuuden myötä yhtiö onnistui neuvottelemaan 23 miljoonan euron

joukkovelkakirjalainansa takaisinmaksuehtojen muutoksista ja laina-ajan pidentämisestä.

Tilikauden vertailukelpoinen liikevaihto oli 50,9 miljoonaa euroa (54,2), mikä supistui vertailukauteen

nähden 6,1 prosenttia. Liikevaihdon supistumista tapahtui molemmissa segmenteissä. Arvioitua vaikeampi

markkinatilanne johti tulosvaroitukseen ja tulosohjeistuksen laskemiseen tilikauden vertailukelpoisen

liikevaihdon osalta lokakuussa 2024.

Retail & Commerce -segmentin tilikauden vertailukelpoinen liikevaihto oli 38,6 miljoonaa euroa (40,5).

Liikevaihdon heikentyminen johtui alavireisestä asiakaskysynnästä sekä viivästyksistä useiden

merkittävien uusasiakashankkeiden päätöksenteossa. Toisella ja kolmannella vuosineljänneksellä

toteutetut tehostamistoimet ajoivat koko yhtiön tulosparannusta. Segmentin kannattavuus parani

merkittävästi, ja tilikauden vertailukelpoinen liiketulos oli 2,5 miljoonaa euroa (0,4).

Utilities-segmentin liikevaihto supistui tilikauden aikana ja se oli 12,2 miljoonaa euroa (13,7). Liikevaihdon

kehitys oli pettymys ja siihen vaikuttivat viivästykset ohjelmistoliiketoiminnan asiakashankkeiden

aloituksissa sekä heikko asiakaskysyntä konsultointiliiketoiminnassa. Tilikauden vertailukelpoinen

liiketulos oli -1,8 miljoonaa euroa (-5,0). Merkittävä tulosparannus oli seurausta ohjelmistoliiketoiminnan

tervehtymisestä sekä edellisen tilikauden lopulla toteutetuista tehostamis- ja säästötoimenpiteistä.

Pitkäjänteinen työ Utilities-ohjelmistotuotteiden laadun kehittämisessä näkyi tilikaudella myös

parantuneena asiakastyytyväisyytenä.

Tilikauden päätteeksi yhtiö myi tanskalaisen terveydenhuollon ohjelmistoliiketoimintansa.

Liiketoimintakaupan velaton hinta oli 4,0 miljoonaa euroa. Myydyn liiketoiminnan liikevaihto oli 2,0

miljoonaa euroa tilikaudella 2024. Kauppa oli looginen jatkumo yhtiön keskittymiselle energia-alan,

vähittäiskaupan ja verkkokaupan valittuihin ratkaisuihin ja asiantuntijapalveluihin. Lisäksi kauppa

mahdollistaa yhtiön velkaantuneisuuden ja rahoituskustannusten keventämisen.

Aarne Aktan

Toimitusjohtaja

Vuosikertomus 2024

Tietoa sijoittajille

Yhtiökokous

Solteq Oyj:n osakkeenomistajat kutsutaan varsinaiseen yhtiökokoukseen, joka pidetään torstaina

27.3.2025 kello 15.00. Kokous järjestetään Studio Elielissä (Töölönlahdenkatu 2, 00100 Helsinki).

Lisäksi kokoukseen on mahdollisuus osallistua etäyhteyksien välityksellä siten, että osakkeenomistajat

käyttävät päätösvaltaansa kokouksessa täysimääräisesti ja ajantasaisesti tietoliikenneyhteyksien

välityksellä. Osakkeenomistajat voivat käyttää äänioikeuttaan myös äänestämällä ennakkoon.

Solteq Oyj:n taloustiedotteiden aikataulu vuonna 2025

• Osavuosikatsaus 1–3/2025 julkaistaan 29.4.2025 klo 8.00

• Puolivuosikatsaus 1–6/2025 julkaistaan 21.8.2025 klo 8.00

• Osavuosikatsaus 1–9/2025 julkaistaan 29.10.2025 klo 8.00

Pörssitiedotteet 2024

23.12.2024

Solteq Oyj – Johdon liiketoimet

03.12.2024

Solteq Oyj - Johdon liiketoimet

26.11.2024

Muutoksia Solteq Oyj:n johtoryhmässä

18.11.2024

Sisäpiiritieto: Solteq myy tanskalaisen terveydenhuollon ohjelmistoratkaisuihin perustuvan

liiketoimintansa

05.11.2024

Solteq Oyj:n talousraportointi ja varsinainen yhtiökokous vuonna 2025

24.10.2024

Korjaus: Solteq Oyj korjaa osavuosikatsauksessa 1.1.–30.9.2024 julkaisemaansa konsernin

rahavirtalaskelmaa

24.10.2024

Solteq Oyj:n osavuosikatsaus 1.1.-30.9.2024

23.10.2024

Sisäpiiritieto, tulosvaroitus: Solteq Oyj laskee ohjeistustaan vuoden 2024 vertailukelpoisen

liikevaihdon osalta

13.09.2024

Solteq Oyj:n joukkovelkakirjalainan ehtojen muuttaminen hyväksytty kirjallisessa menettelyssä

06.09.2024

Solteq Oyj:n osakkeenomistajien nimitystoimikunnan jäsenet on nimetty

22.08.2024

Solteq Oyj:n puolivuosikatsaus 1.1.-30.6.2024

21.08.2024

Solteq käynnistää kirjallisen menettelyn 1.10.2024 erääntyvän 23 miljoonan euron

joukkovelkakirjalainansa ehtojen muuttamiseksi

02.08.2024

Sisäpiiritieto: Solteq antaa ennakkotietoja toisesta neljänneksestään ja harkitsee kirjallisen

menettelyn käynnistämistä 23 miljoonan euron joukkovelkakirjalainan takaisinmaksupäivän

pidentämiseksi

24.06.2024

Solteqin tehostamis- ja kustannussäästöohjelma on saatu päätökseen

30.04.2024

Sisäpiiritieto: Solteq käynnistää tehostamis- ja kustannussäästöohjelman kannattavuuden

parantamiseksi

30.04.2024

Solteq Oyj:n toimitusjohtaja Aarne Aktan ottaa vetovastuun Utilities-segmentistä

30.04.2024

Solteq Oyj:n osavuosikatsaus 1.1.-31.3.2024

24.04.2024

Solteq uudistaa vertailukelpoisen käyttökatteen ja liikevoiton määritelmät ja julkaisee niitä

koskevat uudet luvut vuodelta 2023

03.04.2024

Muutoksia Solteq Oyj:n johtoryhmässä

27.03.2024

Varsinaisen yhtiökokouksen 2024 ja hallituksen järjestäytymiskokouksen päätökset

13.03.2024

Solteq Oyj - Johdon liiketoimet

13.03.2024

Solteq Oyj - Johdon liiketoimet

05.03.2024

Kutsu Solteq Oyj:n varsinaiseen yhtiökokoukseen 2024

05.03.2024

Solteq Oyj:n vuosikertomus 2023 on julkaistu

23.02.2024

Solteq Oyj:n Hallituksen toimintakertomus ja tilinpäätös 1.1.-31.12.2023

15.02.2024

Solteq Oyj:n tilinpäätöstiedote 1.1.-31.12.2023

Vuosikertomus 2024

02.02.2024

Muutoksia Solteq Oyj:n johtoryhmässä

25.01.2024

Solteq Oyj:n osakkeenomistajien nimitystoimikunnan ehdotukset vuoden 2024 varsinaiselle

yhtiökokoukselle

17.01.2024

Solteq Oyj - Johdon liiketoimet

Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä

Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä (Corporate Governance Statement) on laadittu julkaisupäivänä

voimassa olevan osakeyhtiölain ja arvopaperimarkkinalain mukaisesti. Selvitys annetaan erillisenä

kertomuksena, ja toimintakertomuksessa on viittaus tähän kertomukseen.

Yleiset periaatteet

Solteq Oyj on Suomessa rekisteröity ja Espoossa kotipaikkaansa pitävä julkinen osakeyhtiö. Tilikauden

lopussa Solteq-konserni muodostui emoyhtiö Solteq Oyj:stä, kahdesta kotimaisesta tytäryhtiöstä sekä

neljästä ulkomaisesta tytäryhtiöstä, joilla on lisäksi yhteensä kolme tytäryhtiötä.

Solteqin päätöksenteossa ja hallinnoinnissa noudatetaan yhtiön yhtiöjärjestystä, Suomen

osakeyhtiölakia ja muuta yhtiötä koskevaa lainsäädäntöä. Lisäksi yhtiö noudattaa

Arvopaperimarkkinayhdistyksen Hallinnointikoodia 2025 (Hallinnointikoodi on saatavilla osoitteessa

cgfinland.fi) sekä Nasdaq Helsinki Oy:n sisäpiiriohjetta. Ulkomaisissa tytäryhtiöissä sovelletaan

paikallisia lakeja.

Toimielinten tehtävät ja vastuut

Solteq-konsernin johtamisesta vastaavat yhtiökokous, hallitus ja toimitusjohtaja, joiden tehtävät

määräytyvät Suomen osakeyhtiölain mukaisesti. Operatiivisesta toiminnasta konsernitasolla vastaa

toimitusjohtaja konsernin johtoryhmän avustamana.

Yhtiökokous

Yhtiökokous on yhtiön ylin päättävä elin. Varsinainen yhtiökokous järjestetään kerran vuodessa

hallituksen määräämänä päivänä kuuden kuukauden kuluessa tilikauden päättymisestä. Ylimääräisiä

yhtiökokouksia voidaan tarvittaessa järjestää vuoden aikana. Kutsu yhtiökokoukseen ja kokouksessa

käsiteltävät asiat julkaistaan vähintään yhdessä suomenkielisessä valtakunnallisessa sanomalehdessä

tai yhtiön kotisivuilla sekä julkistetaan pörssitiedotteena.

Varsinaisessa yhtiökokouksessa päätetään vuosittain seuraavista asioista:

• tuloslaskelman ja taseen vahvistaminen,

• vahvistetun taseen mukaisen voiton tai tappion käsittely,

• vastuuvapauden myöntäminen hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle,

• hallituksen jäsenten määrä ja nimitys,

• tilintarkastajien valinta,

• hallituksen ja tilintarkastajien palkkiot ja

• muut kokouskutsussa mainitut asiat.

Osakkeenomistajilla on oikeus saada yhtiökokoukselle kuuluva asia mukaan yhtiökokouksen

esityslistalle. Osakkeenomistajien aloitepyynnöt lähetetään yhtiön hallitukselle kirjallisesti hyvissä ajoin

ennen yhtiökokouskutsun lähettämistä ja yhtiön verkkosivuilla ilmoitettuun päivämäärään mennessä.

Vuosikertomus 2024

Varsinaisen yhtiökokouksen päätökset julkaistaan välittömästi yhtiökokouksen jälkeen

pörssitiedotteella. Lisäksi yhtiökokouksen pöytäkirja liitteineen sekä äänestystulokset asetetaan

osakkeenomistajien saataville yrityksen verkkosivuille kahden viikon kuluessa yhtiökokouksesta.

Hallitus

Solteq Oyj:n hallitus huolehtii yhtiön hallinnosta ja toiminnan asianmukaisesta järjestämisestä. Hallitus

vastaa sille osakeyhtiölaissa ja yhtiön yhtiöjärjestyksessä määritellyistä tehtävistä. Osakeyhtiölain

mukaan hallitus edustaa yhtiön kaikkia osakkeenomistajia ja sen toiminnan on edistettävä yhtiön etua.

Hallituksen keskeisiin tehtäviin kuuluu vahvistaa yhtiön strategia ja budjetti sekä päättää

rahoitussopimuksista ja merkittävien omaisuuserien ostoista ja myynneistä. Hallitus seuraa yhtiön

taloudellista kehitystä johdon kuukausiraporttien sekä muun johdon toimittaman informaation avulla.

Hallituksen tehtävät ja vastuut määräytyvät ensisijaisesti yhtiöjärjestyksen ja Suomen osakeyhtiölain

mukaisesti. Hallitus vahvistaa vuosittain työjärjestyksen, johon on kirjattu hallituksen kokouskäytäntö

sekä tehtävät.

Hallituksen tehtävänä on työjärjestyksen mukaan:

• suunnata yhtiön toimintaa niin, että se tuottaa pitkällä aikavälillä mahdollisimman suuren lisäarvon

siihen sijoitetulle pääomalle ottaen samalla huomioon eri sidosryhmät,

• hyväksyä toimitusjohtajan ja muun johdon kannustinjärjestelmät,

• nimittää ja erottaa toimitusjohtaja sekä päättää toimisuhteen ehdot,

• vahvistaa strategia, liiketoiminnan tavoitteet ja vuosibudjetti sekä seurata näiden toteutumista,

• hyväksyä merkittävät rahoitussopimukset ja merkittävät omaisuuserien ostot ja myynnit,

• käsitellä ja hyväksyä osavuosikatsaukset ja tilinpäätös,

• käsitellä ja hyväksyä kaikki yrityskaupat ja -järjestelyt sekä investoinnit, joiden kokonaisarvo ylittää

500 000 euroa sekä normaaliin liiketoimintaan kuulumattomat poikkeukselliset liiketapahtumat

tms., joiden arvo ylittää 100 000 euroa,

• käsitellä kaikki sopimukset ja liiketaloudelliset tapahtumat yhtiön omistajien ja johtoryhmän sekä

heidän lähipiirinsä ja määräysvaltayhtiöiden kanssa,

• hyväksyä yhtiön rakenteelliset muutokset ja vahvistaa toimitusjohtajan ehdotuksesta yhtiön

organisaatio,

• nimittää toimitusjohtajan suorassa alaisuudessa olevat johtajat toimitusjohtajan ehdotuksesta ja

päättää johtoryhmän jäsenten palkkauksen periaatteet,

• arvioida säännöllisesti omaa toimintaansa ja yhteistyötä johdon kanssa ja

• käsitellä muut asiat, jotka hallituksen puheenjohtaja ja toimitusjohtaja ovat sopineet otettavaksi

hallituksen käsittelyyn tai jotka muutoin kuuluvat hallituksen päätösvaltaan osakeyhtiölain, muiden

lakien, yhtiöjärjestyksen tai muiden mahdollisten säännösten perusteella.

Hallituksen puheenjohtajan erityisiin tehtäviin kuuluu:

• johtaa hallituksen työskentelyä niin, että hallitus huolehtii tehtävistään mahdollisimman

tehokkaasti ja tarkoituksenmukaisesti,

• pitää yhteyttä toimitusjohtajaan säännöllisesti myös kokousten välillä yhtiön toiminnan

seuraamiseksi,

• pitää yhteyttä tarvittaessa muihin hallituksen jäseniin myös kokousten välillä,

Vuosikertomus 2024

• pitää tarvittaessa yhteyttä omistajiin ja muihin sidosryhmiin ja

• vastata hallituksen toiminnan suunnittelusta ja arvioinnista sekä toimitusjohtajan arvioinnista.

Solteqin hallitukseen kuuluu yhtiöjärjestyksen mukaan vähintään viisi ja enintään seitsemän varsinaista

jäsentä. Hallituksen jäsenet valitsee yhtiökokous toimikaudeksi kerrallaan. Enemmistön hallituksen

jäsenistä on oltava riippumattomia yhtiöstä. Lisäksi vähintään kahden yhtiöstä riippumattoman

hallituksen jäsenen on oltava myös riippumattomia yhtiön merkittävistä osakkeenomistajista.

Toimikausi alkaa valinnan suorittaneen yhtiökokouksen jälkeen ja päättyy valintaa seuraavan

varsinaisen yhtiökokouksen päätyttyä. Yhtiöjärjestyksessä ei ole rajoitettu yhtiökokouksen valtaa

asettaa jäseniä hallitukseen. Hallitus valitsee keskuudestaan puheenjohtajan ja on päätösvaltainen, kun

enemmän kuin puolet sen jäsenistä on läsnä. Päätösasioiden lisäksi hallitukselle annetaan kokouksissa

ajankohtaista tietoa konsernin toiminnasta, taloudellisesta tilanteesta ja riskeistä. Hallitus kokoontuu

etukäteen sovitun aikataulun mukaisesti 10–14 kertaa vuodessa, minkä lisäksi hallitus kokoontuu

tarvittaessa. Kaikista kokouksista pidetään pöytäkirjaa.

Vuoden 2024 varsinaisessa yhtiökokouksessa Solteqin hallitukseen valittiin seitsemän (7) varsinaista

jäsentä vuoden 2025 varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka ulottuvalle toimikaudelle.

Solteqin hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen Markku Pietilä, Panu Porkka, Anni Sarvaranta, Katarina

Cantell, Mika Sutinen, Esko Mertsalmi sekä uutena hallituksen jäsenenä Lotta Airas. Hallitus kokoontui

12 kertaa, ja osallistumisaste kokouksissa oli 91 prosenttia.

Monimuotoisuutta koskevat periaatteet

Hallituksen monimuotoisuuspolitiikan tarkoituksena on määritellä tavoitteet ja menetelmät, joilla

saavutetaan hallituksen tarkoituksenmukainen monimuotoisuus ja edistetään hallituksen tehokasta

toimintaa ryhmänä.

Hallituksen monimuotoisuus tukee yhtiön liiketoimintaa ja sen kehittämistä. Hallituksen jäsenten

osaamisen, kokemuksen ja näkemysten monimuotoisuus edistää yhtiön kykyä suhtautua avoimesti

innovatiivisiin ajatuksiin sekä tukea ja haastaa yhtiön toimivaa johtoa. Riittävä monimuotoisuus tukee

avointa keskustelua ja itsenäistä päätöksentekoa. Monimuotoisuus edistää myös yhtiön hyvää

hallinnointia ja johdon tehokasta valvontaa sekä seuraajasuunnittelua.

Tarkoituksena on, että hallituksessa on kokonaisuutena katsottuna laajakantaista osaamista,

kokemusta ja näkökulmia sekä tietämystä Solteqista ja sen sidosryhmistä, jotta hallitus pystyy

hoitamaan erityisesti strategiaan ja riskienhallintaan liittyvät tehtävänsä tehokkaasti. Lisäksi tavoitteena

on säilyttää vähemmistössä olevan sukupuolen osuus jäsenistä vähintään 1/3:ssa.

Yhtiön nykyinen hallitus on monimuotoisuustavoitteiden mukainen. Hallituksessa on edustettuna

monimuotoisesti eri toimiala- ja markkinaosaaminen sekä eri ammatti- ja koulutustaustat. Solteq Oyj:n

hallituksen kokoonpano päivittyi seuraavasti vuoden 2024 aikana:

• 1.1.2024–26.3.2024 välisenä aikana hallitukseen kuului neljä miestä ja kaksi naista.

• 27.3.2024–31.12.2024 välisenä aikana hallitukseen kuului neljä miestä ja kolme naista.

Vuosikertomus 2024

Hallituksen tarkastusvaliokunta

Tarkastusvaliokunta seuraa konsernin tuloskehitystä, budjetoinnin laatimisperiaatteita, budjetointia,

rahoitustilannetta ja riskienhallintaa. Tarkastusvaliokunnan tehtävänä on:

• yhtiön taloudellisen ja rahoitustilanteen seuranta,

• yhtiön tilinpäätösraportoinnin prosessin seuranta,

• yhtiön taloudellisen raportointiprosessin ja yrityskauppaprosessin valvonta,

• yhtiön sisäisen valvonnan, mahdollisen sisäisen tarkastuksen ja riskienhallintajärjestelmien

tehokkuuden seuranta,

• yhtiön hallinto- ja ohjausjärjestelmästään antaman selvityksen käsittely mukaan lukien siihen

sisältyvän, taloudelliseen raportointiprosessiin liittyvien sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan

järjestelmien pääpiirteiden kuvaus,

• tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen lakisääteisen tilintarkastuksen seuranta,

• lakisääteisen tilintarkastajan tai tilintarkastusyhteisön riippumattomuuden arviointi,

• tilintarkastusyhteisön oheispalvelujen tarjoamisen arviointi,

• tilintarkastajan valintaa koskevan päätösehdotuksen valmistelu,

• yhteydenpito tilintarkastajaan ja tilintarkastajan tarkastusvaliokunnalle laatimien raporttien

läpikäynti sekä

• lakien ja määräysten noudattamisen arviointi.

Tarkastusvaliokuntaan kuuluu kolme jäsentä. Hallitus valitsee keskuudestaan valiokunnan jäsenet ja

valiokunnan puheenjohtajan. Jäsenillä on oltava valiokunnan tehtäväalueen edellyttämä pätevyys, ja

vähintään yhdellä jäsenellä tulee olla asiantuntemusta erityisesti laskentatoimen tai kirjanpidon taikka

tarkastuksen alalta. Yhtiön toimitusjohtaja ja talousjohtaja esittelevät asiat tarkastusvaliokunnalle.

Tarkastusvaliokunta voi tarvittaessa käyttää ulkopuolisia asiantuntijoita ja neuvonantajia.

Valiokunnan puheenjohtaja valmistelee valiokunnan kokousten esityslistan ja päättää sen sisällöstä

keskusteltuaan asiasta yhtiön johdon kanssa. Valiokunnan sihteerinä toimii talousjohtaja tai muu

valiokunnan nimeämä henkilö.

Valiokunnan kokousten pöytäkirjat saatetaan hallituksen tietoon. Lisäksi valiokunnan puheenjohtaja

raportoi hallitukselle valiokunnan keskeisistä havainnoista.

Valiokuntatyöskentelystä maksetaan yhtiökokouksen määrittelemä palkkio.

Tarkastusvaliokunnan jäsenten on oltava riippumattomia yhtiöstä, ja vähintään yhden jäsenen on oltava

riippumaton merkittävistä osakkeenomistajista.

Solteq Oyj:n hallituksessa on tarkastusvaliokunta, johon kuuluivat 1.1.–31.12.2024 välisellä ajanjaksolla

Mika Sutinen, Markku Pietilä ja Katarina Cantell. Valiokunnan puheenjohtajana toimi Mika Sutinen.

Tarkastusvaliokunta koostuu yhdestä yhtiöstä riippumattomasta jäsenestä ja kahdesta sekä yhtiöstä

että sen merkittävistä osakkeenomistajista riippumattomasta jäsenestä.

Tarkastusvaliokunnan jäsenille on tilikauden 2024 aikana maksettu yhtiökokouksen päättämä palkkio

osallistumisesta valiokunnan kokouksiin.

Vuosikertomus 2024

Toimitusjohtaja

Yhtiön hallitus nimittää toimitusjohtajan. Toimitusjohtajan tehtävänä on johtaa konsernin liiketoimintaa

ja hallintoa yhtiöjärjestyksen, Suomen osakeyhtiölain ja hallituksen ohjeiden mukaan. Konsernin

johtamisessa toimitusjohtajaa tukee johtoryhmä. Yhtiön toimitusjohtajana 1.1.–31.12.2024 toimi Aarne

Aktan.

Johtoryhmä

Johtoryhmä avustaa toimitusjohtajaa yhtiön operatiivisessa johtamisessa, valmistelee hallituksen ja

toimitusjohtajan käsiteltäviä asioita sekä suunnittelee ja valvoo liiketoiminta-alueiden toimintaa.

Konsernin johtoryhmä kokoontuu viikoittain. Johtoryhmän puheenjohtajana toimii toimitusjohtaja.

Johtoryhmään kuuluivat 1.1.–1.2.2024 Aarne Aktan (johtoryhmän puheenjohtaja, toimitusjohtaja),

Jesper Boye (Retail & Commerce), Jaakko Hirvensalo (Utilities), Kari Lehtosalo (talous ja IR), Mikko

Sairanen (lakiasiat), Oona Silén (henkilöstö ja kulttuuri) sekä Christa Tavan (markkinointi ja viestintä).

Johtoryhmään kuuluivat 2.2.–30.4.2024 Aarne Aktan (johtoryhmän puheenjohtaja, toimitusjohtaja),

Jesper Boye (Retail & Commerce), Jaakko Hirvensalo (Utilities), Mikko Sairanen (lakiasiat ja talous),

Oona Silén (henkilöstö ja kulttuuri) sekä Christa Tavan (markkinointi ja viestintä).

Johtoryhmään kuuluivat 1.5.–25.11.2024 Aarne Aktan (johtoryhmän puheenjohtaja, toimitusjohtaja,

Utilities), Jesper Boye (Retail & Commerce), Mikko Sairanen (lakiasiat ja talous), Oona Silén (henkilöstö

ja kulttuuri) sekä Christa Tavan (markkinointi ja viestintä).

Johtoryhmään kuuluivat 26.11.–31.12.2024 Aarne Aktan (johtoryhmän puheenjohtaja, toimitusjohtaja,

Utilities), Mikko Sairanen (lakiasiat, talous, Retail & Commerce), Oona Silén (henkilöstö ja kulttuuri),

sekä Christa Tavan (markkinointi ja viestintä).

Sisäinen tarkastus

Konsernilla ei ole erillistä sisäisen tarkastuksen organisaatiota. Sisäisen tarkastuksen käytännön

toteutuksesta vastaa talousyksikkö ja toteutusta valvoo hallituksen nimittämä tarkastusvaliokunta.

Tavoitteena on varmistaa yhtenäisten hallintokäytäntöjen ja laskentaperiaatteiden toteutuminen.

Tilintarkastus

Solteq Oyj:llä on yksi varsinainen tilintarkastaja ja mikäli tämä ei ole tilintarkastusyhteisö, yksi

varatilintarkastaja. Tilintarkastajat valitaan tehtäväänsä toistaiseksi. Tilintarkastuksen pääasiallisena

tehtävänä on todentaa, että tilinpäätös antaa oikeat ja riittävät tiedot Solteq-konsernin tuloksesta ja

taloudellisesta asemasta tilikaudelta. Sen lisäksi tilintarkastajat raportoivat tarkastusvaliokunnalle ja

tarvittaessa hallitukselle hallinnon ja toimintojen juoksevasta tarkastuksesta.

Vuoden 2024 varsinaisessa yhtiökokouksessa tilintarkastajaksi valittiin tilintarkastusyhteisö

PricewaterhouseCoopers Oy päävastuullisena tilintarkastajanaan KHT, KRT Tiina Puukkoniemi.

Solteq-konsernin suorittamat tilintarkastuspalkkiot vuonna 2024 olivat 244 tuhatta euroa sekä

tilintarkastuslain (1141/2015) 1.1,2 §:ssä tarkoitetut toimeksiannot 9 tuhatta euroa. Emoyhtiön

tilintarkastaja PricewaterhouseCoopers Oy:lle vuodelta 2024 suoritetut tilintarkastuspalkkiot olivat 188

tuhatta euroa sekä tilintarkastuslain (1141/2015) 1.1,2 §:ssä tarkoitetut toimeksiannot 9 tuhatta euroa.

Vuosikertomus 2024

Johdon osakkeiden omistukset 31.12.2024

Nimi

Rooli

Osakkeiden lukumäärä

Prosenttiosuus osakkeista

Lotta Airas

Hallituksen jäsen

–

Aarne Aktan

Toimitusjohtaja

76 525

0,39

Katarina Cantell

Hallituksen jäsen

–

Esko Mertsalmi

Hallituksen jäsen

–

Markku Pietilä

Hallituksen puheenjohtaja

17 000

0,09

Panu Porkka

Hallituksen jäsen

–

Mikko Sairanen

Johtoryhmän jäsen

13 000

0,07

Anni Sarvaranta

Hallituksen jäsen

–

Oona Silén

Johtoryhmän jäsen

–

Mika Sutinen

Hallituksen jäsen

63 871

0,33

Christa Tavan

Johtoryhmän jäsen

–

Yhteensä

169 496

0,87

Aarne Aktanin omistus koostuu 76 525 osakkeesta, joista 67 672 osaketta omistaa hänen

määräysvallassaan oleva Great Expectations Capital Oy ja Aktan suoraan 8 853 osaketta. Lisäksi Lotta

Airaksella ja Markku Pietilällä on suoraan ja välillisesti huomattava vaikutusvalta Solteq Oyj:n

suurimmassa omistajassa, Profiz Business Solution Oy:ssä, joka omistaa 2 195 569 osaketta.

Taloudelliseen raportointiin liittyvät sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan pääpiirteet

Ylin vastuu kirjanpidosta ja varainhoidon valvonnasta kuuluu Solteq Oyj:n hallitukselle. Hallitus vastaa

sisäisestä valvonnasta, ja toimitusjohtaja huolehtii valvonnan käytännön järjestämisestä sekä sen

toimivuuden seurannasta. Liiketoiminnan ohjaus ja valvonta tapahtuvat koko konsernin kattavan

raportointi- ja ennustejärjestelmän avulla. Toimitusjohtaja ja talousjohtaja toimittavat hallituksen ja

johtoryhmän kokouksiin kuukausittaisiin raportteihin perustuvan katsauksen konsernin taloudellisesta

tilanteesta ja kehityksestä.

Riskienhallintajärjestelmä

Konsernin riskienhallintaa ohjaavat lain vaatimukset, omistajien liiketoiminnalle asettamat tavoitteet

sekä muiden sidosryhmien odotukset. Riskienhallinnan tavoitteena on tiedostaa ja tunnistaa yhtiön

toimintaan liittyvät riskit sekä varmistaa, että riskejä hallitaan asianmukaisesti liiketoimintaan liittyviä

päätöksiä tehtäessä. Yhtiön riskienhallinta tukee strategisten tavoitteiden saavuttamista ja varmistaa

liiketoiminnan jatkuvuuden.

Solteq ottaa riskejä, jotka kuuluvat sen liiketoimintastrategian ja tavoitteiden piiriin. Yhtiö ei ole valmis

ottamaan riskejä, jotka saattaisivat vaarantaa toiminnan jatkuvuuden, vahingoittaa oleellisesti yhtiön

toimintaa tai olla luonteeltaan hallitsemattomia. Riskit luokitellaan liiketoiminta-, henkilöstö- ja

rahoitusriskeihin sekä juridisiin ja taloudellisiin riskeihin. Riskienhallinnan avulla riskit pyritään

tunnistamaan ja arvioimaan, minkä jälkeen suunnitellaan ja toteutetaan toimenpiteet kunkin riskin

osalta. Toimenpiteitä voivat olla esimerkiksi riskin välttäminen, sen pienentäminen eri keinoin tai riskin

siirtäminen vakuutuksin tai sopimuksin. Solteqin hallitukselle raportoidaan tarvittaessa riskienhallinnan

perusteella havaitut olennaiset muutokset riskeissä ja mahdolliset uudet merkittävät riskit.

Vuonna 2024 yhtiön liiketoimintaan ja rahoitusasemaan kohdistuvat olennaisimmat epävarmuustekijät

liittyivät yleiseen taloudelliseen epävarmuuteen, yhtiön tarjoamien palveluiden asiakaskysyntään sekä

rahoitusmarkkinoiden tilanteeseen. Muut keskeiset riskit liittyivät taserakenteen muutosten hallintaan,

Vuosikertomus 2024

liikevaihdon perustana olevien kauppojen ajoitukseen ja hinnoitteluun, kustannustason muutoksiin,

yhtiön omien tuotteiden kehittämiseen ja niiden kaupallistamiseen sekä yhtiön kykyyn hallita laajoja

sopimus- ja toimituskokonaisuuksia.

Yhtiön liiketoiminnan kannalta keskeisimpiä riskejä ja epävarmuustekijöitä seurataan säännöllisesti

osana hallitus- ja johtoryhmätyöskentelyä. Lisäksi yhtiöllä on hallituksen perustama

tarkastusvaliokunta, jonka tehtäviin kuuluu yhtiön taloudellisen ja rahoitustilanteen seuranta.

Valvontaympäristö

Solteqin sisäisen valvonnan järjestelmän tavoitteena on tukea konsernin strategian toteuttamista ja

varmistaa säännösten noudattaminen. Järjestelmä perustuu konsernitason toimintamalleihin,

ohjeistukseen ja prosesseihin sekä liiketoiminnan ja tukiprosessien kontrolleihin. Toimintakulttuuria

rakentavat hallituksen suorittama yrityksen toiminnan ohjaus ja valvonta, yritysjohdon johtamistapa,

yrityksen organisaatiorakenne ja johtamisjärjestelmä, tietojärjestelmien tehokas hyödyntäminen sekä

henkilöstön osaaminen.

Talousjohtajan alaisuudessa toimiva talousosasto on vastuussa taloudellisen raportoinnin yleisestä

valvontajärjestelmästä. Toimintaa ohjaa hallituksen tarkastusvaliokunta. Konsernissa sovelletaan

kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja (IFRS).

Taloudellisen raportoinnin riskien arviointi

Taloudellisen raportoinnin tavoitteena on varmistaa, että tilinpäätökseen merkityt omaisuuserät ja velat

kuuluvat yritykselle, kaikki yrityksen oikeudet ja velvoitteet käyvät ilmi tilinpäätöksestä, tilinpäätöksen

erät on luokiteltu ja esitetty sekä kuvattu oikein, omaisuuserät, velat, tuotot ja kulut on kirjattu

tilinpäätökseen oikeansuuruisena, kaikki raportointikauden tapahtumat sisältyvät kirjanpitoon,

kirjanpitoon merkityt tapahtumat ovat tosiasiallisia tapahtumia ja omaisuuserät on turvattu.

Riskienhallintaprosessiin kuuluu taloudelliseen raportointiin liittyvien riskien tunnistus ja analysointi

vuosittain. Lisäksi kaikki uudet riskit pyritään analysoimaan ja raportoimaan heti, kun ne on tunnistettu.

Olennaisimmat taloudellisen raportoinnin luotettavuuden riskialueet liittyvät – konsernin harjoittama

liiketoiminnan laatu ja laajuus huomioiden – liikevaihdon tuloutukseen, luottotappioriskien

tunnistamiseen, omaisuuserien testaukseen (sisältäen liikearvon, aktivoidut tuotekehitysmenot ja

keskeneräiset hankkeet) ja laskennallisiin veroihin.

Valvontatoimet

Taloudellisen raportoinnin oikeellisuus ja luotettavuus varmistetaan noudattamalla konsernin

menettelyohjeita. Taloudellisen raportoinnin oikeellisuuden varmistavia kontrolleja ovat esimerkiksi

tietojärjestelmäkontrollit sekä kirjanpidon tapahtumiin, laatimisperiaatteiden valintaan ja niiden

noudattamiseen sekä väärinkäytöksiin liittyvät kontrollit.

Liikevaihdon tuloutus perustuu vaadittujen myyntidokumenttien olemassaoloon. Liikearvojen

alentumistestaus tehdään vuoden viimeisellä neljänneksellä. Lisäksi viitteitä arvonalentumisista

seurataan jatkuvasti. Tietojärjestelmät tukevat konsernin hyväksymisvaltuuksien noudattamista.

Solteqin kulurakenteesta henkilöstökulut muodostavat valtaosan. Henkilöstökulujen toteumia ja

ennusteita seurataan ja ennusteita päivitetään säännöllisesti yksityiskohtaisella tasolla. Liiketoiminnan

tuloksia ja vuositavoitteiden saavuttamista tarkastellaan kuukausittain johtoryhmän ja hallituksen

Vuosikertomus 2024

kokouksissa. Johdon ja hallituksen kuukausiraportointi sisältää sekä toteuma- että ennustetiedot

verrattuna tavoitteisiin ja aikaisempien kausien toteumiin.

Solteq voi strategiansa mukaisesti toteuttaa kohdennettuja yritysostoja. Yritysostohankkeissa pyritään

noudattamaan asianmukaista huolellisuutta sekä hyödyntämään yhtiön sisäistä ja ulkoista osaamista

suunnitteluvaiheessa (esimerkiksi due diligence) ja haltuunottovaiheessa.

Sijoittajaviestintä ja taloudellinen raportointi

Sijoittajaviestintä noudattaa yhtiön tiedonantopolitiikkaa, joka perustuu EU:n ja Suomen

lainsäädäntöön, Nasdaq Helsingin sääntöihin ja sisäpiiriohjeisiin sekä Finanssivalvonnan ja muiden

viranomaisten asiaa koskeviin ohjeistuksiin ja määräyksiin. Solteqin tiedonantopolitiikka on saatavilla

yhtiön internetsivuilla.

Yhtiön tiedotusta ohjaavat periaatteet viestinnän oikea-aikaisuudesta, samanaikaisuudesta,

jatkuvuudesta sekä läpinäkyvyydestä. Tiedottamisen tavoitteena on varmistaa, että kaikilla

markkinaosapuolilla on samanaikaisesti saatavilla riittävä ja oikea tieto yhtiöstä, sen toiminnasta,

tavoitteista, strategiasta sekä taloudellisesta tilanteesta Solteq Oyj:n osakkeiden ja listattujen

rahoitusvälineiden käyvän arvon määrittämiseksi.

Seuranta

Seurannalla tarkoitetaan prosessia, jonka avulla Solteqin sisäisen valvonnan järjestelmää ja sen

suorituskykyä arvioidaan pitkällä aikavälillä. Omaa toimintaa seurataan Solteqissa jatkuvasti erillisten

arviointien, kuten tilintarkastusten sekä muiden ulkoisten arviointien avulla. Solteqin johto seuraa

sisäistä valvontaa osana normaalia johtamistyötä. Liiketoimintajohdon vastuulla on varmistaa, että

toiminta noudattaa soveltuvia lakeja ja määräyksiä. Talousosasto seuraa taloudellisen raportoinnin

prosessien ja valvonnan noudattamista. Talousosasto seuraa sekä ulkoisen että sisäisen

talousraportoinnin oikeellisuutta. Hallitus arvioi ja varmentaa Solteqin sisäisen valvonnan ja

riskienhallinnan asianmukaisuuden ja tehokkuuden. Solteqin sisäistä valvontaa arvioi myös yhtiön

tilintarkastaja. Tilintarkastaja tarkastaa ulkoisen talousraportoinnin oikeellisuuden. Osana juoksevaa

tilintarkastusta suoritettu prosessitarkastus kohdistuu osaltaan tyypillisiin taloudellisen raportoinnin

oikeellisuuden varmistaviin kontrolleihin. Olennaisimmat tilintarkastussuunnitelman mukaiset

prosessitarkastuksen havainnot ja toimenpidesuositukset raportoidaan tarkastusvaliokunnalle.

Sisäpiirihallinto

Solteq Oyj noudattaa 4.12.2024 voimaan tullutta Nasdaq Helsinki Oy:n sisäpiiriohjetta.

Johdon liiketoimet

Markkinoiden väärinkäyttöasetuksen (MAR) mukaisiksi johtohenkilöiksi yhtiössä on määritelty

hallituksen ja johtoryhmän jäsenet sekä eräät muut työtehtäviensä perusteella johtohenkilökriteerin

täyttävät tahot.

Johtohenkilö ei saa käydä kauppaa Solteq Oyj:n osakkeilla 30 päivää ennen tulosjulkistuksia.

Johtohenkilöiden ja heidän lähipiirinsä on ilmoitettava yhtiölle ja Finanssivalvonnalle heidän omaan

lukuunsa tehdystä yhtiön rahoitusvälineisiin liittyvästä liiketoimesta, joka ylittää kalenterivuoden aikana

Finanssivalvonnan asettaman raja-arvon. Yhtiön on puolestaan julkistettava kyseiset tiedot

pörssitiedotteena sekä yhtiön verkkosivuilla.

Vuosikertomus 2024

Sisäpiiritieto ja hankekohtaiset sisäpiirirekisterit

Yhtiö julkistaa yleisölle mahdollisimman pian yhtiötä koskevan sisäpiiritiedon, ellei sisäpiiritiedon

julkistamisen lykkäämisestä tehdä päätöstä markkinoiden väärinkäyttöasetuksessa säädettyjen

edellytysten täyttyessä. Mikäli yhtiö tekee päätöksen sisäpiiritiedon lykkäämisestä, yhtiö valvoo

lykkäämisperusteiden täyttymisistä koko lykkäysmenettelyn ajan, eli kunnes kyseinen sisäpiiritieto

julkistetaan tai kyseinen hanke raukeaa. Yhtiö ei tiedota rauenneista hankkeista. Jos

lykkäämismenettelyn kohteena olevan tiedon luottamuksellisuutta ei pystytä enää takaamaan, yhtiön

julkistaa kyseisen sisäpiiritiedon yleisölle mahdollisimman pian.

Hankekohtaisia sisäpiirirekistereitä pidetään tilanteessa, jossa yhtiö on lykännyt sisäpiiritiedon

julkistamista ja perustanut sisäpiiritietoa koskevan hankekohtaisen sisäpiirirekisterin. Henkilöt, jotka

osallistuvat yhtiön osakkeiden arvonmuodostukseen vaikuttaviin hankkeisiin, kuuluvat yhtiön

hankekohtaiseen sisäpiiriin. Hankkeeseen osallistuvat henkilöt eivät saa käydä kauppaa yhtiön

osakkeilla, vieraan pääoman ehtoisilla rahoitusvälineillä tai niihin liittyvillä johdannaisilla tai muilla

rahoitusvälineillä ja niihin liittyvät liiketoimet ovat kiellettyjä hankkeen raukeamiseen tai julkaisemiseen

saakka.

Vuosikertomus 2024

Solteqin hallitus 31.12.2024

Markku Pietilä

Hallituksen puheenjohtaja

Syntymävuosi

: 1957

Koulutus:

DI, MBA

Päätoimi:

Hallitusammattilainen

Keskeinen työkokemus:

Hallituksen puheenjohtaja, Profiz Business Solution Oy; johtotehtävät,

Componenta Oyj

Hallituksen jäsenyyden alkamisaika:

2008

Yhtiöstä riippumaton jäsen.

Panu Porkka

Syntymävuosi:

1977

Koulutus:

Päätoimi:

Toimitusjohtaja, Verkkokauppa.com Oyj

Keskeinen työkokemus:

Toimitusjohtaja, Suomalainen Kirjakauppa Oy; myyntijohtaja, Tokmanni Oy

Hallituksen jäsenyyden alkamisaika:

2019

Yhtiöstä ja merkittävistä osakkeenomistajista riippumaton jäsen.

Katarina Cantell

Syntymävuosi:

1981

Koulutus:

PhD, Information Systems

Päätoimi:

Perustaja ja toimitusjohtaja, Adalyon Oy

Keskeinen työkokemus:

Strategiajohtaja ja johtoryhmän jäsen, Aava Terveyspalvelut Oy; Head of

Strategic Design, Tieto Finland Oy

Hallituksen jäsenyyden alkamisaika:

2019

Yhtiöstä ja merkittävistä osakkeenomistajista riippumaton jäsen.

Mika Sutinen

Syntymävuosi:

1966

Koulutus:

KTM

Päätoimi:

Industrial Partner, Vaaka Partners Oy; hallituksen puheenjohtaja, Reaktor, Framery, Luhta,

Jungle Juice Bar, SGN Group, Ellun Kanat, Talentree, Staria, Business Forum Group (Nordic Business

Forum), Kalpa; hallituksen jäsen, Lähitapiola Rahoitus

Keskeinen työkokemus:

Toimitusjohtaja, Musti Group Oy; toimitusjohtaja, Best Friend Group;

konsultti, osakas, Instead Oy

Hallituksen jäsenyyden alkamisaika:

2022

Yhtiöstä ja merkittävistä osakkeenomistajista riippumaton jäsen.

Anni Sarvaranta

Syntymävuosi:

1985

Koulutus:

DI, energiatekniikka

Päätoimi:

CEO, Auris Energia Oy

Keskeinen työkokemus:

Liiketoimintajohtaja, Auris Energia Oy; liiketoimintajohtaja, Gasgrid Finland

Oy; kehitysjohtaja, Baltic Connector Oy; strategiapäällikkö, Helen Oy

Hallituksen jäsenyyden alkamisaika:

2022

Yhtiöstä ja merkittävistä osakkeenomistajista riippumaton jäsen.

Esko Mertsalmi

Syntymävuosi:

1975

Koulutus:

DI, tuotantotalous

Päätoimi:

Hallituksen jäsen ja perustaja, Unikie Oy

Keskeinen työkokemus:

Toimitusjohtaja & perustaja, Unikie Oy; operatiivinen johtaja, NEP Finland

Oy; useita positioita johtotehtävissä, Symbio Finland Oy

Hallituksen jäsenyyden alkamisaika:

2023

Yhtiöstä ja merkittävistä osakkeenomistajista riippumaton jäsen.

Lotta Airas

Syntymävuosi:

1985

Koulutus:

KTM

Päätoimi:

Toimitusjohtaja, Profiz Business Solution Oy

Keskeinen työkokemus:

Hallituksen jäsen, Profiz Business Solution Oy; Liikkeenjohdon konsultti,

Reddal Helsinki Oy

Hallituksen jäsenyyden alkamisaika:

2024

Yhtiöstä riippumaton jäsen.

Vuosikertomus 2024

Solteqin johtoryhmä 31.12.2024

Aarne Aktan

Syntymävuosi:

1973

Koulutus:

KTK

Päätoimi:

CEO, liiketoimintajohtaja / Utilities, Solteq-konserni

Keskeinen työkokemus:

Toimitusjohtaja, Synlab Oy (2019–2022); toimitusjohtaja, Pihlajalinna Oyj

(2016–2017); toimitusjohtaja, Talentum Oyj (2011–2016); toimitusjohtaja, Quartal Oy (1997–2011)

Johtoryhmän jäsenyyden alkamisaika:

1.7.2022

Keskeisimmät samanaikaiset luottamustehtävät

: Hallituksen puheenjohtaja, Smartum Oy;

hallituksen jäsen, Trainers’ House Oyj; neuvonantaja, Intera Partners (kaksi rahastoa)

Oona Silén

Syntymävuosi:

1981

Koulutus:

–

Päätoimi:

Henkilöstöjohtaja, Solteq-konserni

Keskeinen työkokemus:

Henkilöstöjohtaja, SYNLAB Suomi Oy (2020–2023); henkilöstöjohtaja, Tulos

Helsinki Oy (2018–2020); henkilöstöpäällikkö, Talentum Oyj (2012–2016)

Johtoryhmän jäsenyyden alkamisaika:

6.2.2023

Keskeisimmät samanaikaiset luottamustehtävät:

–

Christa Tavan

Syntymävuosi:

1977

Koulutus:

VTM (viestintä), MBA

Päätoimi:

Viestintä- ja markkinointijohtaja, Solteq-konserni

Keskeinen työkokemus:

Viestintäjohtaja, Solteq Oyj (vuodesta 2019); perustaja ja toimitusjohtaja,

Paloma Communications (2012–2019); Director of Communications and Public Relations, FWD

Helsinki Oy (2010–2012); Country Manager, Star PR (2008–2010]

Johtoryhmän jäsenyyden alkamisaika:

1.1.2023

Keskeisimmät samanaikaiset luottamustehtävät:

–

Mikko Sairanen

Syntymävuosi:

1985

Koulutus:

OTM

Päätoimi:

Talousjohtaja, vt liiketoimintajohtaja / Retail & Commerce, Solteq-konserni

Keskeinen työkokemus:

Lakiasiainjohtaja, Solteq Oyj (vuodesta 2014); lakimies, Asianajotoimisto

Peltonen LRM Oy (2012–2014)

Johtoryhmän jäsenyyden alkamisaika:

1.1.2023

Keskeisimmät samanaikaiset luottamustehtävät:

–

Vuosikertomus 2024

Palkitsemisen periaatteet

Tämä palkitsemisraportti sisältää tiedot Solteq Oyj:n hallituksen ja toimitusjohtajan palkitsemisesta

ajalta 1.1.–31.12.2024 ja se on laadittu perustuen Hallinnointikoodi 2025 -suosituksiin sekä

arvopaperimarkkina- ja osakeyhtiölain vaatimuksiin.

Solteq Oyj:n hallintoelinten palkitseminen perustuu palkitsemispolitiikkaan, jonka 27.3.2024 pidetty

varsinainen yhtiökokous käsitteli. Palkitsemispolitiikka esitetään yhtiökokoukselle aina kun siihen

tehdään olennaisia muutoksia, mutta kuitenkin vähintään 4 vuoden välein, ellei lainsäädäntö tai muu

sääntely edellytä toisin.

Vuonna 2024 hyväksyttiin muutos toimitusjohtajan lyhyen ja pitkän aikavälin kannustinjärjestelmien

asettamisen osalta siten, että lyhyen aikavälin kannustinohjelmien perusteella maksettava palkkio voi

olla enintään 75 % kiinteästä vuosipalkasta ja tavoitetasolla pitkän aikavälin kannustinohjelmien

painoarvo muodostaa merkittävän osan toimitusjohtajan kokonaispalkitsemisesta. Muutoksella

halutaan varmistaa, että mahdollisella muuttuvalla palkitsemisella painotetaan yhtiön pitkänaikavälin

tavoitteiden toteutumista.

Vuoden 2024 aikana noudatettiin palkitsemispolitiikkaa eikä tästä ole tehty poikkeuksia. Tämä

palkitsemisraportti sisältää olennaiset tiedot yhtiön hallitukselle ja toimitusjohtajalle tilikaudella 2024

maksetuista ja erääntyvistä palkkioista.

Tämä palkitsemisraportti esitetään yhtiön vuoden 2025 varsinaisessa yhtiökokouksessa. Lisäksi

palkitsemisraportti julkaistaan tiedotteella sekä Solteqin internetsivuilla.

Solteqin suoriutuminen ja palkitsemisen kehitys

Hallituksen palkitseminen on perustunut yhtiökokouksen päättämään kiinteään kuukausipalkkioon ja

kokouskohtaiseen korvaukseen. Hallituksen jäsenille maksettiin 2 500 euron ja puheenjohtajalle 5 000

euron kuukausipalkkio 1.1.–31.12.2024. Lisäksi hallituksen jäsenille maksettiin kokousperusteinen 500

euron suuruinen palkkio.

Toimitusjohtajan palkkio on koostunut tilikaudella 2024 toimitusjohtajasopimuksen mukaisesta

kiinteästä peruspalkasta. Toimitusjohtajalla ei ole ollut tulosperusteisia tai muita lyhyen tai pitkän

aikavälin kannustinjärjestelmiä.

Seuraavassa verrataan yhtiön tuloksen ja Solteq-konsernin työntekijöiden keskipalkan kehitystä Solteq

Oyj:n hallituksen ja toimitusjohtajan palkitsemiseen viimeisen viiden vuoden ajalta.

Vuosikertomus 2024

*) Vertailukausien tiedot oikaistu

Hallituksen palkkiot

Yhtiökokous päättää hallituksen palkkiot. Vuoden 2024 varsinaisen yhtiökokouksen päätöksen

mukaisesti hallituksen puheenjohtajalle on maksettu 5 000 euron kuukausipalkkio ja muille hallituksen

jäsenille on maksettu 2 500 euron kuukausipalkkio 1.1.–31.12.2024. Kaikille hallituksen jäsenille on

maksettu 500 euron kokouskohtainen palkkio hallituksen ja valiokunnan kokouksista. Hallituksen

jäsenten matkakustannukset on korvattu yhtiön kulloinkin voimassa olevan matkustusohjeen

mukaisesti. Alla on esitetty hallitukselle tilikauden 2024 perusteella maksetut ja erääntyvät palkkiot:

TEUR

Vuosipalkkio

Kokouspalkkio

Yhteensä

Markku Pietilä, puheenjohtaja

60,0

8,0

68,0

Lotta Airas (27.3.–31.12.2024)

22,5

4,5

27,0

Katarina Cantell

30,0

7,0

37,0

Esko Mertsalmi

30,0

5,5

35,5

Panu Porkka

30,0

5,0

35,0

Anni Sarvaranta

30,0

5,5

35,5

Mika Sutinen

30,0

6,5

36,5

Yhteensä

232,5

42,0

274,5

Kokouspalkkiot sisältävät myös valiokuntien kokouksista maksetut palkkiot.

-200%

-150%

-100%

-50%

50%

100%

2020 2021 2022 2023 2024

Tunnuslukujen kehitys

Liikevaihto Liiketulos Toimitusjohtaja Hallitus Solteq -konsernin työntekijä *

Vuosikertomus 2024

Toimitusjohtajan palkkiot

Hallitus päättää ja hyväksyy toimitusjohtajan toimisuhteen ehdot sekä päättää toimitusjohtajan

palkitsemisesta palkitsemispolitiikan mukaisesti.

Toimitusjohtajalle maksettiin toimitusjohtajasopimuksen mukainen peruspalkka (kiinteä osuus).

Vuonna 2024 toimitusjohtajalla ei ollut peruspalkan lisäksi tulosperusteisia tai muita lyhyen tai pitkän

aikavälin kannustinjärjestelmiä (mahdollinen muuttuva osuus).

Alla on esitetty toimitusjohtajalle tilikauden 2024 perusteella maksetut ja erääntyvät palkkiot.

TEUR

Peruspalkka

Aarne Aktan

350,4

Yhteensä

350,4

Toimitusjohtajalle maksetut palkkiot sisältävät veronalaiset luontaisedut.

Muut keskeiset voimassa olevat ehdot:

• Toimitusjohtajan irtisanomisaika on 6 kuukautta.

• Toimitusjohtajasopimukseen ei sisälly erillistä erorahaa.

Palkitsemispolitiikan mukaisesti hallitus voi päättää muutoksista toimitusjohtajan palkitsemiseen siten,

että toimitusjohtajan ja toimitusjohtajan sijaisen palkitseminen koostuu kiinteästä peruspalkasta,

luontoiseduista sekä lyhyen että pitkän aikavälin kannustinjärjestelmästä.

Vuosikertomus 2024

Sisällys

Hallituksen toimintakertomus

Konsernin tilinpäätös

Konsernin laaja tuloslaskelma

Konsernin tase

Konsernin rahavirtalaskelma

Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista

Konsernitilinpäätöksen liitetiedot

1. YLEISET TIEDOT

1.1 Konsernin perustiedot

1.2 Laatimisperusta

1.3 Toiminnan jatkuvuuden periaate

1.4 Sovelletut uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat

1.5 Johdon harkintaan perustuvat ratkaisut ja arvioiden käyttö

2. TALOUDELLINEN TULOS

2.1 Segmenttitiedot

2.2 Myyntituotot asiakassopimuksista

2.3 Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut

2.4 Liiketoiminnan muut tuotot ja kulut

2.5 Tutkimus- ja kehittämismenot

2.6 Rahoitustuotot ja -kulut

2.7 Tuloverot

2.8 Osakekohtainen tulos

3. AINEELLISET JA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET

3.1 Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet

3.2 Käyttöoikeusomaisuuserät

3.3 Aineettomat hyödykkeet

3.4 Poistot ja arvonalentumiset

4. OPERATIIVISET VARAT JA VELAT

4.1 Myyntisaamiset ja muut saamiset

4.2 Vaihto-omaisuus

4.3 Ostovelat ja muut velat

4.4 Varaukset

5. PÄÄOMARAKENNE JA RAHOITUSERÄT

5.1 Rahoitusriskien ja pääoman hallinta

5.2 Rahoitusvarat ja -velat

5.3 Muut sijoitukset

5.4 Rahavarat

5.5 Oma pääoma

5.6 Ehdolliset velat ja vastuut

6. MUUT LIITETIEDOT

6.1 Yhdistelyperiaatteet ja konserniyritykset

6.2 Lähipiiritapahtumat

6.3 Hankitut ja myydyt liiketoiminnot

6.4 Tilinpäätöspäivän jälkeiset tapahtumat

EMOYHTIÖN TILINPÄÄTÖS

Emoyhtiön laaja tuloslaskelma

Emoyhtiön tase

Emoyhtiön rahavirtalaskelma

Laskelma emoyhtiön oman pääoman muutoksista

Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot

Voitonjakoehdotus

115

Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitukset

116

Tilintarkastuskertomus

117

Vuosikertomus 2024

Hallituksen toimintakertomus

Ratkaiseva vuosi: Kannattavuus parani, rahoitus turvattiin

Vuosi 2024 oli ratkaiseva yhtiön kannattavuuden ja uudelleenrahoituksen osalta. Koko vuoden kestänyt

kannattavuuskäännös toi yhtiölle 0,7 miljoonan euron (-4,6) vertailukelpoisen liiketuloksen, joka oli 5,3

miljoonaa euroa parempi kuin vertailukaudella ja ensimmäinen positiivinen liiketulos kahteen vuoteen.

Parantuneen kannattavuuden myötä yhtiö onnistui neuvottelemaan 23 miljoonan euron

joukkovelkakirjalainansa takaisinmaksuehtojen muutoksista ja laina-ajan pidentämisestä.

Tilikauden vertailukelpoinen liikevaihto oli 50,9 miljoonaa euroa (54,2), mikä supistui vertailukauteen

nähden 6,1 prosenttia. Liikevaihdon supistumista tapahtui molemmissa segmenteissä. Arvioitua

vaikeampi markkinatilanne johti tulosvaroitukseen ja tulosohjeistuksen laskemiseen tilikauden

vertailukelpoisen liikevaihdon osalta lokakuussa 2024.