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Not named
UTI GROUP.
Société anonyme au capital social de 638 350,68 euros
Siège social : 68 rue de Villiers - 92300 Levallois Perret
338 667 082 RCS Nanterre
Code APE 6202 A – Siret 338 667 082 00048
DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2025
Exercice clos au 31/12/2025
Le présent document d'enregistrement universel qui contient l'ensemble des informations relatives au rapport
financier annuel a été déposé le 29 avril 2026 auprès de l'Autorité des Marchés Financiers, en sa qualité
d'autorité compétente au titre du règlement (UE) 2017/1129, sans approbation préalable conformément à
l'article 9 dudit règlement.
Le document d'enregistrement universel peut être utilisé aux fins d'une offre au public de titres financiers ou
de l'admission de titres financiers à la négociation sur un marché réglementé s'il est complété par une note
d'opération et le cas échéant, un résumé et tous les amendements apportés au document d'enregistrement
universel. L'ensemble alors formé est approuvé par l'AMF conformément au règlement (UE) 2017/1129.
Ce document est établi par l'émetteur et engage la responsabilité de ses signataires.
Les informations suivantes ont été incorporées par référence dans le présent Document d'Enregistrement Universel :
Rapports de gestion, comptes consolidés du Groupe, comptes annuels et rapports des commissaires aux
comptes sur les exercices clos le 31 décembre 2023 et le 31 décembre 2024
Les informations suivantes sont incluses par référence dans le présent document d'enregistrement universel :
•
Les rapports de gestion du président, les comptes consolidés du Groupe, les comptes annuels de la SA UTI
GROUP. et les rapports des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés et comptes annuels pour les
exercices clos les 31 décembre 2024 et 31 décembre 2023 tels que présentés dans la partie « éléments juridiques
et financiers » des documents de référence enregistrés auprès de l'Autorité des Marchés Financiers
respectivement le 29 avril 2025 sous le numéro D.25-0336 et le 29 avril 2024 sous le numéro D.24-0372
Les informations incluses dans ces documents de référence autres que celles citées ci-dessus ont été, le cas échéant,
remplacées et/ou mises à jour par des informations incluses dans le présent document d'enregistrement universel.
Des exemplaires du présent document d'enregistrement universel sont disponibles sans frais au siège social de
UTI GROUP. sis 68 rue de Villiers 92300 Levallois Perret, ainsi que sur les sites de l'Autorité des Marchés
Financiers (www.amf-france.org BDIF) et sur le site d'UTI-GROUP. (www.uti-GROUP.com).
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
1
SOMMAIRE
1. LES ATTESTATIONS DES PERSONNES RESPONSABLES............................................ 6
1.1 RESPONSABLE DU DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL........................ 6
1.2 ATTESTATION DU RESPONSABLE DU DOCUMENT D'ENREGISTREMENT
UNIVERSEL ...................................................................................................................................... 6
1.3 RESPONSABLE DE L'INFORMATION.................................................................................. 7
2. LES CONTROLEURS LEGAUX................................................................................................ 8
2.1 RESPONSABLES DU CONTROLE DES COMPTES.......................................................... 8
3. LES FACTEURS DE RISQUE ................................................................................................. 10
3.1 LES RISQUES JURIDIQUES ................................................................................................ 10
3.2 LES RISQUES INDUSTRIELS ET ENVIRONNEMENTAUX............................................ 10
3.3 LES RISQUES DE CREDIT ET/OU DE CONTREPARTIE............................................... 11
3.3.1 Le risque de non-paiement ............................................................................................. 11
3.3.2 Le risque de concentration clients.................................................................................. 11
3.3.3 Le risque fournisseurs...................................................................................................... 11
3.4 LES RISQUES OPERATIONNELS....................................................................................... 12
3.5 LES RISQUES DE LIQUIDITE .............................................................................................. 12
3.6 LES RISQUES DE MARCHE................................................................................................. 15
3.6.1 Le risque de taux .............................................................................................................. 15
3.6.2 Le risque sur actions et autres instruments financiers................................................ 16
3.7 LES AUTRES RISQUES ........................................................................................................ 17
3.7.1 Valorisation du goodwill................................................................................................... 17
3.7.2 Le risque de change......................................................................................................... 17
3.7.3 Le risque sur matières premières................................................................................... 17
3.7.4 Le risque de concurrence des sociétés d'intérim ........................................................ 17
3.7.5 Les risques sociaux.......................................................................................................... 18
3.7.6 Le risque lié au départ de managers............................................................................. 18
3.7.7 Le risque technologique................................................................................................... 18
3.7.8 Le risque fiscal .................................................................................................................. 18
3.7.9 Faits exceptionnels 2025................................................................................................. 18
3.7.10 Assurances et couverture de risques.......................................................................... 18
3.7.11 Engagements hors bilan................................................................................................ 19
4. LA PRESENTATION DE L'EMETTEUR................................................................................ 20
4.1 HISTOIRE ET EVOLUTION DE LA SOCIETE.................................................................... 20
4.1.1 Dénomination sociale, sigle et siège social.................................................................. 20
4.1.2 Forme juridique et le numéro LEI : « Legal Entity Identifier ».................................... 20
4.1.3 Date de création et durée de vie.................................................................................... 20
4.1.4 Objet social (article 2 des statuts).................................................................................. 20
4.1.5 Registre du Commerce et des Sociétés – Code APE - Siret..................................... 21
4.1.6 Evolution de le société..................................................................................................... 21
4.1.7 Les acquisitions................................................................................................................. 23
5. LES ACTIVITES......................................................................................................................... 24
5.1 PRINCIPALES ACTIVITES.................................................................................................... 24
5.1.1 Métier du groupe............................................................................................................... 24
5.1.2 Activités du groupe........................................................................................................... 24
5.1.3 L'offre d'UTI GROUP. ...................................................................................................... 25
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
2
5.1.4 Les prestations d'UTI GROUP. ...................................................................................... 25
5.1.5 Les principaux secteurs d'intervention dans le secteur bancaire.............................. 26
5.2 PRINCIPAUX MARCHES....................................................................................................... 27
5.2.1 Répartition de l'activité..................................................................................................... 27
5.2.2 La clientèle du Groupe..................................................................................................... 27
5.3 LA CONCURRENCE ET LE POSITIONNEMENT DU GROUPE .................................... 28
5.3.1 La concurrence du Groupe ............................................................................................. 28
5.3.2 Positionnement du Groupe ............................................................................................. 28
5.4 INVESTISSEMENTS............................................................................................................... 29
5.5 STRATEGIE DU GROUPE .................................................................................................... 30
5.6 LE MARCHE DES SERVICES INFORMATIQUES............................................................ 31
6. LA STRUCTURE ORGANISATIONNELLE........................................................................... 35
6.1 ORGANISATION FONCTIONNELLE................................................................................... 35
6.1.1 Organisation administrative et financière du Groupe.................................................. 36
6.1.2 Démarche QUALITE ISO 9001 : 2015.......................................................................... 36
6.1.3 Démarche RSE et la notation ECOVADIS.................................................................... 39
6.2 ORGANIGRAMME JURIDIQUE............................................................................................ 40
6.2.1 Sociétés composant le Groupe ...................................................................................... 40
7. L'EXAMEN DE LA SITUATION FINANCIERE ET DU RESULTAT.................................. 43
7.1 SITUATION FINANCIERE ET RESULTATS....................................................................... 43
7.2 RAPPORT DE GESTION 2025 D'UTI GROUP.................................................................. 45
7.3 DECLARATION DE PERFORMANCE EXTRAFINANCIERE (DPEF) 2025 D'UTI
GROUP............................................................................................................................................ 87
7.4 RAPPORT DE L'ORGANISME TIERS INDEPENDANT ACCREDITE COFRAC
SUR LES INDICATEURS RSE POUR LA DECLARATION DE PERFORMANCE
EXTRA FINANCIERE D'UTI GROUP....................................................................................... 110
8. LA TRESORERIE ET CAPITAUX......................................................................................... 114
8.1 TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE (NORMES IFRS) .......................................... 115
9. L'ENVIRONNEMENT REGLEMENTAIRE........................................................................... 116
10. LES TENDANCES................................................................................................................... 117
10.1 COMMUNIQUE DU 16 FEVRIER 2026 – NOMINATIONS ET ACQUISITION DU
GROUPE MALTEM PAR ROBINSON TECHNOLOGIES ..................................................... 117
10.2 COMMUNIQUE DU 31 MARS 2026 SUR LES RESULTATS 2025............................ 118
10.3 CALENDRIER DE LA COMMUNICATION FINANCIERE............................................. 121
11. LES INFORMATIONS PROSPECTIVES............................................................................. 121
12. LA PRESENTATION DES ORGANES D'ADMINISTRATION, DE DIRECTION ET
DE SURVEILLANCE....................................................................................................................... 122
12.1 CONSEIL D'ADMINISTRATION D'UTI GROUP. ........................................................... 122
12.1.1 Composition du Conseil d'Administration de la Société UTI GROUP.................. 122
12.2 DIRECTION DU GROUPE................................................................................................. 124
12.2.1 Uti Group. Est................................................................................................................ 124
12.2.2 Uti Group. Rhône Alpes............................................................................................... 124
12.2.3 Groupement IT.............................................................................................................. 124
12.2.4 Uti Group. Maroc .......................................................................................................... 124
12.2.5 Les cadres de direction ............................................................................................... 124
12.3 PLAN D'ATTRIBUTION D'ACTIONS................................................................................ 124
12.4 CONFLIT D'INTERETS AU SEIN DES ORGANES D'ADMINISTRATION ET DE
DIRECTION................................................................................................................................... 124
13. LA REMUNERATION ET LES AVANTAGES..................................................................... 125
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
3
13.1 PRINCIPES GENERAUX................................................................................................... 125
13.2 TABLEAUX DE PRESENTATION DES REMUNERATIONS....................................... 126
14. LE FONCTIONNEMENT DES ORGANES D'ADMINISTRATION ET DE DIRECTION
129
14.1 ROLE ET FONCTIONNEMENT DU CONSEIL D'ADMINISTRATION........................ 129
14.1.1 Règlement intérieur du Conseil d'administration..................................................... 129
14.1.2 Evaluation du Conseil d'administration..................................................................... 129
14.1.3 Réunion du Conseil d'administration......................................................................... 129
14.2 GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE................................................................................ 130
14.3 RAPPORT DU CONSEIL D'ADMINISTRATION SUR LE GOUVERNEMENT
D'ENTREPRISE............................................................................................................................ 130
15. LES SALARIES........................................................................................................................ 142
15.1 LES SALARIES.................................................................................................................... 142
15.1.1 Effectifs moyens du Groupe et effectifs au 31 décembre ...................................... 142
15.1.2 Gestion des ressources humaines et politique d'embauche ................................. 145
15.1.3 Formation professionnelle........................................................................................... 145
15.1.4 Politique salariale ......................................................................................................... 146
15.1.5 Intéressement du personnel ....................................................................................... 147
15.2 PARTICIPATIONS ET STOCKS-OPTIONS.................................................................... 147
16. LES PRINCIPAUX ACTIONNAIRES.................................................................................... 148
16.1 PRINCIPAUX ACTIONNAIRES......................................................................................... 148
16.2 INTERETS DES DIRIGEANTS DANS LE CAPITAL D'UTI GROUP. ......................... 148
16.3 PACTE D'ACTIONNAIRES ET CONVENTIONS ........................................................... 149
16.4 DETENTION DE LA SOCIETE.......................................................................................... 149
16.5 FRANCHISSEMENT DE SEUIL........................................................................................ 149
17. LES TRANSACTIONS AVEC LES PARTIES LIEES ........................................................ 150
18. LES ETATS FINANCIERS ..................................................................................................... 151
18.1 COMPTES ANNUELS AU 31 DECEMBRE 2025 .......................................................... 151
18.1.1 Rapport sur les comptes annuels des commissaires aux comptes...................... 179
18.1.2 Rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions et engagements
réglementés............................................................................................................................... 189
18.2 ETATS FINANCIERS CONSOLIDES AU 31 DECEMBRE 2025................................. 194
18.2.1 Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés................. 232
18.3 ETATS FINANCIERS 2024 ET 2023. ............................................................................. 242
19. MENTIONS OBLIGATOIRES ................................................................................................ 243
19.1 POLITIQUE EN MATIERE DE DIVIDENDES................................................................. 243
19.1.1 Dividende global distribué au titre des trois derniers exercices............................ 243
19.1.2 Prescription.................................................................................................................... 243
19.1.3 Politique future de dividendes .................................................................................... 243
19.2 PROCEDURES JUDICIAIRES ET D'ARBITRAGE........................................................ 243
19.3 CHANGEMENT SIGNIFICATIF DE LA SITUATION FINANCIERE D'UTI GROUP. 243
20. LE CAPITAL SOCIAL ET LES STATUTS........................................................................... 244
20.1 LE CAPITAL SOCIAL D'UTI GROUP............................................................................... 244
20.1.1 Capital social................................................................................................................. 244
20.1.2 Achat par UTI GROUP. de ses propres actions...................................................... 244
20.1.2.1 Objectif du programme de rachat et utilisation des titres rachetés ................244
20.1.2.2 Actions propres acquises......................................................................................245
20.1.3 Capital potentiel............................................................................................................ 246
20.1.3.1 Options de souscription d'actions réservées aux salariés...............................246
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
4
20.1.3.2 Conversion des obligations convertibles UTI GROUP. 0,1 % 2020...............246
20.1.4 Nantissements, sûretés et garanties......................................................................... 246
20.1.4.1 Nantissement d'actions de l'émetteur inscrites au nominatif pur....................246
20.1.4.2 Nantissement d'actifs de l'émetteur ....................................................................246
20.1.5 Evolution du capital d'UTI GROUP. depuis sa création......................................... 247
20.2 ACTE CONSTITUTIF ET STATUTS D'UTI GROUP. .................................................... 249
20.2.1 Place de cotation.......................................................................................................... 249
20.2.2 Droit de communication des actionnaires................................................................. 250
20.2.3 Droits de vote double (article 18 des statuts)........................................................... 250
20.2.4 Exercice social (article 19 des statuts)...................................................................... 250
20.2.5 Bénéfices et pertes (article 20 des statuts) .............................................................. 250
20.2.6 Assemblées générales (article 18 des statuts)........................................................ 251
20.2.7 Mise en paiement des dividendes (article 20 des statuts) ..................................... 251
20.2.8 Franchissement des seuils statutaires (article 11 des statuts).............................. 252
20.2.9 Forme et transfert des actions (articles 10 et 11 des statuts) ............................... 252
20.2.10 Identification des détenteurs de titres ..................................................................... 253
20.3 PLACE DE COTATION DES TITRES D'UTI GROUP................................................... 253
20.3.1 Evolution de l'action en bourse .................................................................................. 254
20.4 CONTRATS IMPORTANTS............................................................................................... 260
20.5 DOCUMENTS DISPONIBLES........................................................................................... 260
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
5
Not named
1. LES ATTESTATIONS DES PERSONNES RESPONSABLES
1.1 RESPONSABLE DU DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL
Monsieur Romain AUMARD, Directeur Général d'UTI GROUP.
1.2 ATTESTATION DU RESPONSABLE DU DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL
J'atteste que les informations contenues dans le présent Document d'Enregistrement Universel sont,
à ma connaissance, conformes à la réalité et ne comportent pas d'omission de nature à en altérer
la portée.
J'atteste, à ma connaissance, que les comptes annuels et les comptes consolidés sont établis
conformément au corps de normes comptables applicable et donnent une image fidèle et honnête
des éléments d'actif et de passif, de la situation financière et des profits ou pertes de l'émetteur et
de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation, et que le rapport de gestion (ci-
inclus dans ce document, et figurant au paragraphe 7.2) présente un tableau fidèle de l'évolution et
des résultats de l'entreprise et de la situation financière de l'émetteur et de l'ensemble des
entreprises comprises dans la consolidation, ainsi qu'une description des principaux risques et
incertitudes auxquels ils sont confrontés.
J'ai obtenu des contrôleurs légaux des comptes, IGREC et SAINT HONORE BK&A, une lettre de fin
de travaux dans laquelle ils indiquent avoir procédé, à la vérification des informations portant sur la
situation financière et les comptes données dans le présent document ainsi qu'à la lecture
d'ensemble du document.
Fait à Paris, le 29/04/2026
Monsieur Romain AUMARD
Directeur Général
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
6
1.3 RESPONSABLE DE L'INFORMATION
Monsieur Romain AUMARD
Directeur Général
Téléphone : 01.41.49.05.10
E-Mail: romain.aumard@uti-group.com
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
7
Not named
2. LES CONTROLEURS LEGAUX
2.1 RESPONSABLES DU CONTROLE DES COMPTES
_______________________________________________________________________
Commissaires aux Comptes titulaires
_____________________________________________________________________________
La société SAINT HONORE BK&A,
Société par actions simplifiée au capital de 37 000 euros
ayant son siège social 25, rue Balzac 75 008 PARIS,
immatriculée sous le numéro 501 572 390 inscrite au R.C.S. de Paris
inscrite sur la liste établie par Compagnie Régionale des Commissaires aux comptes de Paris.
Représentée par Monsieur Emmanuel DUPEUX,
a été renouvelée en qualité de Commissaire aux comptes titulaire lors de l'assemblée
générale annuelle en date du 20 mai 2021 pour une durée de six exercices, soit jusqu'à l'issue
de l'assemblée générale annuelle appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le
31 décembre 2026.
______________________________________________________________________________
Société – IGREC
Société par actions simplifiée au capital de 60 000 euros,
dont le siège social est situé 50, rue Copernic – 75116 Paris,
immatriculée sous numéro 314 391 277 inscrite au R.C.S. de Paris
membre de la Compagnie Régionale des Commissaires aux Comptes de Paris,
Représentée par Monsieur Cédric RIGAUDY,
a été renouvelée en qualité de Commissaire aux comptes titulaire lors de l'assemblée
générale annuelle en date du 17 mai 2023 pour une durée de six exercices, soit jusqu'à l'issue
de l'assemblée générale annuelle appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le
31 décembre 2028.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
8
_________________________________________________________________________
Commissaires aux Comptes suppléants
_________________________________________________________________________
la Société SAINT HONORE SEREG, représentée par Monsieur Denis VAN STRIEN,
Né le 15 mai 1975 à Paris (75017)
domiciliée 25, rue Balzac 75008 PARIS
inscrite sur la liste établie par Compagnie Régionale des Commissaires aux comptes de PARIS.
a été renouvelée en qualité de Commissaire aux comptes suppléants lors de l'assemblée
générale annuelle en date du 20 mai 2021 pour une durée de six exercices, soit jusqu'à l'issue
de l'assemblée générale annuelle appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le
31 décembre 2026.
_________________________________________________________________________
Monsieur Stéphane LE HUIDOUX,
né le 4 août 1961 à Saint Brieuc,
domicilié 50, rue Copernic – 75116 Paris,
membre de la Compagnie régionale des Commissaires aux comptes de Paris,
a été renouvelée en qualité de Commissaire aux comptes titulaire lors de l'assemblée
générale annuelle en date du 17 mai 2023 pour une durée de six exercices, soit jusqu'à l'issue
de l'assemblée générale annuelle appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le
31 décembre 2028.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
9
Not named
3. LES FACTEURS DE RISQUE
La société a procédé à une revue des risques susceptibles d' avoir un effet défavorable significatif
sur son activité, sa situation financière ou ses résultats. A la date du présent document
d'enregistrement universel, elle considère qu'il n'existe pas d'autres risques significatifs que ceux
présentés dans cette section.
3.1 LES RISQUES JURIDIQUES
Le Groupe exerce principalement son activité dans le cadre de contrats d'assistance technique ou
fonctionnelle, reposant sur une obligation de moyens. À ce titre, sa responsabilité pourrait être
engagée en cas de manquement à ses obligations contractuelles, ce qui pourrait avoir un impact
défavorable sur son activité, sa réputation, sa situation financière et ses résultats.
Par ailleurs, le Groupe développe et commercialise des produits dont il détient les droits de propriété
intellectuelle, concédés aux clients sous forme de licences d'utilisation. Dans ce cadre, il pourrait
être exposé à des risques liés à la protection, à la défense ou à la contestation de ses droits de
propriété intellectuelle.
Le nom et le sigle de la Société font l'objet de dépôts, contribuant à la protection de ses actifs
immatériels.
Les litiges significatifs auxquels la Société est confrontée sont présentés au paragraphe 19.2 «
Procédures judiciaires et d'arbitrage ».
3.2 LES RISQUES INDUSTRIELS ET ENVIRONNEMENTAUX
Compte tenu de la nature de ses activités, principalement de services, le Groupe n'est pas exposé
à des risques industriels ou environnementaux significatifs.
En conséquence, le Groupe n'a pas mis en place de politique environnementale spécifique et n'a
constitué aucune provision ni souscrit de garanties particulières au titre des risques liés à
l'environnement ou à la pollution.
Toute évolution de la réglementation applicable ou de la nature des activités du Groupe pourrait
néanmoins entraîner la mise en place de mesures spécifiques et générer des coûts
supplémentaires.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
10
Not named
3.3 LES RISQUES DE CREDIT ET/OU DE CONTREPARTIE
3.3.1 LE RISQUE DE NON-PAIEMENT
Le risque de non-paiement est considéré comme limité, le portefeuille clients du Groupe étant
principalement composé de grandes entreprises présentant une qualité de crédit élevée.
Afin de se prémunir contre ce risque, le Groupe a recours à des contrats d'affacturage couvrant une
part significative de ses créances clients, assortis de garanties, notamment via un contrat
d'assurance-crédit. Ce dispositif contribue à réduire l'exposition du Groupe au risque d'impayés et
à sécuriser ses flux de trésorerie.
3.3.2 LE RISQUE DE CONCENTRATION CLIENTS
2025
2024
2023
Groupes clients
143
154
148
Premier groupe client
17%
14%
15%
10 premiers groupes clients
71%
65%
62%
20 premiers groupes clients
84%
80%
76%
Le chiffre d'affaires du premier groupe clients a représenté 17 % de l'activité en 2025.
Chaque groupe de clients regroupe plusieurs entités appartenant à un même client.
Toutefois, le nombre de groupes de clients et de clients est resté stable en 2025. Par ailleurs, la
répartition du chiffre d'affaires entre les cinq, dix ou vingt premiers groupes de clients au cours des
trois dernières années est demeurée relativement constante.
Cette stabilité traduit une diversification du portefeuille clients, contribuant à limiter le risque de
dépendance excessive à l'égard d'un client ou d'un groupe de clients.
3.3.3 LE RISQUE FOURNISSEURS
Fournisseurs de UTI GROUP.
31/12/2025
31/12/2025
31/12/2024
31/12/2024
(Hors comptes groupe)
Nombre
Poids relatif
Nombre
Poids relatif
Nombre de fournisseurs (hors comptes groupe)
148
175
Nombre de fournisseurs pour plus de 100 K€ TTC
26
76%
26
68%
Poids du premier fournisseur
1
9%
1
8%
Poids des 5 premiers fournisseurs
5
34%
5
29%
Poids des 10 premiers fournisseurs
10
46%
10
43%
Les principaux fournisseurs du Groupe sont des fournisseurs de frais généraux et des sous-traitants.
Toute défaillance ou dégradation de la performance des fournisseurs pourrait affecter l'activité et les
résultats du Groupe.
Afin de limiter ce risque, le Groupe met en œuvre une politique de diversification, de sélection
rigoureuse et de suivi régulier de ses fournisseurs.
Il estime ne pas être exposé à une dépendance significative à l'égard d'un fournisseur en particulier.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
11
Not named
3.4 LES RISQUES OPERATIONNELS
Le Groupe est exposé à des risques opérationnels liés à la gestion de projets, à la variabilité de la
durée des prestations et à la visibilité limitée sur son carnet de commandes.
L'activité repose sur des missions d'assistance technique de durée généralement courte, impliquant
un redéploiement régulier des collaborateurs entre différents projets et clients. La visibilité sur
l'activité demeure ainsi limitée, avec un horizon moyen de l'ordre de deux mois.
Cette situation pourrait affecter le taux d'occupation des collaborateurs et, par conséquent, le chiffre
d'affaires et les résultats du Groupe.
Afin de limiter ces risques, le Groupe s'appuie sur des procédures de contrôle interne et de pilotage
opérationnel visant à optimiser l'allocation des ressources et à sécuriser la continuité de l'activité.
3.5 LES RISQUES DE LIQUIDITE
Le Groupe est exposé à un risque de liquidité, correspondant à sa capacité à faire face à ses
échéances financières à court et moyen terme.
La Société a procédé à une revue spécifique de ce risque, notamment au regard de l'évolution de
son niveau d'endettement et de ses capitaux propres.
Au cours des trois derniers exercices, les comptes consolidés du Groupe font apparaître le ratio
d'endettement sur capitaux propres suivant :
Capitaux
Endettement bancaire (Normes IFRS)
Dettes en
Ratio
propres en
Hors dettes sur loyers IFRS 16 en 2025
K€
K€
Au 31 décembre 2023
38,9%
1 469
3 779
Au 31 décembre 2024
-231,0%
1 192
-516
Au 31 décembre 2025
176,4%
914
518
Face à des besoins de trésorerie plus important que prévu, UTI GROUP a accueilli en 2024 un
nouvel investisseur, EEKEM Group, qui lui a accordé son soutien financier dans le cadre de la
poursuite de son activité et de son plan de développement.
Comptes courants en K€
montant
(au 31 décembre 2025)
EEKEM Group
1 234
TOTAL
1 234
Conformément à une convention, le compte courant d'EKEEM GROUP est rémunéré au taux
d'intérêt fiscalement déductible applicable aux comptes courants d'actionnaires, taux qui est
déterminé chaque année au 31 décembre par l'Administration fiscale.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
12
Not named
Passifs financiers :
Montant
Taux fixe ou
global des
Existence
Caractéristiques des titres émis ou des
taux
lignes en K€
Echéances ou non de
emprunts contractés
variable
au
couvertures
31/12/2025
Emprunts Obligataires
Obligations convertibles
0
Non
Emprunts bancaires
Taux fixe
500
2 031
Non
Part des dettes financières à moins d'un an
Taux fixe
1 055
2 026
Non
Banques créditrices
0
Non
Instruments dérivés
0
Banques créditrices (pas de découvert
0
Non
bancaire)
Dettes sur loyers à court et long terme
Taux fixe
2 107
2 031
Non
(IFRS 16)
Accès au crédit (encours maximum garanti
Taux fixe
3 374
2 026
Non
par le factor)
Comptes courants
Taux fixe
1 234
2 026
Non
Total passifs financiers
8 270
Les taux des emprunts bancaires varient entre 0,70 % pour les Prêts Garanties par l'État (PGE) et
5,10 % pour le Prêt Participatif de Relance (PPR).
Pour les dettes liées aux loyers, le taux d'actualisation est de 3 % par an pour les baux immobiliers,
tandis que pour les contrats mobiliers, les taux diffèrent selon chaque contrat spécifique.
Le taux applicable pour le factor est calculé en fonction de l'EURIBOR à 3 mois, avec un minimum
de 0,60 %, auquel s'ajoute 0,60 %.
Enfin, le taux des comptes courants d'associés est fixé au taux maximum d'intérêts fiscalement
déductible en vigueur pour la période concernée, soit 4,55 % en 2025 contre 5,75 % en 2024.
Passifs financiers par échéances :
2026
2027
2028
2029
N+5 et
Total
(N+1)
(N+2)
(N+3)
(N+4)
>
Passifs financiers (en K€)
31/12/2025 Nominal
Nominal Nominal Nominal
Nominal Nominal
Emprunts Obligataires
Obligations convertibles
0
0
0
Emprunts bancaires
500
63
125
125
188
500
Part des dettes financières à moins d'un an
1 055
1 055
1 055
Banques créditrices
0
0
0
Dettes sur loyers à court et long terme
(IFRS 16)
2 107
199
212
209
322
1 165
2 107
Instruments dérivés
0
0
Découvert bancaire
0
0
Accès au crédit (encours maximum garanti
par le factor)
3 374
3 374
3 374
Comptes courants
1 234
1 234
1 234
Total passifs financiers
8 270
5 862
275
334
447
1 353
8 270
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
13
Not named
Risque lié à l'affacturage
Le Groupe confie au 31/12/2025 90 % de l'encours clients à FACTOFRANCE et compte tenu de la
qualité de ses clients (grands comptes), de la rotation du poste client, du suivi mis en place au sein
du Groupe et de la transparence établie avec la société d'affacturage, une dénonciation à l'initiative
de FACTOFRANCE peu probable.
Les conditions du contrat d'affacturage du 5/12/2000, qui ont été modifié à plusieurs reprises par
des avenants successifs, sont les suivantes :
•
Pas de plafond de cession de créances
•
Retenue de garantie = 5% de l'encours avec un minimum de 200 000€
•
Commission d'affacturage = 0,195 % HT du total des factures avec un minimum annuel
de 58 000 €
•
Taux d'intérêt = EURIBOR à 3 mois (minimum 0,60%) + 0,60%
Les créances cédées et garanties par le factor au factor ne figurent plus à l'actif du bilan.
Le compte d'affacturage enregistre le montant brut des factures prises en charge par le factor.
La trésorerie
Le solde présenté au bilan des comptes consolidés comprend les liquidités en comptes courants
bancaires.
Tableau des disponibilités nettes consolidées :
Disponibilités nettes
En K€
Au 31/12/2023
783
Au 31/12/2024
1 215
Au 31/12/2025
1 465
La définition de la Trésorerie retenue pour ce tableau correspond au montant figurant en Trésorerie
et équivalent de Trésorerie diminué des découverts bancaires :
Le flux net de trésorerie lié aux opérations de financement comprend des dettes financières à court
terme et à long terme (hors découverts bancaires) (cf. Note 11 des comptes consolidés) et les
comptes courants d'associés (Cf. Note12 des comptes consolidés).
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
14
Not named
3.6 LES RISQUES DE MARCHE
3.6.1 LE RISQUE DE TAUX
Position au 31/12/2025 - Normes
Moins d'un
MONTANT
de 2 à 5 ans
Au-delà
IFRS
an
Passifs financiers
Emprunt obligataire
0
Autres emprunts et dettes à long terme
2 408
0
1 412
996
Dettes financières à court terme
1 254
1 254
Comptes courants d'associés
1 234
1 234
Total passifs financiers
4 896
2 488
1 412
996
Actifs financiers
prêts et avances
0
actifs divers
0
Total Actifs financiers
0
0
0
0
Position nette avant gestion
4 896
2 488
1 412
996
Hors bilan
Titres à réméré
0
Contrat à terme de taux
0
Position nette après gestion
4 896
2 488
1 412
996
Les données sont issues des comptes consolidés du groupe au 31/12/2025 (en K€).
Exposition nette
instrument de
Exposition nette
31/12/2025
Actifs financiers
Passifs financiers
avant
couverture de
après
couverture
taux
couverture
taux
taux
taux
taux
taux
taux fixe
taux fixe
taux fixe
taux fixe
taux fixe
variable
variable
variable
variable
variable
2 026
2 488
2 027
274
2 028
334
2 029
447
2 030
356
2 031
289
2 031
229
2 032
236
2 033
243
TOTAL
4 896
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
15
Not named
Sensibilité au taux sur le compte courant d'associé rémunéré :
2 025
Impact en résultat
Impact en capitaux
en K€
avant impôt
avant impôts
Impact d'une variation de
7,40
7,40
+ 1% des taux d'intérêts
Impact d'une variation de
-7,40
-7,40
- 1% des taux d'intérêts
Le compte courant d'EKEEM Group est rémunéré au taux maximum d'intérêts fiscalement
déductibles applicable aux comptes courants d'actionnaires pour la période concernée.
3.6.2 LE RISQUE SUR ACTIONS ET AUTRES INSTRUMENTS FINANCIERS
La Société, dans un souci de minimiser ses risques financiers, ne détient aucun instrument financier
à l'exception de ses propres titres et des titres en capital de ses filiales.
La Société détient 265 617 actions en propres au 31 décembre 2025. A chaque clôture, les titres
sont valorisés au cours moyen du dernier mois et la différence, le cas échéant, est comptabilisée en
provision pour dépréciation.
La constitution de ce portefeuille provient d'une position à contre-tendance du marché destinée à
améliorer la liquidité du titre.
Le risque sur les titres UTI GROUP. est négligeable.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
16
Not named
Sensibilité
Impact sur le résultat
Impact sur les capitaux
avant impôt
propres avant impôt
2 025
Hausse de
Hausse de
1%
Baisse de 1%
1%
Baisse de 1%
Actions UTI
344 €
344 €
Actions hors UTI
Obligations et
produits de taux
Disponibilités et
autres placements
Dérivés
TOTAL
344 €
344 €
0
0
3.7 LES AUTRES RISQUES
3.7.1 VALORISATION DU GOODWILL
Au 31 décembre 2025, La société UTI GROUP. a procédé à la revue de l'estimation de la valeur de
son goodwill.
Compte tenu des hypothèses retenues, la réalisation de ces tests au titre de 2025 n'a pas conduit à
une dépréciation de la valeur du goodwill. (voir NOTE : 3 des Comptes consolidés au 31 décembre
2025 paragraphe 18.2 )
3.7.2 LE RISQUE DE CHANGE
Le Groupe est exposé de manière limitée au risque de change du fait de la détention d'une filiale au
Maroc, dont les comptes sont libellés en dirham.
Créée en novembre 2022, cette filiale présente des actifs et passifs en devises pour des montants
non significatifs.
Dans ce contexte, le Groupe estime que son exposition au risque de change est limitée et n'a, en
conséquence, pas mis en place de politique de couverture spécifique.
.
3.7.3 LE RISQUE SUR MATIERES PREMIERES
Le Groupe n'achète pas de matières premières dans le cadre de son activité.
Par conséquent, il n'est pas exposé aux risques liés à la variation des prix ou à la disponibilité de
ces matières.
3.7.4 LE RISQUE DE CONCURRENCE DES SOCIETES D'INTERIM
L'intérim informatique a-t-elle vocation à remplacer l'assistance technique ou fonctionnelle dans le
cadre du contrat de régie par les ESN ?
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
17
La substitution de l'assistance technique ou fonctionnelle par l'intérim informatique n'est pas
considérée comme probable. Les sociétés d'intérim rencontrent des difficultés à recruter des
informaticiens qualifiés, ces derniers recourant généralement à l'intérim seulement lors de périodes
transitoires de leur parcours professionnel.
Les collaborateurs privilégient en général l'intégration au sein d'une ESN, qui offre des perspectives
d'évolution professionnelle, la reconnaissance de leurs compétences et la possibilité d'acquérir de
l'expérience tout en développant leur expertise.
Par conséquent, le Groupe estime que ce risque de concurrence reste limité à court et moyen terme.
3.7.5 LES RISQUES SOCIAUX
Les informations relatives à la façon dont la Société prend en compte les conséquences sociales de
son activité figurent au paragraphe «15. LES SALARIES » du présent document.
3.7.6 LE RISQUE LIE AU DEPART DE MANAGERS
Risque lié au départ du middle- management
Les équipes de middle-management sont composées de gens jeunes qui participent depuis
plusieurs années à l'activité de la Société.
Le groupe a pour objectif de les associer à sa croissance.
Risque lié au départ de managers-clefs
La direction du Groupe repose sur un nombre limité de managers-clés, qui participent activement à
la gestion d'UTI GROUP et de ses filiales.
3.7.7 LE RISQUE TECHNOLOGIQUE
Le Groupe intervient auprès de grands comptes et actualise régulièrement les technologies utilisées.
Sa stratégie d'intégration du NET au cœur des systèmes d'information lui permet d'anticiper les
besoins des clients et de former en continu ses collaborateurs aux technologies émergentes.
En conséquence, l'exposition du Groupe au risque technologique est considérée comme très faible.
3.7.8 LE RISQUE FISCAL
La société UTI GROUP. a fait l'objet d'un contrôle fiscal en 2011.
3.7.9 FAITS EXCEPTIONNELS 2025
Se reporter au paragraphe sur « Les Faits pertinents l'exercice » dans les comptes annuel 18.1 et
les comptes consolidés 18.2
3.7.10 ASSURANCES ET COUVERTURE DE RISQUES
Le groupe a souscrit auprès d'AXA France IARD SA une police d'assurance Responsabilité Civile
Professionnelle couvrant l'ensemble de ses activités, intitulée « Métiers de l'informatique ».
Les principales garanties sont les suivantes :
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
18
Not named
NATURE DES GARANTIES
LIMITES DES GARANTIES
RC EXPLOITATION
Tous dommages corporels, matériels
9 000 000 € par année d'assurance
et immatériels consécutifs confondus
Dont :
- Dommages corporels
9 000 000 € par année d'assurance
- Dommages matériels et immatériels
2 500 000 € par sinistre
consécutif confondus
Autres garanties :
Faute inexcusable (dommages
2 500 000 € par année d'assurance
corporels)
et part sinistre
Atteinte accidentelle à l'environnement
800 000 € par année d'assurance
Dommages immatériels non
1 000 000 € par année d'assurance
consécutifs
−
Coût de l'Assurance
La prime d'assurance annuelle en 2025 est de 12 K€.
ASSURANCE MULTIRISQUES :
Les locaux et dommages matériels sont assurés auprès de GENERALI.
ASSURANCE FLOTTE :
En 2025, le parc de véhicules du Groupe est couvert par un contrat « flotte automobiles », souscrit
auprès d'ALLIANZ.
Le Groupe n'a pas souscrit de garantie perte d'exploitation, étant donné que 98,8ꢀ% de son chiffre
d'affaires est généré par des activités d'assistance technique et fonctionnelle.
En conséquence, un sinistre touchant les locaux ou les installations du Groupe aurait un impact
limité, voire nul, sur la continuité de son activité.
Il n'y a pas de risque assuré en interne.
3.7.11 ENGAGEMENTS HORS BILAN
Suite à la mise en œuvre de la norme IFRS 16 au 1er janvier 2020, le groupe n'a plus d'engagement
hors bilan significatif au 31 décembre 2025
En avril 2020, UTI GROUP a souscrits deux Prêts Garantis par l'Etat auprès de deux établissements
bancaires pour un montant total de 1 100 K€, arrivant à échéance le 15 avril 2026.
Enfin, en mai 2023, UTI GROUP a contracté un Prêt Participatif de Relance auprès d'un troisième
établissement bancaires pour un montant de 500 K€, la première échéance de remboursement est
fixée au 12 août 2027.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
19
Not named
4. LA PRESENTATION DE L'EMETTEUR
4.1 HISTOIRE ET EVOLUTION DE LA SOCIETE
4.1.1 DENOMINATION SOCIALE, SIGLE ET SIEGE SOCIAL
UTI GROUP.
68 rue de Villiers
92300 Levallois-Perret
FRANCE
4.1.2 FORME JURIDIQUE ET LE NUMERO LEI : « LEGAL ENTITY IDENTIFIER »
Forme juridique :
Société Anonyme de droit français à conseil d'administration, UTI GROUP. est soumise aux
dispositions du Code de Commerce.
Le numéro LEI :
Le LEI ou « Legal Entity Indentifier » constitue un identifiant unique permettant aux plateformes de
négociation d'identifier un émetteur. Toute société cotée est tenue de prendre les mesures
nécessaires afin de disposer en permanence d'un LEI valide pendant toute la durée de cotation.
Cet identifiant est attribué par l'INSEE, organisme en charge de sa délivrance, et doit faire l'objet
d'un renouvellement annuel afin de garantir la fiabilité et l'actualisation des informations associées.
Date de
Date
Numéro LEI
Dénomination
début
d'expiration
969500KB7P0M43DNUN56 UTI GROUP
mars-26 mars-27
4.1.3 DATE DE CREATION ET DUREE DE VIE
La Société a été créée le 26 août 1986 pour une durée de 99 ans à compter du jour de son
immatriculation au Registre du Commerce et des Sociétés, soit jusqu'au 10 septembre 2085, sauf
prorogation ou dissolution anticipée.
4.1.4 OBJET SOCIAL (ARTICLE 2 DES STATUTS)
La Société a pour objet en France et à l'étranger :
- l'assistance,
le conseil et l'enseignement sous toutes ses formes dans le domaine de
l'informatique et de la gestion,
- l'achat, la vente et la location ainsi que l'entretien et la maintenance de tous matériels et supports
informatiques,
- la fourniture de toutes prestations de services pouvant se rattacher directement ou indirectement
à l'usage de l'informatique,
- la prise de participation par voie d'acquisition ou de souscription de droits sociaux dans le capital
de toutes autres sociétés existantes ou à créer ayant une activité similaire ou complémentaire
de celles énoncées ci-dessus.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
20
Et plus généralement, toutes opérations commerciales, financières, mobilières ou immobilières
pouvant se rattacher directement ou indirectement à ces activités ou susceptibles d'en faciliter le
développement.
4.1.5 REGISTRE DU COMMERCE ET DES SOCIETES – CODE APE - SIRET
La Société est immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Nanterre sous
le numéro 338 667 082.
Son code APE est le 6202 A et son numéro Siret est le 338 667 082 00048.
4.1.6 EVOLUTION DE LE SOCIETE
1993
Christian AUMARD, fondateur, acquiert la société SB INFORMATIQUE, qui
changera de dénomination sociale, devenant UNION TECHNOLOGIES
1996
Reprise de CPS, une SSII régionale établie à Metz.
1998
Naissance d'UT Luxembourg.
1999
UNION TECHNOLOGIES, devient UTI. - Union Technologies Informatique et
inscrit ses titres sur le Marché Libre de la Bourse de Paris le 3 novembre 1999.
2000
Acquisition de MCM PARTNER SA. intervenant en région lyonnaise et
possédant un bureau à Genève en Suisse. La Société prend la dénomination
sociale Union Technologies MCM SA.
Acquisition du groupe de sociétés de services en informatique TMA-RMH.
La société UTI procède à l'émission sur le marché libre d'Euronext SA
d'obligations convertibles (code ISIN FR0000181067) pour 18,6M€.
2001
le 24 janvier 2001, UTI est admis au second marché d'Euronext SA. Les deux
codes valeurs Isin (FR0000074197 pour les actions et FR0000181067 pour
les obligations convertibles).
2002
En mai 2002, la Société adopte pour dénomination UNION TECHNOLOGIES
INFORMATIQUE GROUP. et le sigle UTI GROUP., renomme ses filiales UTI
GROUP. RHONE ALPES, UTI GROUP. EST et UTI GROUP.LUXEMBOURG.
2011
Les actionnaires fondateurs apportent l'intégralité de leurs titres à la société
LAW INFORMATIQUE. Cette opération de reclassement interne qui avait été,
préalablement à sa réalisation, déclarée auprès de l'AMF, a fait l'objet, le 10
janvier 2011, d'une « Dérogation à l'obligation de déposer un projet d'offre
publique visant les actions de la société » prononcée par l'AMF.
2015
Décès de Patrick QUENNET, actionnaire fondateur et Directeur Général
délégué,
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
21
2016
Rachat des actions de LAW INFORMATIQUE détenues par la famille
QUENNET par la famille AUMARD qui détient dorénavant 100 % du capital
de LAW INFORMATIQUE SAS.
2020
Au 1er janvier 2020 : fin du contrat obligataire par le remboursement, en
décembre 2019, des 14 108 obligations convertibles en circulation pour 300
K€.
2021
Changement de dénomination sociale décidé à l'assemblée Générale Mixte
du 20 mai 2021 devenant UTI GROUP.
Création le 20 mai 2021 de GROUPEMENT IT, filiale à 100 % d'UTI GROUP.,
qui complète l'offre de services de sa maison mère.
2022
Première Certification ECOVADIS et QUALITE ISO 9001 : 2015 pour
GROUPEMENT IT, renouvellement pour les autres sociétés du groupe.
Création le 29 novembre 2022 de UTI GROUP MAROC, filiale à 100 % d'UTI
GROUP., spécialisée dans le recrutement de collaborateurs
Liquidation UTI GROUP Luxembourg SRL, n'ayant plus d'activité
commerciale depuis 2007, en décembre 2022.
2023
Renforcement des équipes dédiées au développement commercial de
GROUPEMENT IT.
Obtention de nouveaux référencements en fin d'année
2024
En Juillet 2024 : signature d'un protocole de restructuration avec un nouvel
investisseur EEKEM Group.
En octobre 2024, une augmentation de capital a eu lieu, accompagnée d'un
changement de majorité. La société EEKEM Group est désormais
l'actionnaire majoritaire, détenant 81,31 % du capital d'UTI GROUP.
En décembre 2024 : Opération Publique d'Achat simplifiée lancée jusqu'au 17
janvier 2025
2025
L'Offre Publique d'Achat simplifiée initiée sur les titres UTI GROUP s'est
clôturée le 17 janvier 2025, à l'issue de laquelle EEKEM GROUP détenait
84,72 % du capital de la Société.
À la suite de l'augmentation de capital intervenue le 18 juin 2025, la
participation d'EEKEM GROUP a été portée à 91,12 % du capital et 91,14 %
des droits de vote d'UTI GROUP.
Par ailleurs, le 1er octobre 2025, UTI GROUP a procédé à l'acquisition du
fonds de commerce d'AZZURA CONSEIL, cabinet spécialisé dans le conseil
aux institutions financières, notamment en matière de cash management,
monétique et moyens de paiement, ainsi que de risques et conformité.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
22
4.1.7 LES ACQUISITIONS
Le Groupe a procédé à plusieurs opérations de croissance externe en 2002 et 2003, portant
exclusivement sur des structures de taille modeste. Ces acquisitions ont permis à UTI GROUP de
renforcer ses parts de marché tout en maîtrisant les risques, notamment par la reprise de fonds de
commerce pour les sociétés in bonis ou, le cas échéant, par l'acquisition isolée d'actifs dans le cadre
de procédures collectives.
À ce titre, UTI GROUP a repris le fonds de commerce et/ou les actifs de cinq sociétés, représentant
un peu plus d'une cinquantaine de contrats de travail et de clientèle, soit moins de 10 % de la taille
du Groupe.
En 2007, UTI GROUP a acquis le fonds de commerce de la société EAC Corporation, spécialisée
dans le domaine de la monétique, renforçant ainsi ses équipes d'une quinzaine de professionnels
expérimentés.
En 2010, le Groupe a poursuivi sa stratégie de développement avec la reprise de la société HBCC,
entreprise de services du numérique spécialisée en monétique et moyens de paiement, comptant
17 salariés, contribuant ainsi au renforcement de ses expertises dans ces domaines.
Plus récemment, le 1er octobre 2025, UTI GROUP a procédé à l'acquisition du fonds de commerce
d'AZZURA CONSEIL, cabinet spécialisé dans le conseil aux institutions financières, notamment en
matière de cash management, monétique et moyens de paiement, ainsi que de risques et
conformité.
Cette opération s'inscrit dans la stratégie de transformation et de développement du Groupe
engagée depuis l'entrée d'EEKEM GROUP à son capital en octobre 2024, et vise à renforcer son
positionnement sur des expertises à forte valeur ajoutée dans le secteur Banque-Assurance.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
23
Not named
5. LES ACTIVITES
5.1 PRINCIPALES ACTIVITES
5.1.1 METIER DU GROUPE
UTI GROUP est une Entreprise de Services du Numérique (ESN) spécialisée dans le conseil et
l'ingénierie, intervenant notamment dans les secteurs de la banque, de la finance, de l'assurance,
de la retraite, de l'industrie et des services.
Implanté à Paris, Lyon et Strasbourg, le Groupe concentre son activité sur des prestations de
maîtrise d'œuvre et de maîtrise d'ouvrage de proximité, auprès d'une clientèle composée de grands
comptes et d'acteurs du Middle Market en croissance.
UTI GROUP est cotée en bourse depuis novembre 1999 et est certifiée ISO 9001 : 2015 par l'AFAQ
depuis 2006.
Depuis sa création, le Groupe mène une stratégie de croissance continue, reposant notamment sur
le recrutement d'ingénieurs et de consultants hautement qualifiés, lui permettant de s'imposer
comme une small cap reconnue sur son marché.
5.1.2 ACTIVITES DU GROUPE
UTI GROUP est une ESN de proximité forte de trente ans d'expérience.
Au travers de ses prestations d'assistance technique, d'assistance à maîtrise d'ouvrage et
d'ingénierie informatique, le Groupe accompagne ses clients dans la conception, la réalisation, la
maintenance et l'évolution de leurs applications et de leurs projets.
Métier du GROUPE :
Le groupe réalise 99 % de son activité dans l'assistance technique ou fonctionnelle et intégration de
système.
L'activité du groupe se répartit de la façon suivante :
Métiers
2025
2024
2023
Assistance technique
98,8%
97,1%
95,8%
Intégration de systèmes
0,3%
0,4%
0,9%
Editeur / Distribution de Progiciel
0,9%
2,5%
3,3%
TOTAL
100,0%
100,0%
100,0%
Nos services d'assistance technique et d'intégration de systèmes sont proposés dans le cadre de
contrats de mise à disposition de consultants spécialisés. Ces consultants interviennent directement
sur les projets clients afin de :
•
Apporter leur expertise technique et fonctionnelle pour garantir la réussite des projets
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
24
•
Assurer l'intégration optimale des systèmes au sein de l'environnement client
•
Participer activement aux phases de conception, de développement, de test et de
déploiement des solutions.
Grâce à ce dispositif, nos clients bénéficient d'un soutien sur mesure, flexible et immédiatement
opérationnel, leur permettant de renforcer leurs équipes internes et de sécuriser la réalisation de
leurs projets stratégiques.
5.1.3 L'OFFRE D'UTI GROUP.
Notre offre se décompose en trois grands pôles :
•
Back office.
•
Front office
•
Big Data et Intelligence Artificielle.
Cette offre a pour objectif de répondre au plus près aux demandes de grands groupes.
Le pôle Back Office :
Les opérations de Back Office sont organisées principalement autour de technologies Main frame
d'IBM.
Elles font appels à des activités de Maîtrise d'ouvrage et de maîtrise d'œuvre déléguées.
Elles nécessitent des couples de connaissance Métiers / Technologies.
Les missions d'UTI GROUP. s'inscrivent dans un renforcement des équipes clients en charge de la
mise en œuvre de la maintenance des systèmes stratégiques des grands comptes.
Le pôle Front Office :
Il s'agit de la gestion de toutes les opérations intervenant avec les tiers (clients, fournisseurs,
financiers etc…)
L'arrivée des technologies portables a fondamentalement bousculé l'organisation de la relation client
déplaçant cette dernière de plus en plus souvent vers des nouveaux moyens de communication
(tablettes, smartphone, ordinateurs portables etc…)
De ce fait, les technologies informatiques ont dû évoluer ainsi que les méthodologies de mise en
œuvre. Ainsi, se développent les méthodes Agile, Scrum, Kanban etc…qui modifient profondément
l'organisation du travail des équipes liant ainsi le métier, la conception, le développement et la
recette en processus permanent.
Le pôle Big Data et Intelligence Artificielle :
Ce pôle regroupe l'ensemble des outils, méthodes et langages liés aux données massives et à l'IA.
Actuellement développées dans des environnements spécialisés, ces technologies seront
progressivement intégrées aux Front Office et Back Office. En raison de leur complexité et du
manque d'industrialisation à grande échelle, elles représentent un secteur d'avenir, nécessitant des
équipes hautement spécialisées opérant de manière horizontale par rapport aux organisations
clientes.
5.1.4 LES PRESTATIONS D'UTI GROUP.
Différents types d'intervention sont réalisés pour nos clients.
Le lieu géographique varie en
fonction du type d'intervention et du projet sur lequel nous sommes amenés à travailler.
•
L'assistance technique ou fonctionnelle
Elle est réalisée par des prestations de conseil en maîtrise d'œuvre ou en Maîtrise d'ouvrage.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
25
•
L'ingénierie et l'intégration de systèmes
L'ingénierie peut prendre différentes formes de prestations selon les projets réalisés. On retrouve
principalement la Tierce Maintenance Applicative et la Tierce Recette Applicative.
•
La conception d'architectures et le développement des systèmes d'information
Il s'agit de la mise à disposition d'ingénieurs possédant une connaissance approfondie du métier du
donneur d'ordres et maîtrisant les technologies informatiques requises.
•
L'homologation et la recette
Il s'agit de la mise à disposition d'ingénieurs possédant une connaissance des procédures de tests
et de recettes et maîtrisant les outils technologiques requis.
•
Les Progiciels
L'activité « progiciel » consiste à mettre à disposition des produits complets dont UTI GROUP. est
éditeur et/ou distributeur.
5.1.5 LES PRINCIPAUX SECTEURS D'INTERVENTION DANS LE SECTEUR BANCAIRE
Le Groupe UTI GROUP possède une expertise reconnue dans le secteur bancaire et financier,
couvrant plusieurs domaines clés :
1. Systèmes généraux et gestion relation client
Compétences : Banque en ligne, marketing, comptabilité bancaire (normes IFRS,
o
contrôle de gestion, gestion financière), gestion des risques (risque de crédit,
estimation des risques, Bâle II).
o
Références clients : BNP Paribas, Crédit Mutuel, Crédit Agricole, BPCE.
2. Moyens de paiements et monétique
Compétences : Chèques, virements, prélèvements, cartes, effets de commerce,
o
systèmes interbancaires (SIT, CRI, Target), frontaux SWIFT, monétique porteurs et
commerçants.
Le département monétique maîtrise les filières bancaires complètes : autorisation,
o
compensation, front et back-office, émission et acceptation, y compris sur des
systèmes complexes ou de nouvelles technologies (mobilité, fidélité, CRM, EMV,
sans contact).
3. Titres, crédit et épargne
Compétences : Comptabilité titres, référentiels, valeurs mobilières, OPCVM, fiscalité
o
titres, bourses étrangères, systèmes de règlement/livraison, crédit à la
consommation, crédit immobilier, crédit-bail, crédit documentaire et crédits
internationaux.
Références clients : BNP Paribas, ESP, Stellantis, Crédit Agricole, BPCE.
o
4. Finance de marché
o
Compétences : Back-office, middle-office, front-office.
o
Références clients : BNP Paribas, Crédit Agricole, BPCE.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
26
Not named
5.2 PRINCIPAUX MARCHES
5.2.1 REPARTITION DE L'ACTIVITE
Le découpage de l'activité du groupe par secteur d'activité en 2025 peut être présenté comme suit :
C.A. 2025 par secteur d'activité
UTI GROUP. s'adresse à une clientèle majoritairement Grands Comptes avec une politique de
référencement.
5.2.2 LA CLIENTELE DU GROUPE
Le groupe collabore principalement avec des grands comptes dans des secteurs tels que les
banques et assurances, l'industrie, la distribution et les télécommunications, pour lesquels il dispose
de l'expertise, des compétences et des moyens adaptés.
Cette approche lui permet de bénéficier de l'effet d'expérience acquise au sein des métiers de ses
clients, ainsi que de l'effet d'échelle, favorisant l'efficacité et la rapidité des interventions. De plus,
ces grands comptes ayant des besoins durables, cela assure une récurrence du chiffre d'affaires.
En concentrant ses efforts commerciaux sur des secteurs bien identifiés, le groupe permet
également à ses équipes de progresser dans la maîtrise des technologies spécifiques utilisées.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
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5.3 LA CONCURRENCE ET LE POSITIONNEMENT DU GROUPE
5.3.1 LA CONCURRENCE DU GROUPE
UTI GROUP évolue sur le marché des services informatiques aux côtés de grandes ESN telles que
CAP GEMINI, CGI, SOPRA - STERIA et GFI, ainsi que des acteurs de taille plus modeste comme
AUBAY et INFOTEL.
Le Groupe a choisi de se spécialiser dans l'assistance technique et fonctionnelle, en s'appuyant sur
des technologies maîtrisées : grands systèmes IBM, IBM AS/400, ainsi que des plateformes
incontournables et en constante évolution telles que Java et .NET, tout en intervenant sur les
domaines de la maîtrise d'ouvrage de ses clients.
Cette stratégie lui permet de ne pas concurrencer les acteurs du conseil et de l'intégration de grands
systèmes comme ACCENTURE ou l'ancienne CSC, ni de s'engager sur le marché de l'infogérance,
réservé aux prestataires de taille comparable aux grands donneurs d'ordre (ATOS, SOPRA -
STERIA).
Le Groupe cible des projets durables et mûrs, correspondant à son portefeuille de grands comptes,
où ses compétences et son expertise sont pleinement mobilisées.
Grâce à sa stratégie de niches, UTI GROUP a développé une expertise reconnue, capable de
remporter des marchés face aux meilleurs concurrents, et l'évolution vers la maîtrise d'ouvrage
ouvre de nouveaux marchés auprès de ses clients existants, en parfaite cohérence avec sa stratégie
globale.
5.3.2 POSITIONNEMENT DU GROUPE
UTI GROUP est une société spécialisée dans l'assistance technique de proximité et l'assistance à
maîtrise d'ouvrage. Son offre couvre une part significative des besoins des entreprises en matière
de systèmes d'information stratégiques.
Le Groupe s'adresse principalement à une clientèle de Grands Comptes, comme le montre la
répartition de son chiffre d'affaires par secteur d'activité.
Sa politique de référencement auprès de ces grands comptes lui permet :
•
De limiter la dispersion de sa clientèle,
•
D'améliorer la qualité moyenne des signatures contractuelles,
•
De mieux résister aux fluctuations et au durcissement du marché.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
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Not named
UTI GROUP évolue dans un environnement marqué par une forte intensité concurrentielle, un
pouvoir de négociation élevé des clients et des possibilités de différenciation relativement limitées.
Bien que son portefeuille d'activités soit diversifié, il reste majoritairement centré sur un seul mode
d'intervention : l'assistance technique en délégation de personnel.
Malgré un contexte économique difficile et une concurrence accrue, le Groupe a réussi à renouveler
l'ensemble de ses agréments et à intégrer des listes de sélection de plus en plus restreintes.
Cette position lui permet de bénéficier :
•
D'un portefeuille de clients composé de grandes entreprises,
•
De l'accès à des projets d'envergure,
•
D'un chiffre d'affaires récurrent,
•
D'un marché relativement protégé.
Le Groupe définit ses marchés cibles en fonction de critères tels que la taille, le rythme de croissance
et la récurrence des besoins, dans le but de minimiser les risques.
UTI GROUP réalise une part très limitée de son activité auprès d'entreprises publiques ou
d'établissements publics.
Par ailleurs, la gestion du poste client est confiée à une société d'affacturage. Le délai moyen de
paiement des créances clients, exprimé en jours, est le suivant :
Année
2 025
2 024
2 023
Délai recouvrement moyen
44
47
51
UTI GROUP ne constate pas de saisonnalité particulière dans son activité, hormis l'impact des
congés payés des collaborateurs durant la période estivale. Par conséquent, la gestion de son
Besoin en Fonds de Roulement ne présente pas de risque significatif.
Grâce à l'expérience acquise dans les métiers de sa clientèle et aux effets d'échelle, le Groupe
optimise l'efficacité et la rapidité de ses interventions.
5.4 INVESTISSEMENTS
Investissements du Groupe au cours des 3 dernières années (source comptes consolidés) :
Investissements :
31/12/2025 31/12/2024 31/12/2023
(Valeurs brutes - en K euros)
Immobilisations incorporelles
Autres immobilisations incorporelles
0
0
0
Total
0
0
0
Immobilisations corporelles
Matériels & outillages
0
0
0
Droits d'utilisation des actifs loués (Norme IFRS 16)
1 114
41
225
Autres immobilisations corporelles
17
0
24
Total
1 131
41
249
Investissements totaux
1 131
41
249
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
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En 2025, l'accroissement de 1 114 K€ est principalement lié au renouvellement de deux baux
immobiliers pour deux sociétés du Groupe.
Cette augmentation reflète l'ajustement des loyers et des charges locatives associés à ces contrats,
nécessaires au maintien des implantations opérationnelles du Groupe.
Il est à noter qu'aucun investissement significatif n'est actuellement en cours, ce qui indique que
cette variation résulte essentiellement des engagements locatifs existants et non d'acquisitions ou
de projets d'immobilisations.
5.5 STRATEGIE DU GROUPE
La stratégie d'UTI GROUP repose sur une croissance ciblée, visant à renforcer sa position parmi
les ESN du segment Valeur ajoutée / Innovation. Elle s'articule autour de deux axes principaux :
1. Croissance organique
•
Renforcement des savoir-faire métiers auprès des comptes existants.
•
Expansion capillaire sur de nouvelles lignes métiers au sein de nouveaux comptes.
•
Identification et développement de nouveaux savoir-faire métiers.
2. Croissance externe
Par l'acquisition de sociétés ou de fonds de commerce spécialisés, le Groupe cherche à :
•
Développer de nouveaux savoir-faire.
•
Atteindre une masse critique sur certaines lignes métiers.
•
Pérenniser les agréments clients.
•
Étendre la proximité géographique, en cohérence avec la stratégie globale.
Ces orientations ont permis un renforcement vers le haut de gamme des activités de maîtrise
d'œuvre et de maîtrise d'ouvrage. Cette évolution favorise la rétention et l'évolution des profils
expérimentés, en leur offrant une perspective de carrière orientée marché et métier, plutôt que
purement technologique.
Certification et engagement qualité
Le Groupe a renouvelé chaque année sa certification ISO 9001 :
•
ISO 9001 : 2000 – novembre 2006 à 2008
•
ISO 9001 : 2008 – octobre 2009 à novembre 2016
•
ISO 9001 : 2015 – depuis décembre 2016
Ces certifications répondent aux exigences des grands groupes en matière de qualité et d'agréments
fournisseurs.
Engagement extra-financier
UTI GROUP publie volontairement une Déclaration de Performance Extra-Financière, bien que ses
seuils ne la rendent pas obligatoire (voir paragraphe 7.3).
Initiée il y a près de 20 ans, cette démarche volontaire se concrétise par des engagements concrets
en matière d'égalité, de diversité et de non-discrimination.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
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Not named
5.6 LE MARCHE DES SERVICES INFORMATIQUES
Extrait du communiqué de presse de NUMEUM publié le 18 décembre 2025
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Not named
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Not named
6. LA STRUCTURE ORGANISATIONNELLE
6.1 ORGANISATION FONCTIONNELLE
L'effectif moyen de la Société se décompose par comparaison avec l'effectif des années
précédentes de la manière suivante :
Effectif moyen groupe
2 025
2 024
2 023
Direction Générale & Administration
17
18
21
Commerciaux
7
7
11
Ingénieurs/Techniciens
113
123
143
Nombre moyen de salariés sur l'année
137
148
175
Nombre moyen de sous traitants sur l'année
98
85
72
Nombre moyen d'opérationnels sur l'année
211
208
215
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
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UTI GROUP est structuré en Business Units et agences, avec une organisation souple et efficace.
Grâce à une hiérarchie allégée, la communication directe entre la Direction et l'ensemble des
collaborateurs est facilitée, optimisant ainsi la gestion des relations clients.
Les commerciaux assurent l'interface entre les donneurs d'ordres, les équipes opérationnelles et la
Direction du Groupe, garantissant une coordination fluide et une réactivité accrue.
6.1.1 ORGANISATION ADMINISTRATIVE ET FINANCIERE DU GROUPE.
La Directrice Administrative et Financière du Groupe, accompagnée d'un collaborateur, présente un
compte rendu mensuel à la Direction Générale, assurant un suivi régulier de l'activité et des
performances financières.
Dans une logique d'harmonisation des procédures, notamment en matière de ressources humaines,
toutes les sociétés du Groupe utilisent des outils communs pour :
•
la comptabilité,
•
la paie,
•
la gestion,
•
la facturation,
•
la trésorerie.
De nombreuses fonctions sont ainsi centralisées au niveau du Groupe, ce qui permet d'assurer une
cohérence et une efficience optimales.
Le service administratif, basé au siège social, gère la comptabilité et la trésorerie pour l'ensemble
des entités juridiques du Groupe. Cette organisation facilite l'élaboration de reportings réguliers :
mensuels, trimestriels et semestriels.
En matière de gestion des risques et litiges, la règle de prudence prévaut. Leur évaluation s'appuie
sur les informations disponibles et la consultation des conseillers habituels, garantissant une
approche rigoureuse et maîtrisée.
6.1.2 DEMARCHE QUALITE ISO 9001 : 2015
Service Qualité et RSE
Rattaché à la Direction générale, il :
•
Définit les sous-ensembles à certifier et suit les travaux
•
Met en place et fait évoluer le référentiel Qualité (SMQ)
•
Organise les formations des collaborateurs
•
Réalise des audits internes
•
Obtient les labels Qualité auprès d'organismes externes
•
Formalise les activités RSE du Groupe
Certifications ISO 9001
•
2006 – ISO 9001 : 2000 (centres Paris, Rhône-Alpes, Est)
•
2009 – ISO 9001 : 2008, renouvelée chaque année
•
2016 – ISO 9001 : 2015, en vigueur à ce jour
Bénéfice clé : démarche structurée et continue garantissant qualité, conformité et engagement RSE.
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Not named
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37
Not named
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Not named
6.1.3 DEMARCHE RSE ET LA NOTATION ECOVADIS
EcoVadis évalue la performance RSE de plus de 130 000 entreprises selon quatre thématiques clés
:
•
Environnement
•
Social et droits de l'Homme
•
Éthique
•
Achats responsables
L'évaluation est personnalisée selon la taille, la localisation et le secteur d'activité de chaque
entreprise.
UTI GROUP est évalué par EcoVadis depuis 2013.
En 2023 :
•
Le Groupe figure parmi le Top 1 % des entreprises les mieux notées de son secteur,
•
Avec une note de 79/100, il a obtenu la médaille Platinum, valide jusqu'en décembre 2024.
L'évaluation pour 2025 est en attente.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
39
Not named
6.2 ORGANIGRAMME JURIDIQUE
EEKEM GROUP SAS
R.C.S Lyon : 849 956 131
Capital : 518 100 €
91,12% de détention et
91,14 % des droits de vote
UTI GROUP SA
R.C.S Nanterre : 338 667 082
Capital : 638 350,68 €
100%
100%
100%
100%
UTI GROUP RHONE
UTI GROUP EST SAS
GROUPEMENT IT SAS
UTI GROUP MAROC SRL
ALPES SAS
RCS Lyon : 380 667 774
RCS Strasbourg : 385 096 615
RCS Nanterre : 899 883 805
RC Maroc 131253
Capital : 160 000 €
Capital : 38 600 €
Capital : 20 000 €
Capital : 10 000 Dirham ou 903 €
La société EEKEM Group est l'actionnaire majoritaire, détenant 91,12 % du capital d'UTI GROUP.
Les spécificités des filiales d'UTI GROUP sont davantage liées à leur implantation géographique
qu'à leurs activités.
Les conventions et engagements réglementés entre les différentes sociétés du Groupe sont détaillés
dans le rapport spécial des commissaires aux comptes, plus précisément au paragraphe 18.1.2.
6.2.1 SOCIETES COMPOSANT LE GROUPE
Le Groupe UTI GROUP. qui est présent en région parisienne, dans l'Est de la France, dans la région
lyonnaise, et également au Maroc se compose des sociétés suivantes :
UTI GROUP.
Société mère du Groupe, basée en région parisienne, UTI GROUP exerce une double fonction :
•
Opérationnelle, avec une activité propre représentant plus de 54 % du chiffre d'affaires du
Groupe en 2025,
•
Holding, assurant la supervision des opérations, des ressources humaines, du contrôle de
gestion, des fonctions juridiques ainsi que la centralisation de la trésorerie.
Activités
L'activité d'UTI GROUP repose principalement sur :
•
Des prestations d'assistance technique auprès des services études (banques, assurances,
télécoms, industries, services, distribution) et des services d'exploitation,
•
Des missions d'intégration informatique,
•
Des activités d'édition et/ou de distribution de progiciels applicatifs, notamment dans les
secteurs de l'édition et du nettoyage.
Structure financière
Les principaux actifs du Groupe, constitués de fonds de commerce et de titres de participation,
sont portés par UTI GROUP. L'endettement bancaire est également centralisé au niveau de la
société mère, assurant une gestion financière optimisée à l'échelle du Groupe.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
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Not named
Relations avec les parties liées
Les relations avec les parties liées sont constituées principalement de prestations de services intra
groupe, réalisées avec les filiales dans des conditions de marché, dans le cadre des synergies
développées au sein du Groupe.
UTI GROUP facture à ses filiales UTI GROUP Rhône-Alpes et UTI GROUP Est des prestations
administratives, conformément à des conventions mises en place en janvier 2000 et révisées au 1er
janvier 2017.
En contrepartie, UTI GROUP perçoit une rémunération équivalente à :
•
3 % du chiffre d'affaires de UTI GROUP Rhône-Alpes,
•
4 % du chiffre d'affaires de UTI GROUP Est.
Par ailleurs, UTI GROUP assure la gestion centralisée de la trésorerie du Groupe, dans le cadre
d'une convention conclue le 2 juillet 2001 avec ses filiales. Cette convention ne prévoit aucune
rémunération spécifique pour cette gestion. Toutefois, les avances consenties sont rémunérées au
taux d'intérêt fiscalement déductible, soit 4,55 % en 2025 (contre 5,75 % en 2024).
Relations parties liées
en K€
2 025
2 024
2 023
Prestations de service
Achat
1 708
359
528
Prestations et redevances filiales
1 929
2 961
1 842
Avances trésorerie filiales
au 31/12
2 820
1 038
1 358
Charges intérêts liées aux avances
100
62
75
Distribution de dividendes filiales
112
175
12
Intégration fiscale
Enfin le Groupe a opté pour le régime de l'intégration fiscale à compter du 1er janvier 2003. A cet
effet, une convention a été conclue le 11 décembre 2003 entre UTI GROUP., UTI GROUP. Rhône
Alpes et UTI GROUP. Est. Cette convention a été renouvelée le 1er janvier 2008. Depuis le 1er janvier
2018, cette convention d'intégration fiscale se poursuit par tacite reconduction.
Depuis le 1er janvier 2024, GROUPEMENT IT a rejoint le périmètre de l'intégration fiscale.
UNION TECHNOLOGIES INFORMATIQUE GROUP. EST (UTI GROUP. Est)
Société par actions simplifiée au capital de 38 600 euros,
dont le siège social est sis 19 rue de la Haye, 67300 Schiltigheim – France,
immatriculée sous le numéro 385 096 615,
inscrite auprès du registre du commerce et des sociétés de Strasbourg.
Cette Société entre dans le périmètre à compter à compter d'avril 1999 suite à l'achat par UTI
GROUP. de 89,74 % de son capital.
Par suite d'acquisitions intervenues en 2002 puis en 2016, la société UTI GROUP. EST se trouve
être détenue à 100 % par UTI GROUP..
Cette société qui dispose d'une agence à Strasbourg exerce une activité de d'assistance technique
et/ou fonctionnelle dans les services études des secteurs Banque, Assurance, et Industrie.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
41
Not named
UNION TECHNOLOGIES INFORMATIQUE GROUP. RHONE ALPES (UTI GROUP. Rhône Alpes)
Société par actions simplifiée au capital de 160 000 euros,
dont le siège social est sis 92 cours Vitton – 69006 Lyon – France,
immatriculée sous le numéro B 380 667 774,
inscrite auprès du registre du commerce et des sociétés de Lyon.
Détenue depuis le 25 février 2000 à 99,93 % par la société UTI GROUP. aux termes d'une opération
d'acquisition de contrôle, cette société est implantée à Lyon.
UTI GROUP. a acquis durant 2016 le solde du capital de cette société lui conférant ainsi 100 %
d'UTI GROUP. Rhône-Alpes.
L'activité de cette société est l'assistance technique et/ou fonctionnelle dans les secteurs Banque,
Assurance, Industrie et Distribution,
GROUPEMENT IT
Société par actions simplifiée au capital de 20 000 euros,
dont le siège social est 68, rue de Villiers 92 532 Levallois Perret – France,
immatriculée sous le numéro B 899 883 805,
inscrite auprès du registre du commerce et des sociétés de Nanterre.
Création de la société le 20 mai 2021, filiale à 100% de la société UTI GROUP.
L'activité de cette société consiste à réunir des partenaires pour s'adapter aux demandes de nos
clients « Grand comptes » et élargir l'offre de services proposée.
UTI GROUP MAROC
Société à responsabilité limitée à associé unique au capital de 10 000 Dirhams (ou 903 €),
dont le siège social est 52, Bd My R'chid, Appt N° 7, 4ème étage GUELIZ MARRAKECH, MAROC
immatriculée sous le numéro RC : 131 253,
inscrite auprès du registre du commerce et des sociétés de Marrakech (Maroc).
Création de la société le 29 novembre 2022, filiale à 100% de la société UTI GROUP.
L'activité de cette société consiste à recruter des collaborateurs pour les sociétés du groupe.
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42
Not named
7. L'EXAMEN DE LA SITUATION FINANCIERE ET DU RESULTAT
7.1 SITUATION FINANCIERE ET RESULTATS
Tous les éléments se trouvent dans le paragraphe « 18. LES ETATS FINANCIERS »
Pour les années antérieures, voir les documents de référence selon l'année souhaitée.
Les chiffres d'affaires trimestriels d'UTI GROUP. (Retraités du chiffre d'affaires réalisé avec les
sociétés du Groupe) et du Groupe consolidé comparés à ceux des exercices précédents.
EXERCICE EXERCICE EXERCICE
2025
2024
2023
K €
K €
K €
1 - Société UTI Group (*)
Premier trimestre
2 885
3 262
3 640
Deuxième trimestre
2 612
2 898
3 120
Troisième trimestre
2 936
2 532
2 790
Quatrième trimestre
3 315
2 777
3 020
Total
11 748
11 469
12 570
2 – Consolidé (*)
Premier trimestre
5 571
5 491
5 920
Deuxième trimestre
4 982
5 315
5 290
Troisième trimestre
5 013
4 892
4 890
Quatrième trimestre
6 082
5 117
5 080
Total
21 648
20 815
21 180
(*) : Hors prestations intergroupe
UTI GROUP publiait historiquement une information trimestrielle à travers ses communiqués de
presse.
À compter du troisième trimestre 2023, la société a décidé de cesser la publication optionnelle du
chiffre d'affaires trimestriel, considérant que cette pratique n'était plus adaptée à ses
caractéristiques, notamment en termes de taille et de flottant.
En revanche, le Groupe maintient la publication de ses informations financières semestrielles,
conformément à la réglementation en vigueur.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
43
Not named
Le compte de résultat d'UTI GROUP. (Comptes annuels) enregistre une détérioration de l'Excédent
Brut d'Exploitation en 2025.
Les principaux agrégats sont les suivants :
Soldes Intermédiaires de Gestion - en K€
31/12/2025
31/12/2024
31/12/2023
Chiffre d'affaires
13 677
14 429
14 422
Autres achats et charges externes
-7 148
-7 265
-6 383
VALEUR AJOUTEE
6 530
7 164
8 038
Impôts et Taxes
-234
-199
-223
Charges de Personnel
-7 648
-8 315
-8 817
EBE (Excédent Brut d'Exploitation)
-1 352
-1 349
-1 002
EBE / CA
-9,88%
-9,35%
-6,95%
L'évolution des principaux agrégats financiers entre 2023 et 2025 fait apparaître une dégradation de
la rentabilité opérationnelle du Groupe, matérialisée par la baisse de l'Excédent Brut d'Exploitation
(EBE).
Cette évolution s'explique principalement par :
•
une pression accrue sur les marges, dans un contexte de marché concurrentiel,
•
une évolution des coûts opérationnels, notamment liée à la structure de charges du Groupe,
•
et un niveau d'activité qui n'a pas permis d'absorber pleinement ces charges.
Le résultat d'exploitation suit cette tendance, impacté par la diminution de l'EBE, traduisant une
moindre performance des activités courantes.
Dans ce contexte, la prise de contrôle du Groupe par EEKEM Group fin 2024 constitue un levier
stratégique majeur. Elle doit permettre :
•
de renforcer les moyens financiers,
•
de soutenir le développement commercial,
•
et d'améliorer progressivement la rentabilité.
Le Groupe entend ainsi s'appuyer sur cette nouvelle dynamique pour retrouver une trajectoire de
croissance rentable à moyen terme.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
44
7.2 RAPPORT DE GESTION 2025 D'UTI GROUP.
UTI GROUP
Société anonyme à Conseil d'Administration au capital de 638 350,68 euros
Siège social : 68, rue de Villiers – 92300 Levallois-Perret
338 667 082 RCS Nanterre
(la "Société")
RAPPORT DE GESTION
DU CONSEIL D'ADMINISTRATION
SUR LES COMPTES DE L'EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2025
(Société UTI GROUP)
(Groupe UNION TECHNOLOGIES INFORMATIQUE GROUP)
Incluant les RAPPORTS SPECIAUX
Mesdames, Messieurs les actionnaires,
Dans le cadre de la tenue de l'assemblée générale mixte annuelle de la société UTI GROUP,
conformément aux prescriptions légales, vous seront présentés les comptes de la société UTI
GROUP. ainsi que les comptes consolidés du Groupe UNION TECHNOLOGIES INFORMATIQUE
GROUP de l'exercice clos le 31 décembre 2025.
Aux termes du présent rapport, nous nous proposons de vous exposer, à partir de la présentation
de la Société et du Groupe consolidé, la situation de la société durant l'exercice écoulé, comprenant
une analyse objective et exhaustive de l'évolution des affaires, des résultats et de la situation de
celle-ci et du groupe, telle qu'elle ressort des comptes sociaux et consolidés, notamment de sa
situation d'endettement, au regard du volume et de la complexité des affaires, ainsi que son évolution
prévisible, les événements importants survenus entre la date de la clôture de l'exercice et la date
d'établissement du présent rapport.
Nous vous soumettrons ensuite au titre des résolutions prises en la forme des assemblées générales
ordinaires, pour approbation les comptes de la Société et du Groupe consolidé de l'exercice clos et
vous présenterons notre proposition d'affectation du résultat.
Vous aurez également à statuer sur le nouveau programme de rachat par la Société de ses propres
actions ainsi que sur les conditions de fixation de la rémunération des Dirigeants mandataires
sociaux de la société.
Les Commissaires aux Comptes vous exposeront, dans le cadre de leurs rapports, les résultats de
leurs missions.
Tous les documents prescrits par la Loi ont été mis à votre disposition dans les délais et conditions
prévus par la Loi.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
45
SOMMAIRE
1. PRESENTATION GENERALE DE LA SOCIETE ET DU GROUPE ................................. 49
1.1
PRESENTATION DU GROUPE..................................................................................... 49
1.1.1 Organigramme du Groupe........................................................................................... 49
2. SITUATION ET ANALYSE OBJECTIVE ET EXHAUSTIVE DE L'EVOLUTION DES
AFFAIRES ET DE L'ACTIVITE AU COURS DE L'EXERCICE ECOULE................................ 51
2.1
SITUATION ET ACTIVITE DE LA SOCIETE............................................................... 51
2.1.1 Situation de l'actionnariat............................................................................................. 51
2.1.1.1
Capital social......................................................................................................... 51
2.1.1.2
Capital potentiel.................................................................................................... 53
2.1.2 Analyse de la situation sociale.................................................................................... 53
2.1.3 Activité de la Société UTI GROUP............................................................................. 55
2.2
ANALYSE OBJECTIVE ET EXHAUSTIVE DE L'EVOLUTION DES AFFAIRES
DE LA SOCIETE, DU GROUPE ET DES SOCIETES FILIALES ........................................... 55
2.2.1 Analyse objective et exhaustive de l'évolution des affaires de la Société et du Groupe
55
2.2.2 S'agissant d'UTI GROUP. Est .................................................................................... 59
2.2.3 S'agissant de UTI GROUP. Rhône Alpes................................................................. 59
2.2.4 S'agissant d'UTI GROUP. Maroc............................................................................... 60
3. RESULTATS DE L'ACTIVITE
- PROGRES REALISES - DIFFICULTES
RENCONTREES ................................................................................................................................ 61
3.1
REGLES ET METHODES COMPTABLES :................................................................ 61
3.2
ANALYSE DETAILLEE ET OBJECTIVE DES RESULTATS DE LA SOCIETE ... 61
3.2.1 Présentation des comptes sociaux :.......................................................................... 61
3.2.2 Analyse des Résultats.................................................................................................. 62
3.2.3 Progrès réalisés – Difficultés rencontrées : .............................................................. 63
3.3
ANALYSE DETAILLEE ET OBJECTIVE DES RESULTATS DU GROUPE.......... 63
3.3.1 Présentation et analyse des comptes :................................................................. 63
3.3.2 Analyse des résultats ................................................................................................ 64
4. ACTIVITE EN MATIERE DE RECHERCHE ET DE DEVELOPPEMENT ........................ 66
4.1
DE LA SOCIETE UTI GROUP........................................................................................ 66
4.2
DU GROUPE ..................................................................................................................... 66
5. EVOLUTION PREVISIBLE DE LA SITUATION - PERSPECTIVES D'AVENIR............. 66
6. EVENEMENTS IMPORTANTS SURVENUS POSTERIEUREMENT A LA DATE DE
CLOTURE DE L'EXERCICE............................................................................................................ 66
7. ANALYSE DETAILLEE ET OBJECTIVE DE LA SITUATION FINANCIERE DU
GROUPE ET DE SON ENDETTEMENT........................................................................................ 66
8. PROPOSITION D'AFFECTATION DU RESULTAT – SITUATION DES CAPITAUX
PROPRES ........................................................................................................................................... 67
8.1
PROPOSITION D'AFFECTATION DU RESULTAT 2025 ......................................... 67
8.2
IMPACT DES RESULTATS 2025 SUR LA SITUATION DES CAPITAUX
PROPRES ....................................................................................................................................... 68
9. DEPENSES VISEES PAR L'ARTICLE 223 QUATER DU CODE GENERAL DES
IMPOTS................................................................................................................................................ 68
10. LISTE ET SITUATION DES MANDATS DES ADMINISTRATEURS ............................... 68
10.1
COMPOSITION DU CONSEIL D'ADMINISTRATION DE LA SOCIETE ............... 68
10.2
SITUATION DES MANDATS DES ADMINISTRATEURS DE LA SOCIETE........ 69
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
46
10.3 LISTE DES MANDATS ET FONCTIONS EXERCEES DANS D'AUTRES
SOCIETES....................................................................................................................................... 69
10.4 REMUNERATION DES MANDATAIRES SOCIAUX ...................................................... 69
11. TRANSACTIONS REALISEES PAR LES DIRIGEANTS ET LES PERSONNES QUI
LEUR SONT ETROITEMENT LIEES.............................................................................................. 71
12. SITUATION DES MANDATS DES COMMISSAIRES AUX COMPTES........................... 71
13. PRISES DE PARTICIPATION NOUVELLES OU SUPPLEMENTAIRES DANS DES
SOCIETES AU COURS DE L'EXERCICE ECOULE................................................................... 71
14. SOCIETES CONTROLEES PAR LA SOCIETE EN FRANCE ET A L'ETRANGER...... 72
15. PARTICIPATIONS CROISEES................................................................................................ 73
16. ACTIONNARIAT DES SALARIES DE LA SOCIETE (RAPPORT SUR LES
OPTIONS DE SOUSCRIPTION OU D'ACHAT D'ACTIONS ARTICLE L225-184 DU
CODE DE COMMERCE)................................................................................................................... 73
17. OPERATIONS DE RACHAT DE TITRES UTI GROUP. REALISEES AU COURS DE
L'EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2025 (RAPPORT PREVU A L'ARTICLE L.225-
209 AL.2 DU CODE DE COMMERCE).......................................................................................... 74
18 DESCRIPTIF DU PROGRAMME DE RACHAT D'ACTIONS PROPRES ........................ 74
19. DELEGATION DE COMPETENCE ET DE POUVOIRS (RAPPORT SUR L'USAGE
DES DELEGATIONS EN MATIERE D'AUGMENTATION DE CAPITAL PREVU A
L'ARTICLE L.225-102 DU CODE DE COMMERCE) .................................................................. 76
20. RAPPORT SUR LES ATTRIBUTIONS GRATUITES D'ACTIONS AUX SALARIES
ET DIRIGEANTS PREVU A L'ARTICLE L.225-197-4 DU CODE DE COMMERCE.............. 76
21. CONSEQUENCES ET RISQUES LIES A L'ACTIVITE DE LA SOCIETE ET DU
GROUPE.............................................................................................................................................. 77
21.1 RISQUE DE NON-PAIEMENT........................................................................................ 77
21.2 RISQUE DE CHANGE ..................................................................................................... 77
21.3 RISQUE LIE A L'ENDETTEMENT ................................................................................. 77
21.4 CONSEQUENCES ET RISQUES SOCIAUX ............................................................... 77
21.5 DEPART DE MANAGERS............................................................................................... 77
21.6 DEPART DE MANAGERS-CLEFS................................................................................. 77
21.7 RISQUE TECHNOLOGIQUE.......................................................................................... 77
21.8 RISQUE LIE A LA CROISSANCE.................................................................................. 77
21.9 CONSEQUENCES ET RISQUES ENVIRONNEMENTAUX / ACTIVITES
POLLUANTES OU A RISQUE ..................................................................................................... 77
21.10
ENGAGEMENTS EN FAVEUR DE LA LUTTE CONTRE LES
DISCRIMINATIONS ET LA PROMOTION DES DIVERSITES ............................................... 78
21.11
RISQUE LIE A L'AFFACTURAGE............................................................................. 78
21.12
RISQUE ACTIONS....................................................................................................... 78
21.13
ASSURANCES ET COUVERTURE DE RISQUES................................................ 78
21.14
RISQUE FISCAL........................................................................................................... 79
21.15
SUBVENTION............................................................................................................... 79
21.16
LITIGES.......................................................................................................................... 79
21.17
INJONCTIONS OU SANCTIONS PECUNIAIRES POUR DES PRATIQUES
ANTICONCURRENTIELLES
PRONONCEES
PAR
L'AUTORITE
DE
LA
CONCURRENCE ........................................................................................................................... 79
22 DISPOSITIF DE CONTROLE INTERNE ET DE GESTION DES RISQUES ...................... 80
22.1 LE DISPOSITIF DE CONTROLE INTERNE ..................................................................... 80
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
47
22.2 RESSOURCES ET SERVICES AFFECTES AU CONTROLE INTERNE ET A LA
GESTION DES RISQUES............................................................................................................. 80
22.3 ACTIVITES DE CONTROLE / EVALUATION DU CONTROLE INTERNE .................. 80
22.4 PROCEDURES RELATIVES A L'ELABORATION ET AU TRAITEMENT DE
L'INFORMATION COMPTABLE ET FINANCIERE................................................................... 82
22.5 PREVENTION DE LA FRAUDE.......................................................................................... 82
22.6 CERTIFICATION ISO 9001 : 2015 ..................................................................................... 83
22.7 PISTES D'AMELIORATION................................................................................................. 83
23. COMPTES CLIENTS ET FOURNISSEURS PAR ANTERIORITE .................................... 83
24. CONVENTIONS DITES « REGLEMENTEES ».................................................................... 83
ANNEXE 1 : TABLEAU RECAPITULATIF DES DELEGATIONS DE COMPETENCE ET
DE POUVOIRS ACCORDEES PAR L'ASSEMBLEE GENERALE AU CONSEIL
D'ADMINISTRATION EN MATIERE D'AUGMENTATION DE CAPITAL................................ 85
ANNEXE 2 : DECLARATION DE PERFORMANCE EXTRA-FINANCIERE (DPEF) SUR
LES CONSEQUENCES SOCIALES ET ENVIRONNEMENTALES ET LES
ENGAGEMENTS SOCIETAUX ....................................................................................................... 86
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
48
Not named
PRESENTATION GENERALE DE LA SOCIETE ET DU GROUPE
UTI GROUP, Entreprise de Services du Numérique (ESN) dédiée au conseil et à l'intégration des
nouvelles technologies au sein des grandes entreprises.
Présentation du Groupe
Organigramme du Groupe
Sociétés composant le Groupe :
EEKEM GROUP SAS
R.C.S Lyon : 849 956 131
Capital : 518 100 €
91,12% de détention et
91,14 % des droits de vote
UTI GROUP SA
R.C.S Nanterre : 338 667 082
Capital : 638 350,68 €
100%
100%
100%
100%
UTI GROUP RHONE
UTI GROUP EST SAS
GROUPEMENT IT SAS
UTI GROUP MAROC SRL
ALPES SAS
RCS Lyon : 380 667 774
RCS Strasbourg : 385 096 615
RCS Nanterre : 899 883 805
RC Maroc 131253
Capital : 160 000 €
Capital : 38 600 €
Capital : 20 000 €
Capital : 10 000 Dirham ou 903 €
Le Groupe UTI GROUP. est présent en région parisienne, dans l'Est de la France, dans la région
lyonnaise, ainsi qu'à l'étranger avec une implantation au Maroc.
Depuis le 25 octobre 2024, la société EEKEM GROUP SAS est la société holding animatrice du
Groupe et détient au jour du présent rapport une participation directe à hauteur de 91,12 % dans le
capital de la société UTI GROUP.
Le groupe se compose des sociétés suivantes :
EEKEM GROUP
Société animatrice mère du Groupe
Société par Actions Simplifiée au capital social de 518 100 euros
Siège social : Immeuble "les Topazes"
92, Cours Vitton – 69 006 Lyon – France,
849 956 131 RCS Lyon
UTI GROUP.
Société anonyme au capital social de 638 350,68 <euros
Siège social : 68 rue de Villiers - 92300 Levallois-Perret
338 667 082 RCS Nanterre
UNION TECHNOLOGIES INFORMATIQUE GROUP. EST
(UTIGROUP. Est)
Société par Actions Simplifiée au capital de 38 600 euros,
Siège social : 19, rue de la Haye 67 300 SCHILTIGHEIM,
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
49
immatriculée sous le numéro 385 096 615,
inscrite auprès du registre du commerce et des sociétés de Strasbourg.
Cette Société est entrée dans le périmètre du Groupe à compter d'avril 1999 suite à l'achat par UTI
GROUP. de 89,74 % de son capital.
Par suite d'acquisitions intervenues en 2002 puis en 2016, la société UTIGROUP. EST se trouve
être détenue au 31/12/2024 à 100 % par UTI GROUP..
UNION TECHNOLOGIES INFORMATIQUE GROUP. RHONE ALPES
(UTIGROUP. Rhône-Alpes),
Société par Actions Simplifiée au capital de 160 000 euros,
Siège social : Immeuble "les Topazes"
92, Cours Vitton – 69 006 Lyon – France,
immatriculée sous le numéro 380 667 774,
inscrite auprès du registre du commerce et des sociétés de Lyon.
Détenue depuis le 25 février 2000 à 99,93 % par la société UTI GROUP. aux termes d'une
opération d'acquisition de contrôle, cette société est implantée à Lyon.
UTI GROUP a acquis durant 2016 le solde du capital de cette société lui conférant ainsi 100 %
d'UTIGROUP. Rhône-Alpes au 31/12/2024.
GROUPEMENT IT,
Société par Actions Simplifiée au capital de 20 000 euros,
Siège social : 68 rue de Villiers - 92300 Levallois-Perret
899 883 805 RCS Nanterre
Cette société a été créée le 20 mai 2021 et est détenue à 100 % par la société UTI GROUP.
UTI GROUP MAROC,
Société à responsabilité limitée à associé unique au capital de 1000 Dirhams soit 903 euros,
Siège social : 52, Bd My R'chid, Appt. N°7, 4 ème étage GUELIZ MARRAKECH - MAROC
131 253 RC
Cette société a été créée le 29 novembre 2022 et est détenue à 100 % par la société UTI GROUP.
Le Groupe a établi des comptes consolidés pour la première fois au titre de l'exercice 1999.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
50
2.
SITUATION ET ANALYSE OBJECTIVE ET EXHAUSTIVE DE L'EVOLUTION DES
AFFAIRES ET DE L'ACTIVITE AU COURS DE L'EXERCICE ECOULE
2.1
Situation et activité de la Société
Situation de l'actionnariat
Capital social
Composition
Le capital social s'élève au 31 décembre 2025 à 638 350,68 euros, divisé en 63 835 068 actions de
0,01 euros de valeur nominale chacune, entièrement libérées.
Les actions sont, au choix de l'actionnaire, nominatives ou au porteur.
Franchissements de seuils statutaires
Aux termes de l'article 11 IV des statuts de la Société, tout actionnaire, personne physique ou
morale, venant à détenir, directement ou indirectement, une fraction de 2 % au moins du capital ou
des droits de vote de la Société, ou tout multiple de ce pourcentage, doit en informer la Société.
L'information doit être communiquée à la Société dans un délai de 15 jours par lettre recommandée
avec demande d'accusé de réception adressée au siège social.
Dans chaque déclaration, le déclarant devra certifier que la déclaration faite comprend bien tous les
titres détenus directement ou indirectement, ou possédés au sens de l'article L.233-7 du Code de
commerce. Il devra indiquer également la ou les dates d'acquisition des actions déclarées.
L'obligation de déclaration s'applique également lors du franchissement à la baisse de chaque seuil
d'une fraction d'au moins 2 % du capital ou des droits de vote.
A défaut d'avoir été déclarées dans les conditions ci-dessus énoncées, les actions ou les droits de
vote excédant la fraction qui aurait dû être déclarée sont privés du droit de vote dans les assemblées
d'actionnaires qui se tiendraient jusqu'à l'expiration d'un délai de deux ans suivant la date de
régularisation de la notification, si le défaut de déclaration a été constaté et si un ou plusieurs
actionnaires détenant au moins 5 % du capital en font la demande.
Droit de vote
Aux termes de l'article 18 des statuts de la Société, un droit de vote double, eu égard à la quotité du
capital qu'elles représentent, est attribué à toutes les actions entièrement libérées pour lesquelles
est justifiée une inscription nominative, au nom du même actionnaire depuis deux ans au moins ainsi
qu'aux actions nominatives nouvelles attribuées gratuitement à un actionnaire, en cas
d'augmentation de capital par incorporation de réserves, bénéfices ou primes d'émission, à raison
d'actions bénéficiant de ce droit.
Cette clause statutaire est conforme aux dispositions de l'article L.225-123 al 3 du code de
commerce instituant des droits de vote double de droit dans les sociétés dont les actions sont
admises aux négociations sur un marché réglementé.
Dans toutes les assemblées générales, le droit de vote attaché aux actions comportant un droit
d'usufruit est exercé par l'usufruitier.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
51
Not named
Cotation
La Société a été introduite le 3 novembre 1999 sur le marché libre en mettant sur ce marché 99 144
actions représentants 10 % du capital social et des droits de vote, puis a transféré le 24 janvier 2001
les titres mis sur ce marché sur le Second Marché devenu l'EUROLIST, puis au 1er janvier 2008
EURONEXT PARIS ISIN FR0000074197.
Le transfert sur EURONEXT PARIS s'est effectué par cotation directe selon les règles de
fonctionnement dudit marché.
Evolution de l'Actionnariat
L'actionnariat au cours des trois derniers exercices se présente comme suit :
Au 31 décembre 2025
Au 31 décembre 2024
Au 31 décembre 2023
Actionnaires
Nombre de
Nombre de
Nombre de
Nombre
% droits de
Nombre
% droits de
Nombre
% droits de
Droits de
% capital
Droits de
% capital
Droits de
% capital
d'actions
vote
d'actions
vote
d'actions
vote
vote
vote
vote
EEKEM GROUP
58 165 465
58 165 465
91,12%
91,14%
17 300 509
17 300 509
81,31%
81,35%
LAW INFORMATIQUE
0
0
0,00%
0,00%
0
0
0,00%
0,00%
4 919 745
9 839 490
54,9%
70,8%
Autres nominatifs
248 763
496 896
0,39%
0,78%
253 455
506 910
1,19%
2,38%
258 332
516 664
2,9%
3,7%
Public
5 155 223
5 155 223
8,08%
8,08%
3 458 775
3 458 775
16,25%
16,26%
3 542 442
3 542 442
38,6%
24,9%
Auto détention
265 617
0
0,42%
0,00%
265 617
0
1,25%
0,00%
238 467
0
2,7%
0,0%
Total
63 835 068
63 817 584
100,00%
100,00%
21 278 356
21 266 194
100,00%
100,00%
8 958 986
13 898 596
100,0%
100,0%
Du tableau ci-dessus, il ressort qu'au 31 décembre 2025 :
En 2024, les actionnaires fondateurs de la société UTI GROUP, regroupés au sein de la société
LAW INFORMATIQUE, se sont rapprochés de la société EEKEM GROUP SAS, et ont cédé la
participation de la société LAW INFORMATIQUE au capital de la société UTI GROUP, laquelle
cession a été suivie d'une augmentation de capital.
A la connaissance de la Société, aucun autre actionnaire nominatif n'a déclaré avoir dépassé au 31
décembre 2025 de seuil y compris le seuil statutaire de 2%.
Durant l'exercice 2025, la Société a procédé à une réduction du montant de son capital social
motivée par les pertes. Cette opération décidée par l'assemblée générale des actionnaires du 20
mai 2025 statuant en la forme extraordinaire, a donné lieu à une réduction de 4.042.887,64 euros
opérée par voie de réduction de la valeur nominale des actions de 0,20 euro à 0,01 euro et ainsi
porté à 212.783,56 euros, divisé en 21.278.356 actions de 0,01 euro de valeur nominale.
Puis usant de la délégation de compétence qui lui avait été conférée par l'assemblé générale des
actionnaires du 20 mai 2025, le Conseil d'administration lors de sa réunion du même jour a décidé
de procéder à une augmentation de capital en numéraire avec maintien du droit préférentiel de
souscription d'un montant nominal de 425.567,12 euros par émission de 42.556.712 action
ordinaires nouvelles d'une valeur nominale de 0,01 euro chacune. Le Conseil a fixé le prix unitaire
de souscription des actions nouvelles à 0,04 euro, soit 0,01 euro de valeur nominale et 0,03 euro de
prime d'émission, à raison de 2 actions nouvelles pour 1 action existante possédée.
La réalisation de cette augmentation de capital a été constatée le 18 juin 2025 par le Directeur
Général de la Société par suite d'une subdélégation du Conseil, portant ainsi le capital de la Société
à 638 350,68 euros divisé en 63.835.068 actions de 0,01 euro de valeur nominale chacune.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
52
Not named
Capital potentiel
Options de souscription d'actions réservées aux salariés
L'ensemble des informations relatives aux différents plans de souscription d'actions en vigueur au
sein de la société UTI GROUP. figure à l'article 16 du présent rapport, étant précisé qu'aucun plan
n'est plus en vigueur au sein de la Société.
2.1.2 Analyse de la situation sociale
L'âge et l'ancienneté des collaborateurs d' UTI GROUP. et de ses filiales UTI GROUP RHONE
ALPES, UTI GROUP EST et UTI GROUP MAROC se décomposent au 31/12/2025 de la façon
suivante :
GROUPEMENT IT n'emploie pas de salariés au 31/12/2025.
AGE MOYEN : au 31 décembre 2025
<30 ANS
de 30 à 40 ANS
>40 ANS
TOTAL
Age moyen
UTI GROUP
Dirigeants & Adm.
1
2
9
12
47
Commerciaux
0
0
3
3
49
Ingénieurs
5
15
58
78
48
Total
6
17
70
93
48
UTI GROUP
RHONE ALPES
Dirigeants & Adm.
0
0
3
3
53
Commerciaux
0
0
1
1
58
Ingénieurs
1
6
9
16
41
Total
1
6
13
20
44
UTI GROUP EST
Dirigeants & Adm.
0
0
0
0
Commerciaux
0
1
0
1
38
Ingénieurs
1
9
2
12
36
Total
1
10
2
13
37
UTI GROUP
Dirigeants & Adm.
1
1
0
2
32
MAROC
TOTAL GROUPE
9
34
85
128
46
7%
27%
66%
100%
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
53
Not named
ANCIENNETE : au 31 décembre 2025
Ancienneté
<5 ANS
de 5 à 10 ANS
>10 ANS
TOTAL
moyenne (en
année)
UTI GROUP
Dirigeants & Adm.
4
3
5
12
11
Commerciaux
1
0
2
3
12
Ingénieurs
37
11
30
78
11
Total
42
14
37
93
10
UTI GROUP
RHONE ALPES
Dirigeants & Adm.
0
3
0
3
5
Commerciaux
1
0
1
6
Ingénieurs
14
2
0
16
2
Total
14
6
0
20
4
UTI GROUP EST
Dirigeants & Adm.
0
0
0
0
Commerciaux
1
0
1
1
Ingénieurs
11
1
12
2
Total
12
1
0
13
2
UTI GROUP
Dirigeants & Adm.
2
0
2
3
MAROC
TOTAL GROUPE
70
21
37
128
8
55%
16%
29%
100%
Ainsi, l'effectif du groupe UTI GROUP s'établit à 128 personnes à fin 2025 et se décompose par
comparaison avec l'effectif des années précédentes de la manière suivante :
Effectif du groupe UTI
31/12/2025
31/12/2024
31/12/2023
GROUP (présents au :)
Dirigeants & Administratifs
17
20
25
Commerciaux
5
7
8
Ingénieurs & techniciens
106
118
129
TOTAL salariés
128
145
162
Sous traitants
113
84
75
Total OPERATIONNELS
219
202
204
L'exercice 2025 fait apparaître une diminution des effectifs salariés qui s'établissent à 128 au
31/12/2025 contre 145 au 31/12/2024, soit -11,7 %.
Par ailleurs, le groupe emploie 113 personnes en sous-traitance au 31 décembre 2025 contre 84
personnes l'année précédente, soit une augmentation de 34 %.
Ainsi, les effectifs opérationnels sont en progression de 8,4 % au 31/12/2025 par rapport à l'année
précédente.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
54
Not named
2.1.3 Activité de la Société UTI GROUP.
UTI GROUP. est à la fois une société de services informatiques de proximité et un éditeur de
progiciel depuis un quart de siècle.
Avec ses prestations d'assistance technique ou fonctionnelle, d'assistance en maîtrise d'ouvrage ou
en expertise, d'ingénierie informatique (intégration de systèmes et travaux au forfait) et de TMA
(Tierce Maintenance Applicative), UTI GROUP. propose de concevoir, réaliser, maintenir et faire
évoluer les applications et les projets de ses clients.
UTI GROUP. a développé des progiciels afin d'assister des entreprises dans les domaines de
l'édition et les sociétés de nettoyage. (nett400)
UTI GROUP. est organisée en agence selon des axes de marché. Ces agences allient les
compétences techniques, fonctionnelles et d'expertise afin de répondre aux exigences des clients.
2.2
Analyse objective et exhaustive de l'évolution des affaires de la Société, du Groupe et des
sociétés filiales
2.2.1 Analyse objective et exhaustive de l'évolution des affaires de la Société et du Groupe
Métier de la Société et du Groupe :
Le Groupe est spécialisé dans l'assistance technique ou fonctionnelle ou en assistance à maîtrise
d'ouvrage et dans l'intégration de systèmes. Pour la période 2023 à 2025, l'activité du Groupe se
répartit de la façon suivante :
2025
2024
2023
Assistance technique
98,8%
97,1%
95,8%
Intégration de systèmes
0,3%
0,4%
0,9%
Editeur / Distribution de
0,9%
2,5%
3,3%
Progiciel
Positionnement de la Société et du Groupe :
UTI GROUP. est une société spécialisée en assistance technique ou fonctionnelle de proximité et
en assistance à maîtrise d'ouvrage, son offre couvre une partie substantielle des besoins des
entreprises en matière de système d'information stratégique :
Assistance technique ;
Forfaits ;
Assistance à maîtrise d'ouvrage ;
Tierce maintenance applicative ;
Edition de progiciels « métiers ».
UTI GROUP. s'adresse à une clientèle majoritairement composée de Grands Comptes, comme
l'établit la ventilation du chiffre d'affaires par secteur d'activités.
Cette politique de référencement auprès de grands comptes, permet à UTI GROUP :
De réduire la dispersion de sa clientèle ;
D'augmenter la qualité moyenne de signature de sa clientèle ;
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
55
Not named
De résister au durcissement du marché.
UTI GROUP. gère un portefeuille d'activités marquées par une forte intensité concurrentielle, un
pouvoir de négociation des clients souvent très important, et des sources de différenciation
potentielles assez limitées. Ce portefeuille d'activités est relativement bien diversifié en termes de
secteurs, mais reste très focalisé sur un seul mode d'intervention, l'assistance technique en régie.
Le Groupe malgré un contexte économique difficile lié à une forte concurrence, a poursuivi
l'ensemble de ses agréments en 2025 et fait partie de listes de sélection de plus en plus restreintes,
ce qui lui permet ainsi de disposer :
d'un parc de clientèle de grandes entreprises;
de grands projets;
d'un chiffre d'affaires récurrent;
d'un marché protégé.
Le Groupe définit ses marchés «cibles» selon trois critères : leur taille, leur rythme de croissance et
la récurrence des besoins qui s'y expriment, l'objectif étant de réduire a minima les prises de risques.
UTI GROUP. a très peu d'activité auprès d'entreprises ou d'établissements publics.
Le poste client est confié en affacturage. Pour UTI GROUP, le délai moyen de paiement des
créances confiées au Factor est à 40 jours en 12/2025 contre 48 jours en 12/2024.
De par son activité, UTI GROUP. ne perçoit pas de saisonnalité dans son activité à l'exception de
la prise des congés payés des collaborateurs et par conséquent n'a pas de risque sur la gestion de
son BFR.
L'expérience acquise dans les métiers de sa clientèle, couplée à des effets d'échelle, favorise
l'efficacité et la rapidité des interventions du Groupe.
Stratégie de la Société et du Groupe :
La stratégie du Groupe et de la Société demeure inchangée au fil des années : d'une part, asseoir
sa position de référence dans son secteur, et d'autre part, accélérer sa croissance.
En octobre 2025, la certification du Groupe a été renouvelée pour un an à l'issue de l'audit de suivi
conduit par l'AFAQ.
Le Groupe est certifié ISO 9001 : 2015 pour ses activités d'assistance technique, répondant ainsi
aux exigences de qualité de plus en plus requises par les grands donneurs d'ordre dans le cadre de
leurs processus d'agrément.
La concurrence et le positionnement de la Société et du Groupe
UTI Group évolue sur le marché des services informatiques face à de grandes ESN comme
Capgemini ou Sopra Steria, ainsi que des acteurs plus petits comme Aubay.
L'entreprise adopte une stratégie de niche, en se concentrant sur l'assistance technique et
fonctionnelle dans des technologies qu'elle maîtrise (IBM, Java, .NET), plutôt que de concurrencer
les grands acteurs du conseil et de l'infogérance comme Accenture ou Atos.
Elle sélectionne des projets durables auprès de grands comptes et développe une forte expertise,
ce qui lui permet de rester compétitive. Enfin, elle évolue progressivement vers des missions de
maîtrise d'ouvrage pour élargir ses opportunités.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
56
Not named
La clientèle de la Société et du Groupe
Le groupe travaille principalement avec des grands comptes dans des secteurs qu'il connaît bien
(banque, industrie, télécoms, etc.). Cette spécialisation lui permet de bénéficier d'un effet
d'expérience et d'un effet d'échelle, améliorant ainsi son efficacité et sa rapidité d'intervention.
Ces clients ayant des besoins durables, cela assure une stabilité du chiffre d'affaires. Enfin, la
concentration sur certains secteurs permet aux équipes de renforcer leur expertise technologique.
Par ailleurs, le risque «client» est réparti sur 143 Clients et Groupes clients actifs recensés dans
l'année 2025. Chaque Groupe clients regroupe plusieurs entités.
Ainsi, à titre d'exemple, au sein de notre premier client : le groupe CREDIT MUTUEL qui représente
17 % de notre chiffre d'affaires consolidés, nous facturons plusieurs entités.
Les dix premiers groupes clients représentent 71 % de l'activité et les vingt premiers groupes clients
totalisent 84 % de l'activité.
Les dix premiers groupes clients du Groupe sur la base de son chiffre d'affaires réalisé en 2025 se
déclinent comme suit :
Groupes clients
2025
2024
Agrément
CREDIT MUTUEL
1
2
NON
BNP PARIBAS
2
1
OUI
GROUPAMA
3
3
OUI
ELECTROLUX France SAS
4
6
NON
MALAKOFF MEDERIC
5
5
OUI
AGIRC ARRCO
6
4
OUI
CMA CGM
7
8
NON
FNAC DARTY
8
7
OUI
SCHNEIDER ELECTRIC
9
non présent
NON
CEVA FRANCE (G-IT)
10
non présent
NON
Concentration sur les principaux clients
2025
2024
2023
Groupes clients
143
154
148
Premier groupe client
17%
14%
15%
10 premiers groupes clients
71%
65%
62%
20 premiers groupes clients
84%
80%
76%
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
57
Not named
LES EFFECTIFS DU GROUPE
L'effectif moyen du Groupe se présente comme suit :
Effectif moyen groupe
2025
2024
2023
Direction Générale
17
18
21
Administration
Commerciaux
7
7
11
Ingénieurs/Techniciens
113
123
143
Total
137
148
175
Gestion des ressources humaines et politique d'embauche
La politique de gestion des ressources humaines au sein du Groupe est axée vers la fidélisation de
ses équipes afin de favoriser la qualité de ses prestations.
Cette politique passe par un effort important de formation sur les métiers de base du Groupe
complétée par un ajout de compétences dans les métiers de la haute technologie.
Les embauches sont effectuées en contrat à durée indéterminée.
Cette recherche de la qualité fortement ancrée dans la culture de l'entreprise a permis au Groupe
de se construire, rapidement, une image de sérieux et de compétitivité.
Les salariés relèvent de la convention collective SYNTEC.
Formation professionnelle
Le Groupe a dédié dans ses locaux de Levallois plusieurs bureaux ou plates-formes équipés de
machines, documentations et logiciels langage et technique, lesquels sont mis à la disposition de la
formation interne.
Enfin, certains collaborateurs bénéficient de formations dispensées chez les clients à la charge d'UTI
GROUP.
Il convient également de rappeler que des congés formations ont été accordés au cours des derniers
exercices.
Politique salariale
La politique salariale de la Société au cours de l'exercice a consisté à maintenir les rémunérations
des collaborateurs proportionnellement à la grille tarifaire imposée par les grands comptes qui
représentent la majeure partie du fonds de commerce du Groupe.
Il a été procédé à des augmentations au cas par cas quand il a été possible d'augmenter le tarif du
collaborateur, ou en cas de risque grave de démission sur des profils stratégiques.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
58
Not named
Le turn-over a également contribué à la maîtrise de la masse salariale, les ingénieurs expérimentés
et plus rémunérés étant remplacés par de jeunes diplômés aux salaires plus faibles, mais qui
deviennent rapidement opérationnels après avoir suivi la formation dispensée en interne par la
Société.
Ainsi, le Groupe a pu maintenir des prix de facturation de prestations à des niveaux compétitifs par
rapport à la concurrence tout en protégeant le niveau de rentabilité eu égard à la pression sur les
tarifs que subissent toutes les ESN.
Intéressement et participation
Les salariés de la société UTI GROUP. bénéficient d'une participation sur les résultats
conformément aux conditions de la loi en vigueur.
2.2.2 S'agissant d'UTI GROUP. Est
Analyse objective et exhaustive de la situation et de l'activité de la Société UTI GROUP. Est :
L'effectif de la Société s'élève à 13 personnes au 31/12/2025 qui se décompose de la manière
suivante :
UTIGROUP.
Effectif au 31/12/2025
EST
Dirigeants & Administratifs
0
Commerciaux
1
Ingénieurs-Techniciens
12
TOTAL
13
UTI GROUP. EST a par ailleurs concentré ses activités au sein de l'agence de Strasbourg, compte
tenu d'une meilleure qualité de marché en Alsace et de meilleures perspectives de croissance.
L'âge moyen et l'ancienneté des collaborateurs de UTI GROUP. Est se présentent
de la manière
suivante :
UTI GROUP EST
Age
Ancienneté
Effectif au 31/12/2025
< 30 ans
30 – 40 ans
> 40 ans
< 5 ans
5 – 10 ans
> 10 ans
Dirigeants & Administratifs
0
0
0
0
0
Commerciaux
0
1
0
1
0
Ingénieurs
1
9
2
11
1
Effectif Total
1
10
2
12
1
0
L'activité Grand Système d'IBM s'appuie sur des références solides auprès de grands comptes
implantés à Strasbourg, notamment le CREDIT MUTUEL (EID), dans l'univers des systèmes
d'exploitation IBM Mainframe : Z/OS et MVS.
2.2.3 S'agissant de UTI GROUP. Rhône Alpes.
Analyse objective et exhaustive de la situation et de l'activité de la Société UTI GROUP. Rhône
Alpes :
L'effectif de la Société s'élève à 20 personnes au 31/12/2025 qui se décompose de la manière
suivante :
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
59
Not named
UTIGROUP.
Effectif au 31/12/2025
RHONE
ALPES
Dirigeants & Administratifs
3
Commerciaux
1
Ingénieurs
16
TOTAL
20
L'âge moyen et l'ancienneté des collaborateurs d'UTI GROUP. Rhône-Alpes se présentent de la
manière suivante :
UTIGROUP. RHONE ALPES
Age
Ancienneté
Effectif au 31/12/2025
< 30 ans
30 – 40 ans
> 40 ans
< 5 ans
5 – 10 ans
> 10 ans
Dirigeants & Administratifs
0
0
3
0
3
0
Commerciaux
0
0
1
1
0
Ingénieurs
1
6
9
14
2
0
Effectif Total
1
6
13
14
6
0
Sa clientèle est principalement composée des grands comptes présents en région Rhône Alpes.
2.2.4 S'agissant d'UTI GROUP. Maroc
Analyse objective et exhaustive de la situation et de l'activité de la Société UTI GROUP. Maroc
L'effectif de la Société est de 2 personnes au 31/12/2025 qui se décompose de la manière suivante
:
Effectif au 31/12/2025
UTIGROUP.
MAROC
Dirigeants & Administratifs
2
Commerciaux
0
Ingénieurs
0
TOTAL
2
UTI GROUP. MAROC recrute les collaborateurs pour l'ensemble des sociétés du groupe.
L'âge moyen et l'ancienneté des collaborateurs de UTI GROUP. MAROC se décomposent de la
manière suivante :
UTIGROUP. MAROC
Age
Ancienneté
Effectif au 31/12/2025
< 30 ans
30 – 40 ans
> 40 ans
< 5 ans
5 – 10 ans
> 10 ans
Dirigeants & Administratifs
1
1
0
2
Commerciaux
Ingénieurs
Effectif Total
1
1
2
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
60
Not named
3.
RESULTATS DE L'ACTIVITE - PROGRES REALISES - DIFFICULTES RENCONTREES
3.1
Règles et méthodes comptables :
En préambule à la présentation des comptes sociaux et consolidés du Groupe, nous vous précisons
que les règles de présentation et les méthodes d'évaluation comptable de ces derniers sont
conformes à la réglementation en vigueur.
- Comptes sociaux
Application du nouveau règlement 2022-06 au 1er janvier 2025.
- Comptes consolidés
Les comptes consolidés au 31 décembre 2025 sont présentés conformément au référentiel IFRS.
Par ailleurs, nous vous indiquons que la société UTI GROUP. n'a pas procédé à la publication
trimestrielle de ses comptes au cours de l'exercice 2025.
3.2
Analyse détaillée et objective des résultats de la Société
3.2.1 Présentation des comptes sociaux :
Des comptes de l'exercice clos de la Société le 31 décembre 2025, il ressort, en Euros, par
comparaison avec ceux des exercices précédents :
EN EUROS
31/12/2025
31/12/2024
31/12/2023
Capital social
638 351
4 255 671
1 791 797
Total bilan
7 860 591
6 314 189
14 140 308
Total capitaux propres
-388 026
-761 421
5 656 487
Actif immobilisé
5 424 897
4 689 554
12 060 339
Chiffre d'affaires net
13 677 472
14 429 273
14 421 533
Produits d'exploitation
13 792 575
14 488 253
14 826 506
Charges d'exploitation
15 149 781
15 998 765
15 459 423
Résultat d'exploitation
-1 357 206
-1 510 512
-632 918
Produits financiers
112 000
178 686
14 640
Charges financières
190 250
2 501 983
216 656
Résultat financier
-78 250
-2 323 297
-202 016
Résultat courant av impôt
-1 435 456
-3 833 808
-834 932
Produits exceptionnels
0
46 312
266 500
Charges exceptionnelles
0
5 128 079
14 106
Résultat exceptionnel
0
-5 081 767
252 394
Participation des salariés
0
0
0
Impôt sur les bénéfices
-106 582
-33 793
-75 172
Résultat de l'exercice
-1 328 874
-8 881 781
-507 366
Nous vous renvoyons à la lecture des comptes sociaux de l'exercice et de l'annexe des comptes de
la Société concernant le détail de ces différents postes de comptes.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
61
Not named
3.2.2 Analyse des Résultats
En million d'Euro
31/12/2025 31/12/2024 31/12/2023
Chiffre d'affaires
13,68
14,43
14,42
Résultat net
-1,33
-8,88
-0,51
Dettes financières
3,70
2,95
4,26
Des chiffres de l'exercice clos le 31 décembre 2025, il ressort que :
Le chiffre d'affaires d'UTI GROUP. en 2025 est en recul de 5,2 % par rapport à 2024,
la politique commerciale d'UTI GROUP. orientée vers les agréments « grands donneurs d'ordres »
s'est poursuivie en 2025 comptabilisant l'ouverture de 3 comptes commerciaux contre 1 l'année
précédente,
le résultat d'exploitation s'élève à -1 357 K€ contre un résultat d'exploitation de -1 510 K€ sur
l'exercice précédent,
le résultat financier de l'exercice s'élève à -78 K€ contre -2 323 K€ en 2024.
le résultat courant avant impôts s'établit à -1 435 K€ en 2025 contre -3 834 K€ en 2024,
Le résultat exceptionnel de 0 contre -5 082 K€ en 2024
le résultat net se traduit par une perte de 1 329 K€ en 2025 contre une perte de 8 882 K€ en 2024.
A noter également l'absence de participation des salariés au titre de l'exercice.
Les Chiffres d'Affaires trimestriels (hors chiffre d'affaires intra-groupe) se présentent comme suit :
EXERCICE
EXERCICE
2025
2024
En millions
En millions
euros
euros
1 - Société UTI Group (*)
Premier trimestre
2,89
3,26
Deuxième trimestre
2,61
2,90
Troisième trimestre
2,94
2,53
Quatrième trimestre
3,32
2,78
Total
11,75
11,47
2 – Consolidé (*)
Premier trimestre
5,57
5,49
Deuxième trimestre
4,98
5,32
Troisième trimestre
5,01
4,89
Quatrième trimestre
6,08
5,12
Total
21,65
20,82
A l'issue de l'exercice 2025, UTI GROUP enregistre un chiffre d'affaires consolidé de 21,65 M€, en
progression de 4 % par rapport au chiffre d'affaires de l'exercice 2024.
UTI GROUP qui concentre l'essentiel de l'activité n'est pas encore à l'équilibre mais pourrait le
devenir avec une quinzaine de prestations supplémentaires, objectif atteignable mais exigeant dans
le contexte actuel.
Au niveau du groupe, l'activité progresse, mais l'équilibre financier n'est pas encore atteint.
Les mesures de réduction de coûts vont améliorer mécaniquement l'EBIT, mais le redressement
repose avant tout sur la performance commerciale et la capacité à augmenter rapidement le volume
de missions rentables.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
62
Not named
A compter du 3ème trimestre 2023, la société a pris la décision d'arrêter les publications optionnelles
du chiffre d'Affaires trimestriel de la société UTI GROUP, lesquelles n'apparaissent plus adaptées
au regard des caractéristiques propres de notre Société (taille, flottant, etc…).
Les publications semestrielles sont maintenues conformément à la règlementation.
3.2.3 Progrès réalisés – Difficultés rencontrées :
- RENOUVELLEMENT ET MISE A JOUR DE LA CERTIFICATION AFAQ ISO 9001 : 2015
Suite à la démarche de qualité entreprise en 2006, le Groupe a obtenu la certification ISO 9001 :
2008 pour « l'Assistance Technique Informatique » en novembre 2006.
En décembre 2016, cette certification a été renouvelée par l'AFAQ, et le passage à la nouvelle
norme en vigueur validé. La certification est désormais ISO 9001 : 2015.
Depuis 2024, UTI GROUP. est dans le septième cycle triennal.
Comme chaque année à l'automne, à la suite de l'audit annuel, la certification a été reconduite.
3.3
Analyse détaillée et objective des résultats du Groupe
3.3.1 Présentation et analyse des comptes :
exercice 2025 exercice 2024 exercice 2023
Normes IFRS
Normes IFRS
Normes IFRS
Comptes consolidés
(en milliers
(en milliers
(en milliers
d'euros)
d'euros)
d'euros)
Capital social
638
4 256
1 792
Total bilan
12 914
9 530
14 825
Total capitaux propres
518
-516
3 828
Total actifs non courants
8 623
6 773
12 267
Effectif moyen
136
148
175
Chiffre d'affaires net
21 649
20 815
21 183
Résultat opérationnel
-712
-6 858
30
Coût de l'endettement financier brut
-179
-251
-262
Résultat avant impôt des activités ordinaires
-871
-7 119
-227
Charge d'impôts sur le résultat
203
382
44
Résultat global
-668
-6 737
-183
Résultat de l'ensemble consolidé
-668
-6 737
-183
Part attribuable aux intérêts ne conférant pas le contrôle
0
0
0
R.N. revenant à entreprise consolidante
-668
-6 737
-183
Au 31 décembre 2025, le résultat opérationnel est de -712 K€ contre -6 858 K€ l'année précédente.
Nous vous renvoyons à la lecture des comptes consolidés du groupe intégré et de l'annexe pour le
détail de ces différents postes de comptes.
Par ailleurs, nous vous informons que depuis le 1er janvier 2003, le groupe formé par les sociétés
UTI GROUP. (Société Mère), UTI GROUP. EST et UTI GROUP.RHONE ALPES (Filiales) a décidé
d'opter pour le régime d'intégration fiscale, conformément à l'article 223 A du Code Général des
Impôts.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
63
Not named
Une convention d'intégration fiscale a été conclue entre UTI GROUP. (Société Mère), UTI GROUP.
EST et UTI GROUP. RHONE ALPES le 11 décembre 2003, laquelle a été renouvelée début 2013,
puis en 2018 pour une période de 5 ans.
Cette convention fiscale se renouvelle depuis par tacite reconduction.
Au 1er janvier 2024, GROUPEMENT IT a rejoint l'intégration fiscale.
3.3.2 Analyse des résultats
Normes IFRS
En million d'€uros
31/12/2025
31/12/2024
31/12/2023
Chiffre d'affaires
21,6
20,8
21,2
Résultat opérationnel
-0,7
-6,9
0,0
Résultat net part groupe
-0,7
-6,7
-0,2
Capitaux propres part groupe (après résultat)
0,5
-0,5
3,8
Les résultats de l'activité du Groupe UTI GROUP dans son ensemble pour l'exercice clos se
caractérisent comme suit :
le chiffre d'affaires consolidé de l'exercice 2025 s'élève à 21,6 M€ contre 20,8 M€ pour l'exercice
2024 ;
Le résultat opérationnel est de -0,7 M€ au 31/12/2025, au 31/12/2024 il comprend une dépréciation
du goodwill de -5,5 M€ ;
compte tenu du niveau du résultat décrit ci-dessus, le montant des capitaux propres s'établit à 0,5
M€ au 31 décembre 2025 contre -0,5 M€ au 31 décembre 2024.
Contribution au chiffre d'affaires consolidé non retraité du chiffre d'affaires réalisé avec les
sociétés du Groupe :
Chiffre d'affaires (en K€) -
Prestations intergroupe non
31/12/2025
31/12/2024
31/12/2023
éliminées
UTI GROUP
13 677
14 429
14 422
UTIGROUP. Rhône Alpes
3 604
3 122
3 280
UTIGROUP. Est
3 253
2 484
2 827
GROUPEMENT IT
6 131
4 590
3 229
UTIGROUP. Maroc
100
108
99
Total
26 765
24 734
23 856
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
64
Not named
Résultat net social des sociétés du Groupe avant retraitements de consolidation
Résultats (en K€)
31/12/2025
31/12/2024
31/12/2023
UTI GROUP
-1 329
-8 882
-507
UTIGROUP. Rhône Alpes
32
5
104
UTIGROUP. Est
-47
-70
105
GROUPEMENT IT
267
105
20
UTIGROUP. Maroc
10
5
4
Total
-1 067
-8 837
-274
Avec pour chaque société de Groupe :
Analyse des résultats d'UTI GROUP. RHONE ALPES
Le chiffre d'affaires de l'exercice 2025 qui s'élève à 3.604 K€ contre 3.122 K€ en 2024, est en
progression, de 15%.
De même, le résultat net est en hausse, il s'élève à 32 K€ en 2025 contre 5 K€ en 2024.
Analyse des résultats d'UTI GROUP. EST
Le chiffre d'affaires pour l'exercice 2025 s'élève à 3 253 K€ contre 2 484 K€ en 2024, soit une
progression de 31 %.
Le résultat net est une perte de 47 K€ en 2025 contre une perte de 70 K€ en 2024.
Analyse des résultats de GROUPEMENT IT
Le Chiffre d'affaires au 31 décembre 2025 est de 6 131 K€ contre 4 590 K€ au 31 décembre 2024
en progression de 33,6 %
Le résultat de la société est un bénéfice de 267 K€ au 31 décembre 2025 contre un bénéfice de 105
K€ au 31 décembre 2024.
Analyse des résultats de UTI GROUP MAROC
Le Chiffre d'affaires au 31 décembre 2025 est de 100 K€ contre 108 K€ au 31 décembre 2024 ;
Le résultat de la société est un bénéfice de 10 K€ au 31 décembre 2025 contre un bénéfice de 5 K€
au 31 décembre 2024.
3.2.3 Progrès réalisés et difficultés rencontrées au sein du Groupe
UTI GROUP clôture l'exercice 2025 avec un chiffre d'affaires consolidé de 21,65 M€, affichant une
croissance de 4 % par rapport à l'année précédente.
Cette progression est portée par une forte dynamique régionale (+25% en 2025) et une hausse
modérée des activités en Île-de-France (+2,4%), malgré une baisse de la contribution relative de
GROUPEMENT IT qui passe de 22% à 18% en 2025.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
65
Not named
L'entreprise bénéficie du soutien stratégique et financier d'EEKEM Group, un investisseur ayant
injecté des fonds pour pallier des besoins de trésorerie. Ce partenariat, initié en 2024, s'est poursuivi
pour accompagner le plan de développement de la société en 2025.
En somme, ces données illustrent la résilience économique du groupe et sa capacité à maintenir
son expansion grâce à des appuis externes solides.
4.
ACTIVITE EN MATIERE DE RECHERCHE ET DE DEVELOPPEMENT
4.1
De la Société UTI GROUP
La société UTI GROUP., compte tenu de son secteur d'activité et de son marché, est en veille
technologique permanente, toutefois aucune activité en matière de recherche et de développement
n'a justifié d'activation bilancielle.
4.2
Du Groupe
Le groupe n'a pas d'effectif dédié à la recherche et au développement. Seule l'activité d'éditeur
nécessite un peu de recherche et développement. Le montant des dépenses en recherche et
développent est donc infime au regard du chiffre d'affaires.
5.
EVOLUTION PREVISIBLE DE LA SITUATION - PERSPECTIVES D'AVENIR
Malgré un climat international incertain lié aux conflits mondiaux, le Groupe mise sur un possible
retour à l'équilibre financier, soutenu par l'amélioration attendue de sa rentabilité opérationnelle.
Cette trajectoire est sécurisée par l'appui stratégique et financier EEKEM GROUP, son actionnaire
majoritaire EEKEM GROUP qui continue d'accompagner le plan de développement du groupe, et
de répondre au besoin de trésorerie du groupe.
EVENEMENTS IMPORTANTS SURVENUS POSTERIEUREMENT A LA DATE DE CLOTURE DE
L'EXERCICE
Aucun évènement important n'est survenu postérieurement à la date de clôture de l'exercice.
Si des événements post-clôture significatifs intervenaient avant la tenue de l'Assemblée Générale,
le Président en informerait les actionnaires au cours de cette réunion.
ANALYSE DETAILLEE ET OBJECTIVE DE LA SITUATION FINANCIERE DU GROUPE ET DE
SON ENDETTEMENT
Evolution de la dette financière.
Le rapport dettes financières (hors créances non garanties par le factor) / capitaux propres du groupe
ressort depuis 2023 comme suit :
31/12/2025
31/12/2024
31/12/2023
Dettes financières
3 021
2 638
3 291
Dettes financières hors dettes loyers (IFRS 16)
914
1 192
1 469
Capitaux propres
518
-516
3 779
Rapport dettes financières (hors dettes de loyers) sur capitaux propres
176,5%
-231,0%
38,9%
Rapport dettes financières (avec dettes de loyers) sur capitaux propres
583,3%
-511,3%
87,1%
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
66
Not named
UTI GROUP respecte le remboursement des échéanciers d'emprunts liés aux PGE , soit un montant
de 277 K€ sur l'exercice 2025. Par ailleurs, la totalité des PGE a été intégralement remboursée au
15 avril 2026.
Le PPR (Prêt Participatif Relance) fera l'objet d'un remboursement avec un différé de quatre ans, à
compter du 12 août 2027.
8.
PROPOSITION D'AFFECTATION DU RESULTAT – SITUATION DES CAPITAUX
PROPRES
8.1
Proposition d'affectation du résultat 2025
Nous vous proposons d'affecter la perte de l'exercice clos, d'un montant de – 1 328 873,61 euros,
comme suit :
- Résultat de l'exercice 2025 - 1 328 873,61 €
- Report à nouveau antérieur- 3 893 105,40 €
- Total - 5 221 979,01 €
Intégralement affecté au compte « Report à Nouveau ».
Après affectation, le compte report à nouveau s'élèverait à – 5 221 979,01 euros.
Par conséquent, nous vous demanderons expressément de bien vouloir adopter la résolution
correspondante qui sera soumise à votre vote.
Il est rappelé que la Société n'a procédé à aucune distribution de dividendes au titre des trois
exercices précédents.
Revenus non
Exercices
Revenus éligibles à l'abattement
éligibles à
l'abattement
Autres revenus
Dividendes
distribués
31 décembre 2022
0 €
/
/
31 décembre 2023
0 €
/
/
31 décembre 2024
0 €
/
/
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
67
Not named
8.2
Impact des résultats 2025 sur la situation des capitaux propres
Consécutivement à la perte enregistrée sur l'exercice clos le 31 décembre 2025, les capitaux
propres d'UTI GROUP se trouvent être devenus inférieurs à la moitié du capital social, pour s'établir
à – 388 026 euros pour un montant de capital de 638 351 euros.
Il conviendra par conséquent, conformément aux dispositions de l'article L 225-248 du Code de
commerce, de soumettre aux actionnaires réunis sous la forme d'une assemblée générale
extraordinaire, dans les 4 mois suivant l'approbation des comptes de l'exercice clos le 31 décembre
2025, une résolution tendant à décider s'il y a lieu à dissolution anticipée de la Société.
9.
DEPENSES VISEES PAR L'ARTICLE 223 QUATER DU CODE GENERAL DES IMPOTS
Le montant global des dépenses et charges visées à l'article 39-4 et 223 quater du code général
des impôts s'est élevé durant l'exercice clos le 31 décembre 2025 à 34 697 €, la Société ayant
supporté au titre de ce même exercice une charge d'impôt sur les sociétés au taux de 25 % de 8
674 € en raison de ces dépenses et charges.
Le montant des frais généraux non déductibles fiscalement, correspondant à des frais non engagés
dans l'intérêt de la société ou omis dans le relevé des frais généraux annexé à la déclaration des
résultats (art 39-5 et 223 quinquies du CGI), s'est élevé sur l'exercice clos le 31 décembre 2025 à 0
euros.
10.
LISTE ET SITUATION DES MANDATS DES ADMINISTRATEURS
10.1
Composition du Conseil d'Administration de la Société
Du 1er janvier 2025 au 31 décembre 2025
Monsieur Jean-Luc BERNARD, Président du Conseil d'administration,
né le 19 août 1959 à Cauderan (33110),
de nationalité française,
Madame Nadège MARIANI épouse BERNARD, administrateur,
Née le 22 décembre 1976 à Nogent sur Marne (94130),
de nationalité française,
Monsieur Freddy GIMENEZ, administrateur et Directeur Général
Né le 25 novembre 1978 à Harfleur (76700),
de nationalité française,
(Son mandat de directeur général a pris fin le 31 décembre 2025 et son mandat d'administrateur a
pris fin le 16 février 2026.)
A compter du 16 février 2026
Monsieur Jean-Luc BERNARD, Président du Conseil d'administration,
né le 19 août 1959 à Cauderan (33110),
de nationalité française,
Madame Nadège MARIANI épouse BERNARD, administrateur,
Née le 22 décembre 1976 à Nogent sur Marne (94130),
de nationalité française,
Monsieur Jean-Christophe BERNARD, administrateur
Né le 6 septembre 1968 à Bordeaux (33000),
de nationalité française,
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
68
Monsieur Romain AUMARD, administrateur et Directeur Général
Né le 26 mai 1984 à Paris 17°,
de nationalité française,
10.2
Situation des mandats des administrateurs de la Société
Les mandats d'administrateur de :
Monsieur Jean-Luc BERNARD,
Monsieur Freddy GIMENEZ,
Et Madame Nadège MARIANI,
Ont pris effet aux termes de la réunion de l'assemblée générale mixte en date du 21 octobre 2024
pour une durée de 3 années et prendront fin à l'issue de la réunion de l'assemblée générale annuelle
appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2026 se tenant dans l'année
2027 et au plus tard le 31 décembre 2027.
Il a été mis fin au mandat d'administrateur de Monsieur Freddy GIMENEZ lors de l'assemblée
générale ordinaire du 16 février 2026.
10.3 Liste des mandats et fonctions exercées dans d'autres sociétés
Monsieur Jean–Luc BERNARD est Président Directeur Général de la société ROBINSON
TECHNOLOGIES, Président de la société EEKEM GROUP, Président du conseil de surveillance du
GROUPE ASTEK, Président de MALTEM CONSULTING GROUP.
Monsieur Romain AUMARD est Directeur Général de la société LAW INFORMATIQUE, et Président
de la société GROUPEMENT IT, de la société UTIGROUP. RHONE ALPES et de la société
UTIGROUP. EST, gérant de la société UTIGROUP MAROC Société à Responsabilité Limitée à
associé unique, Directeur Général de MALTEM CONSULTING GROUP.
En France, Monsieur Jean–Christophe BERNARD est administrateur et Directeur Général Délégué
de la société ROBINSON TECHNOLOGIES, gérant des FILMS DU ROCHE PERCE. A l'étranger, il
exerce également des fonctions de direction dans des filiales du groupe ROBINSON
TECHNOLOGIES.
10.4 Rémunération des mandataires sociaux
Selon les recommandations sur la rémunération des dirigeants mandataires sociaux des sociétés
dont les titres sont admis sur un marché réglementé adopté par le MEDEF et l'AFEP le 06/10/2008
et révisés en juin 2015, il convient de présenter les éléments de la rémunération de chacun des
dirigeants ainsi que leur mode de détermination sous la forme d'une présentation standardisée
comme ci-après :
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
69
Not named
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Jacqueline FOUET épouse AUMARD
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
Administrateur jusqu'au 22/01/2025
2025
2024
2023
2022
2021
(En Euros)
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
Directrice Générale Déléguée jusqu'au
30/06/2020
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
0
0
0
0
0
- Rémunération variable
0
0
0
0
0
- Rémunération exceptionnelle
0
0
0
0
0
- Jetons de présence
0
0
0
0
0
- Avantage en nature
0
0
0
0
0
TOTAL
0
0
0
0
0
Salaires moyens
52 531
52 187
51 157
50 441
49 303
Salaires médians
52 091
51 012
49 998
50 005
48 100
Ratio Rémunération DGD / salaires moyens
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Ratio Rémunération DGD / salaires médians
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Romain AUMARD
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
Administrateur jusqu'au 22/01/2025
2025
2024
2023
2022
2021
(En Euros)
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
Directeur Général Délégué
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
91 000
91 000
90 269
91 000
91 000
- Rémunération variable
0
0
0
0
0
- Rémunération exceptionnelle
0
0
0
0
0
- Jetons de présence
0
0
0
0
0
- Avantage en nature
5 661
0
3 168
6 336
6 336
TOTAL
96 661
91 000
93 437
97 336
97 336
Salaires moyens
52 531
52 187
51 157
50 441
49 303
Salaires médians
52 091
51 012
49 998
50 005
48 100
Ratio Rémunération DGD / salaires moyens
1,73
1,74
1,76
1,80
1,85
Ratio Rémunération DGD / salaires médians
1,75
1,78
1,81
1,82
1,89
Freddy GIMENEZ
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Administrateur à compter du 25/10/2024
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
jusqu'au 16/02/2026
2025
2024
2023
2022
2021
(En Euros)
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
Directeur Général à compter du 25/10/2024
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
192 000
49 252
- Rémunération variable
64 923
62 446
- Rémunération exceptionnelle
0
0
- Jetons de présence
0
0
- Avantage en nature
11 802
3 600
TOTAL
268 726
115 298
Salaires moyens
52 531
52 187
Salaires médians
52 091
51 012
Ratio Rémunération DG / salaires moyens
3,65
0,94
Ratio Rémunération DG / salaires médians
3,69
0,97
La détermination de la rémunération des dirigeants relève de la responsabilité du Conseil
d'Administration. En l'état, la Société ne dispose pas de comité des rémunérations. Les
rémunérations attribuées aux dirigeants le sont en leur qualité de Directeur Général ou de
Directeur(trice) Général(e) Délégué(e).
Le Président du conseil d'administration, comme son épouse ne perçoivent pas de rémunération.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
70
Nous vous précisons que les anciens mandataires sociaux ne perçoivent aucune partie variable en
complément de leur rémunération, qu'ils n'ont reçu aucune prime sur l'exercice 2025 et qu'ils ne
disposent pas de régime complémentaire de retraite spécifique.
En revanche, le Directeur Général nommé le 25 octobre 2024 et dont le mandat a pris fin au 31
décembre 2025 a perçu une rémunération variable.
Par ailleurs, la société UTI GROUP ne verse pas de jetons de présence aux membres de son Conseil
d'administration.
Nous vous précisons également qu'il n'existe aucun engagement de quelque nature que ce soit, pris
par la société au bénéfice de ses mandataires sociaux, qui correspondraient à des éléments de
rémunération, ou des indemnités ou avantages dus ou susceptibles d'être dus à raison – de la prise,
- de la cessation, - ou du changement de ces fonctions, - ou postérieurement à celles-ci.
Par ailleurs, s'agissant du montant des rémunérations et des avantages de toute nature que chacun
des mandataires sociaux a reçu, durant l'exercice de la part des sociétés contrôlées par UTI
GROUP., il est ici précisé que Monsieur Romain AUMARD n'a perçu aucune rémunération au titre
des mandats sociaux qu'ils exercent dans les filiales du Groupe.
De plus, les mandataires sociaux ne bénéficient d'aucun plan de stocks option.
10.5 Nombre minimum d'actions devant être détenu par les mandataires sociaux
En application de l'article 12 des statuts, tout administrateur doit être personnellement propriétaire
d'au moins une action de la société UTI GROUP.
11. TRANSACTIONS REALISEES PAR LES DIRIGEANTS ET LES PERSONNES QUI LEUR
SONT ETROITEMENT LIEES
Aucune.
12.
SITUATION DES MANDATS DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
Nous vous rappelons que :
la Société SAINT HONORE BK&A,
a été renouvelée en qualité de Commissaire aux comptes titulaire lors de l'assemblée générale
annuelle en date du 20 mai 2021 pour une durée de six exercices, soit jusqu'à l'issue de l'assemblée
générale annuelle appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2026.
Nous vous rappelons également que le mandat de Commissaire aux comptes titulaire de :
la société IGREC,
a été renouvelé en qualité de Commissaire aux comptes titulaire lors de l'assemblée générale du 17
mai 2023 pour une durée de six exercices, soit jusqu'à l'issue de l'assemblée générale annuelle
appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2028.
Les Commissaires aux comptes n'ont pas exercé de Services Autres que la Certification des
Comptes (SACC).
13.
PRISES DE PARTICIPATION NOUVELLES OU SUPPLEMENTAIRES DANS DES
SOCIETES AU COURS DE L'EXERCICE ECOULE
Nous vous rappelons que, en application des articles L 233-6 alinéa 1 et L 247-1 § 1du Code de
commerce, nous sommes tenus de vous informer de toute prise de participation par notre Société,
au cours de l'exercice clos, dans une société ayant son siège social en France, lui permettant de
détenir plus du vingtième (5 %), du dixième (10 %) du cinquième (20 %) du tiers ou de la moitié du
capital ou des droits de vote, ou de s'assurer le contrôle de cette société.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
71
Nous vous informons que la société UTI GROUP, au cours de l'exercice écoulé, ne s'est assurée le
contrôle d'aucune nouvelle société ayant son siège social en France et n'a pris dans une telle société
aucune participation lui permettant de franchir l'un des seuils visés par les articles L 233-6 alinéa 1
et L 247-1 § 1 du Code de commerce.
14.
SOCIETES CONTROLEES PAR LA SOCIETE EN FRANCE ET A L'ETRANGER
Nous vous rappelons que nous sommes tenus de vous informer de l'activité des sociétés que notre
Société contrôle en France et/ou à l'étranger à la date de clôture de l'exercice, au sens de l'article L
233-3 du code de commerce, soit :
contrôle de droit, par détention directe ou indirecte de la majorité des droits de vote dans les
assemblées générales;
contrôle conjoint, au moyen d'un accord conclu avec d'autres associés ou actionnaires permettant
la disposition de la majorité des droits de vote;
contrôle de fait, lorsque les droits de vote détenus déterminent en fait les décisions dans les
assemblées générales, ce contrôle de fait étant présumé en cas de disposition directe ou indirecte
d'une fraction des droits de vote supérieure à 40 % alors qu'aucun autre associé ou actionnaire ne
détient directement ou indirectement une fraction supérieure,
contrôle de droit par le pouvoir, en sa qualité d'associé ou actionnaire, de nommer ou révoquer la
majorité des membres des organes d'administration, de direction ou de surveillance
Deux ou plusieurs personnes agissant de concert sont considérées comme en contrôlant
conjointement une autre lorsqu'elles déterminent en fait, dans le cadre d'un accord en vue de mettre
en œuvre une politique commune, les décisions prises dans les assemblées générales de cette
dernière.
Notre Société contrôle actuellement les sociétés suivantes au sens de l'article L 233-3 du code de
commerce :
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
72
Not named
UNION TECHNOLOGIES INFORMATIQUE
Nature juridique du
% de vote
% d'intérêt
contrôle
(article L 233-3)
UTIGROUP. Est
société par actions simplifiée
capital : 38 600 euros
contrôle direct de
100%
100%
siège social : 19, rue de La Haye
droit
67 300 Schiltigheim
Siren 385 096 615 R.C.S. Strasbourg
UTIGROUP. Rhône-Alpes
Société par actions simplifiée
capital : 160 000 euros
contrôle direct de
100%
100%
siège social : 92, cours Vitton
droit
69006 Lyon
Siren 380 667 774 R.C.S. Lyon
GROUPEMENT IT
Société par actions simplifiée
capital : 20 000 euros
contrôle direct de
100%
100%
siège social : 68, rue de Villiers
droit
92532 Levallois Perret
Siren 899 883 805 R.C.S. Nanterre
UTIGROUP. Maroc
SàRL à associé unique
capital : 10 000 Dirham ou 903 euros
contrôle direct de
siège social : 52, Boulevard My R'CHID
100%
100%
droit
Appt N°7, 4ème étage GUELIZ
Marrakech - MAROC
R.C. Maroc 131 253
Résumé de l'activité des Sociétés contrôlées
En ce qui concerne les sociétés UTI GROUP., UTI GROUP. Est, UTI GROUP. Rhône-Alpes,
GROUPEMENT IT et UTI GROUP Maroc appartenant à l'ensemble des sociétés intégrées au
périmètre consolidé à la date du 31 décembre 2025, nous vous rappelons que l'activité et les
résultats de l'activité de chacune de ces sociétés contrôlées ou des branches d'activité à laquelle
elles appartiennent au sein du Groupe, ont été présentés précédemment au titre de la présentation
des comptes consolidés et de l'activité du groupe consolidé.
15.
PARTICIPATIONS CROISEES
Nous vous informons que notre Société ne détient aucune participation croisée avec une autre
société par actions.
16.
ACTIONNARIAT DES SALARIES DE LA SOCIETE (rapport sur les options de
souscription ou d'achat d'actions article L225-184 du code de commerce)
En application de l'article L.225-184 du Code de commerce, les actionnaires doivent être informés
chaque année au moyen d'un rapport spécial des opérations réalisées par la Société en vertu des
dispositions prévues aux articles L.225-177 à L.225-186 du Code de commerce relatifs aux options
de souscription ou d'achat d'actions.
Aucune délégation de pouvoir au Conseil n'est en vigueur au sein de la Société et du Groupe
conférant au Conseil le pouvoir de consentir au bénéfice de ceux qu'il désignera parmi les membres
du personnel salarié et les dirigeants de la Société, et éventuellement des sociétés liées à celle-ci
dans les conditions définies à l'article L 225-180 du Code de commerce, des options donnant droit
à la souscription d'actions nouvelles de la Société à émettre à titre d'augmentation de capital.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
73
Participation des salariés
Il n'existe pas de programme de participation des salariés au capital de la société UTI GROUP de
type plan d'épargne d'entreprise ou fonds communs de placement.
La société n'a pas versé de participation des salariés depuis l'exercice 2001, hormis sur l'exercice
2010.
Les participations de 2010 et 2001 sont gérées par la société. Elles ne sont plus rémunérées depuis
le 1er mai 2016 pour la participation 2010 et depuis le 1er avril 2007, conformément à l'accord de
participation qui prévoyait une rémunération pendant une durée de 5 ans.
En 2025, compte tenu des résultats aucune participation des salariés n'a été calculée.
17.
OPERATIONS DE RACHAT DE TITRES UTI GROUP. REALISEES AU COURS DE
L'EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2025 (rapport prévu à l'article L.225-209 al.2 du Code
de commerce)
Conformément aux dispositions de l'article L.225- 209 al.2 du Code de commerce nous sommes
tenus de vous informer au titre de l'autorisation conférée par l'Assemblée Générale au Conseil
d'Administration pour procéder à des achats et ventes sur les actions de la Société :
du nombre des actions achetées et vendues au cours de l'exercice,
les cours moyens des achats et des ventes,
le montant des frais de négociation,
le nombre des actions inscrites au nom de la Société à la clôture de l'exercice et leur valeur évaluée
au cours d'achat,
leur valeur nominale,
les motifs des acquisitions effectuées et la fraction du capital qu'elles représentent.
Un contrat de liquidité d'une durée d'un an, renouvelable par tacite reconduction, a pris effet le 1er
janvier 2019. Il remplace, depuis cette date, le précédent contrat de liquidité signé avec la société
ODDO BHF SCA qui avait pris effet le 16 juin 2016., qui a été résilié le 17 octobre 2024 dans le
cadre de l'entrée au capital de la société EEKEM GROUP par rachat de titre et par voie
d'augmentation de capital.
Aucune opération d'achat et/ou de vente sur le marché n'a été opérée par ou pour le compte de la
Société durant l'exercice 2025.
Au 31 décembre 2025, la Société détient 265 617 actions en autocontrôle.
18
DESCRIPTIF DU PROGRAMME DE RACHAT D'ACTIONS PROPRES
En application des articles 241-1 et suivants du règlement général de l'Autorité des Marchés
Financiers, la présente section constitue le descriptif du programme de rachat d'actions propres qui
sera soumis à l'assemblée générale annuelle ordinaire du 02 juin 2026 (« Programme de rachat
2026 »).
Date de l'assemblée générale appelée à autoriser le Programme de Rachat 2026
Le 02 juin 2026.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
74
18.2 Actions détenues par la Société au 31 décembre 2025
Au 31 décembre 2025, UTI GROUP détenait 265 617 actions, représentant 0,4 % de son capital
social.
Ces informations, et celles qui suivent, tiennent compte du nombre total d'actions composant le
capital de la Société au 31 décembre 2025, soit 63 835 068 actions.
18.3 Répartition
par objectifs des actions détenues par UTI GROUP à la date
d'établissement du présent rapport.
La répartition des objectifs figure au point 17 du présent rapport.
18.4 Objectifs du Programme de Rachat 2026
Les acquisitions d'actions pourront être effectuées, par ordre de priorité décroissant, en vue de :
animer le marché ou la liquidité de l'action UTI GROUP (par achat ou vente) par un prestataire de
Service d'Investissement dans le cadre d'un contrat de liquidité mis en place avec la Société
conforme à la charte de déontologie de l'A.M.A.F.I. reconnue par l'A.M.F.,
disposer d'actions pouvant être remises à ses dirigeants et salariés ainsi qu'à ceux des sociétés qui
lui sont liées, dans le cadre de plans d'options d'achat d'actions, d'opération d'attribution gratuite
d'actions existantes ou de Plans d'Epargne Entreprises ou Interentreprises,
disposer d'actions pouvant être conservées et ultérieurement remises à titre d'échange ou de
paiement dans le cadre d'opérations de croissance externe (y compris les prises ou accroissements
de participations) sans pouvoir excéder la limite fixée par l'article L 22-10-62 du Code de commerce
dans le cadre d'une opération de fusion, de scission ou d'apport,
remettre des actions à l'occasion de l'exercice de droits attachés à des valeurs mobilières donnant
par remboursement, conversion, échange, présentation d'un bon ou de toute autre manière accès
au capital de la Société,
de mettre en œuvre toute nouvelle pratique de marché qui viendrait à être admise par l'Autorité des
Marché Financiers et, plus généralement de réaliser toute opération conforme à la réglementation
en vigueur.
18.5 Part maximale du capital à acquérir et prix d'achat unitaire maximal autorisé dans le
cadre du Programme de Rachat 2026
Le nombre maximal de titres pouvant être acquis pendant la durée du programme de rachat, ne
pourra dépasser 10 % du capital social, ajusté des opérations affectant le capital social
postérieurement à la présente Assemblée étant précisé que dans le cadre de l'utilisation de la
présente autorisation, (i) s'agissant du cas particulier des actions rachetées dans le cadre du contrat
de liquidité́, conformément à l'article L 22-10-62 du Code de commerce, le nombre d'actions pris en
compte pour le calcul de la limite de 10 % correspond au nombre d'actions achetées déduction faite
du nombre d'actions revendues pendant la durée de l'autorisation et (ii) le nombre d'actions auto
détenues pour être remises en paiement ou en échange dans le cadre d'une opération de fusion,
de scission ou d'apport ne pourra excéder 5 % du capital apprécié à la date de l'opération.
Le prix d'achat unitaire maximum est fixé à deux (2) euros. En cas d'augmentation de capital par
incorporation de réserves et attribution d'actions gratuites ainsi qu'en cas de division ou de
regroupement des titres, le prix d'achat indiqué ci-dessus sera ajusté par un coefficient multiplicateur
égal au rapport entre le nombre de titres composant le capital avant l'opération et ce nombre après
l'opération.
Le montant maximal des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d'actions sera
fixé à 1.000.000 euros.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
75
Les actions pourront, à tout moment dans les limites de la réglementation en vigueur, y compris en
période d'offre publique, être acquises, cédées, échangées ou transférées, que ce soit sur le
marché, de gré à gré ou autrement, par tous moyens et, notamment, par transfert de blocs ou par
utilisation de tout instrument financier dérivé. La part maximale du capital acquise ou transférée sous
forme de blocs de titres pourra atteindre la totalité du programme.
18.6 Durée du Programme de Rachat 2026
Conformément aux dispositions légales en vigueur, le Programme de Rachat d'actions pourra être
mis en œuvre sur une durée maximale de 18 mois à compter du jour de l'Assemblée Générale du
02 juin 2026 et se substituera à l'autorisation conférée par l'assemblée générale du 20 mai 2025.
Tous pouvoirs seront donnés au Conseil d'administration, lequel pourra déléguer au Directeur
général, ou, le cas échéant, en accord avec ce dernier, à un Directeur général délègué dans les
conditions prévues par la Loi dans les limites et sous les conditions précisées ci-dessus à l'effet de
décider la mise en œuvre de la présente autorisation ;
ajuster le prix maximal d'achat susvisé́ afin de tenir compte, en cas de modification du nominal de
l'action, d'augmentation de capital par incorporation de réserves et d'attribution d'actions gratuites,
de division ou de regroupement de titres, de distribution de réserves ou de tous autres actifs,
d'amortissement du capital ou de toute autre opération portant sur les capitaux propres, de
l'incidence de ces opérations sur la valeur de l'action ;
fixer les conditions et modalités suivant lesquelles sera assurée, s'il y a lieu, la préservation des
droits des porteurs de valeurs mobilières donnant accès au capital, d'options de souscription ou
d'achat d'actions, ou de droits d'attribution d'actions gratuites en conformité́ avec les dispositions
légales, règlementaires ou contractuelles ;
passer tous ordres de bourse, conclure tous contrats, signer tous actes, conclure tous accords en
vue, notamment, de la tenue des registres d'achats et de ventes d'actions, conformément à la
règlementation en vigueur ;
effectuer toutes déclarations auprès de l'Autorité des Marchés Financiers et de tout autre organisme,
remplir toutes autres formalités, réaliser toute publication et, d'une manière générale, faire tout ce
qui est nécessaire.
19.
DELEGATION DE COMPETENCE ET DE POUVOIRS (rapport sur l'usage des
délégations en matière d'augmentation de capital prévu à l'article L.225-102 du Code de
commerce)
Aucune délégation de pouvoir au Conseil n'est en vigueur au sein de la Société et du Groupe
conférant au Conseil le pouvoir de consentir au bénéfice de ceux qu'il désignera parmi les membres
du personnel salarié et les dirigeants de la Société, et éventuellement des sociétés liées à celle-ci
dans les conditions définies à l'article L 225-180 du Code de commerce, des options donnant droit
à la souscription d'actions nouvelles de la Société à émettre à titre d'augmentation de capital.
Il est précisé qu'il n'existe aucune participation des salariés de la Société et ni du personnel des
sociétés qui lui sont liées au sens de l'article L. 225-180 au capital social au 31 décembre 2025,
dans le cadre d'un plan d'épargne d'entreprise prévu par les articles L. 443-1 à L. 443-9 du code du
travail et par les salariés et anciens salariés dans le cadre des fonds communs de placement
d'entreprise régis par le chapitre III de la loi n° 88-1201 du 23 décembre 1988 relative aux
organismes de placement collectif en valeurs mobilières et portant création des fonds communs de
créances.
20.
RAPPORT SUR LES ATTRIBUTIONS GRATUITES D'ACTIONS AUX SALARIES ET
DIRIGEANTS PREVU A L'ARTICLE L.225-197-4 DU CODE DE COMMERCE
La Société n'a procédé pendant l'exercice clos le 31 décembre 2025 à aucune attribution gratuite
d'action auprès de ses salariés et dirigeants.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
76
21.
CONSEQUENCES ET RISQUES LIES A L'ACTIVITE DE LA SOCIETE ET DU GROUPE
21.1 Risque de non-paiement
Ce risque est pratiquement inexistant compte tenu de la qualité du portefeuille de clientèle du
Groupe qui est constitué principalement de grands comptes.
21.2 Risque de change
UTIGROUP n'est pas exposé au risque de change.
Le groupe détient une filiale au Maroc, société ne détient pas de passif ou d'actif en devise
significatif.
De ce fait, le Groupe ne se couvre pas contre le risque de change.
21.3 Risque lié à l'endettement
Nous vous renvoyons aux développements du point 7 du présent rapport s'agissant des risques
encourus par la Société.
21.4 Conséquences et risques sociaux
Les informations relatives à la façon dont la Société prend en compte les conséquences sociales de
son activité figurent au point 2.2.1 «effectif du groupe» du présent rapport.
21.5 Départ de managers
Les équipes de middle-management sont composées de gens jeunes qui participent depuis
plusieurs années à la croissance de la Société.
Le Groupe a pour objectif de continuer à les associer à sa croissance.
21.6 Départ de managers-clefs
Concernant les managers-clés participant à la direction d'UTI GROUP. et des filiales du Groupe, les
conséquences pourraient être plus importantes, mais le développement d'outil de gestion
performant, ajouté à la forte implication de la Direction générale parisienne et enfin la mise en œuvre
de l'harmonisation économique et sociale dans la gestion des filiales neutralisent fortement ce
risque.
21.7 Risque technologique
Intervenant dans de grands comptes, les technologies utilisées par UTIGROUP sont régulièrement
réactualisées.
21.8 Risque lié à la croissance
La croissance est particulièrement mesurée et adaptée à la croissance du marché.
Aucun risque est identifié.
21.9 Conséquences et risques environnementaux / Activités polluantes ou à risque
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
77
Not named
Compte tenu de la nature même de l'activité de la Société UTI GROUP. et de chacune de ses filiales,
aucune politique environnementale n'a été mise en place ou poursuivie.
En l'absence de risque environnemental et/ou industriel direct, les sociétés du Groupe n'ont passé
aucune provision ni pris de garantie pour les risques de pollution.
21.10 Engagements en faveur de la lutte contre les discriminations et la promotion des diversités
L'âge de nos collaborateurs est précisé au point 2.1.2. La proportion de femmes au sein de nos
équipes est de 34 % au 31/12/2025 contre 32 % au 31/12/2024.
Effectif au :
31/12/2025
%
31/12/2024
%
31/12/2023
%
Hommes
85
66%
99
68%
117
72%
Femmes
43
34%
46
32%
45
28%
TOTAL
128
100%
145
100%
162
100%
La Société veille au respect de l'égalité des salaires entre les femmes et les hommes, et privilégie
l'emploi et l'insertion des personnes handicapées.
Un décret d'application n° 2020-1265 du 9 août 2017 précise les modalités du nouveau dispositif :
la Déclaration de Performance Extra-Financière (DPEF) (annexe 2) relatant les informations sur la
manière dont la Société prend en compte les conséquences sociales et environnementales de son
activité et sur les engagements sociétaux en faveur du développement durable, de la lutte contre
les discriminations et de la promotion des diversités.
21.11 Risque lié à l'affacturage
Le Groupe confie la quasi-totalité de son chiffre d'affaires TTC à une société d'affacturage et compte
tenu de la qualité de ses Clients (grands comptes), de la rotation du poste client, du suivi mis en
place au sein du Groupe et de la transparence établie avec la société d'affacturage, la probabilité
d'une dénonciation à l'initiative de la société d'affacturage est considérée comme nulle.
21.12 Risque Actions
La Société, dans un souci de minimiser ses risques financiers, ne détient aucun instrument financier
à l'exception de ses propres titreset des titres en capital de ses filiales.
La Société détient 265 617 actions en propres. A chaque clôture, les titres sont valorisés au cours
moyen du dernier mois et la différence est comptabilisée en provision pour dépréciation le cas
échéant. Le risque maximal est limité à la valeur actuelle du stock soit 3 K€.
La constitution de ce portefeuille provient d'une position à contre-tendance du marché destinée à
améliorer la liquidité du titre.
Le risque sur les titres UTI GROUP. est négligeable.
21.13
Assurances et couverture de risques
Le Groupe a souscrit auprès de AXA une police d'assurance Responsabilité Civile Professionnelle
couvrant l'ensemble de ses activités, une assurance « Métiers de l'informatique», ainsi qu'une
multirisques professionnelle auprès de GENERALI.
Les principales garanties sont les suivantes :
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
78
Not named
NATURE DES GARANTIES
LIMITES DES GARANTIES
RC EXPLOITATION
Tous dommages corporels, matériels
9 000 000 € par année d'assurance
et immatériels consécutifs confondus
Dont :
- Dommages corporels
9 000 000 € par année d'assurance
- Dommages matériels et immatériels
2 500 000 € par sinistre
consécutif confondus
Autres garanties :
Faute inexcusable (dommages
2 500 000 € par année d'assurance
corporels)
et part sinistre
Atteinte accidentelle à l'environnement
800 000 € par année d'assurance
Dommages immatériels non
1 000 000 € par année d'assurance
consécutifs
Coût de l'Assurance :
L'ensemble des garanties énoncées ci-dessus a représenté en 2025 pour UTIGROUP une prime
annuelle de 12 304 €.
ASSURANCE MULTIRISQUES :
Les bâtiments et dommages matériels sont assurés auprès de GENERALI depuis le 1er janvier 2022.
ASSURANCE FLOTTE :
Le parc de véhicules du groupe fait l'objet d'un contrat « flotte automobile » assuré auprès de
ALLIANZ depuis le 18 février 2023.
La perte d'exploitation n'est pas garantie car UTI GROUP réalisant 97% de son chiffre d'affaires en
assistance technique et fonctionnelle, un sinistre dans ses bureaux n'occasionnerait pratiquement
pas de perturbation dans l'exploitation, de son fonds de commerce, quant à l'activité « Produits »
elle peut être déplacée très rapidement comme l'activité clé en mains où les développements
peuvent très bien se faire à partir des plateformes des Clients.
Il n'y a pas de risque assuré en interne.
21.14 Risque fiscal
Néant
21.15 Subvention
Néant
21.16 Litiges
Il existe à ce jour deux litiges étant précisé que suivant l'appréciation de nos conseils et en fonction
du niveau du risque encouru, ceux-ci font soit l'objet d'une information dans les comptes sociaux et
consolidés, soit d'une provision pour risque.
Le montant des Prud'hommes provisionnés à la clôture de l'exercice 2025 pour 200 K€ pour le
groupe est identique
à celui de 2024.
21.17 Injonctions ou sanctions pécuniaires pour des pratiques anticoncurrentielles prononcées par
l'Autorité de la Concurrence
Néant
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
79
22 DISPOSITIF DE CONTROLE INTERNE ET DE GESTION DES RISQUES
22.1 Le Dispositif de contrôle interne
Le Contrôle interne est l'organisation des processus, des procédures et des contrôles encadrés par
la Direction générale et relayée par l'ensemble de l'entreprise, ayant pour finalité d'assurer la
maîtrise globale des risques et de donner une assurance raisonnable que les objectifs stratégiques
sont bien atteints
Le dispositif de contrôle interne au sein du Groupe UTI GROUP est identique au sein de la société-
mère comme dans les filiales. Il repose sur un ensemble d'éléments permettant de donner une
assurance raisonnable quant à la réalisation des objectifs de contrôle interne suivants :
Mise en œuvre effective et optimisation des opérations ;
Fiabilité des informations financières ;
Conformité aux lois, réglementations et directives internes en vigueur.
D'une façon générale, le contrôle interne contribue à la maîtrise des activités, à l'efficacité des
opérations et à l'utilisation efficiente des ressources. Le contrôle interne ne peut fournir une garantie
absolue que les objectifs de la société seront atteints.
Ce dispositif repose sur des directives élaborées, sur la responsabilisation des directions en charge
des activités, la collégialité dans le processus de prise de décisions, et la séparation des fonctions
d'exécution et de contrôle.
Le groupe de direction est animé, par le Président, le Directeur Général, le Directeur Général
Délégué, et de la Directrice Administrative et Financière.
Le groupe de direction se réunit régulièrement une fois par mois et dès que nécessaire.
Il constitue un organe de décisions pour les questions importantes dans le domaine financier ou par
leur aspect stratégique et/ou transversal, en droite ligne avec la politique élaborée et proposée par
la société EEKEM GROUP.
22.2 Ressources et services affectés au contrôle interne et à la gestion des risques
La gestion des risques opérationnels, commerciaux financiers et comptables repose sur la Direction
Générale.
Les séquences de pilotage hebdomadaires, mensuelles et annuelles décrites dans les paragraphes
ci-dessous sont l'occasion d'un recensement des risques rencontrés par la société UTI GROUP.
et/ou ses filiales.
Ces informations et alertes sont ensuite directement gérées par la Direction Générale de chaque
entité concernée.
Par ailleurs, le Groupe s'est doté de professionnels externes qui conseillent et assistent la Direction
Générale dans ses prises de décision.
La nature des principaux facteurs de risque du Groupe est détaillée dans le rapport de gestion.
22.3 Activités de contrôle / Evaluation du contrôle interne
Les activités de contrôle sont principalement dévolues à la Direction Générale lorsque les
procédures de gestion et de suivi sont assurées par une direction ou un comité opérationnel.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
80
22.3.1 Le comité commercial : Gestion et suivi des activités d'assistance technique et
d'intégration de systèmes
Un comité commercial se réunit chaque semaine et chaque mois en présence du Directeur Général,
du Directeur Général Délégué, des Directeurs de Business Unit et des ingénieurs commerciaux.
L'objectif du comité commercial est, dans le respect de la politique du groupe définie par la société
animatrice du Groupe :
D'agréger une vision globale de l'activité commerciale des sociétés du Groupe,
D'affiner la stratégie d'attaque du marché en révisant, si besoin les priorités associées,
De définir toute intervention particulière à mener en y associant les acteurs concernés,
D'analyser les évolutions du marché en tendance.
22.3.2 Le comité de recrutement
Il se compose du Directeur Général et des recruteurs.
L'objectif du comité de recrutement est d'ajuster la politique de recrutement conformément aux
directives de la société animatrice du Groupe.
22.3.3 Comité de crédit
Un comité de crédit se réunit chaque semaine au siège de Levallois Perret. Il est composé de la
direction générale, de la direction administrative et financière et de la personne chargée du suivi des
impayés.
L'objectif du comité est le suivi des opérations enregistrées chez le « Factor », le suivi des impayés
et les moyens et actions à mettre en œuvre pour recouvrer les créances en retard.
22.3.4 Gestion et suivi de l'endettement et de la trésorerie du Groupe
Le service Comptabilité-Finance du Groupe centralisé chez UTI GROUP. est composé d'une
directrice administrative et financière assistée d'une équipe de 1 collaborateur sur Levallois Perret
avec une grande polyvalence.
Le département finance suit quotidiennement la trésorerie permettant une mise à jour régulière des
prévisions de trésorerie.
La synthèse de ces informations financières fait l'objet d'une analyse entre le prévisionnel et le
réalisé qui est mis à la disposition de la direction générale sur un serveur sécurisé.
La Société, dans le souci de minimiser ses risques financiers, ne détient aucun instrument financier
à l'exception de ses propres titres, , et des titres en capital de ses filiales.
22.3.5 Traitement comptable des comptes sociaux
La comptabilité générale est tenue sur le logiciel comptable ACD pour l'ensemble du Groupe, cet
outil donnant une garantie en matière de sécurité.
Le traitement de l'information comptable est quotidien, et divisé en 3 pôles :
Achats / Fournisseurs / Imputation / Règlements / Pointage
Ventes / Subrogation / Imputation / Encaissements / Pointage / Relance
Trésorerie / Rapprochements bancaires / Mise à jour Prévisionnel
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
81
22.3.6 Gestion et traitement de la paie
Le service paie collecte l'ensemble des éléments variables.
Ces informations sont contrôlées, exploitées puis traitées au sein du logiciel SAGE pour
l'établissement de la paie.
Dans un souci de sécurisation et de simplification des traitements comptables, les notes de frais des
collaborateurs sont réglées avec 1 mois de décalage sur la paie.
Le service paie produit mensuellement les états des charges sociales en s'assurant de la mise à
jour des paramètres sociaux.
Le responsable de la paie justifie de manière permanente la totalité des soldes des comptes sociaux
de même qu'il assure la gestion des congés payés et des RTT de chaque collaborateur.
La paie de l'ensemble du Groupe est tenue selon les mêmes principes au siège à Levallois Perret.
22.3.7 Traitement comptable des comptes consolidés
L'élaboration des comptes consolidés est réalisée par le service comptable du siège social. Les
comptes consolidés sont établis suivant le Référentiel IFRS.
22.3.8 Gestion des opérations de développement
Les projets d'acquisition d'actifs retenus par la société animatrice du Groupe sont systématiquement
analysés au sein d'un Comité d'acquisition.
Composé du Président Directeur Général, du Directeur Général Délégué, de la Directrice
Administrative et Financière. Ce Comité décide des modalités de mise en œuvre de ces opérations,
de leur analyse et nomme un responsable de projet.
Une fois les conditions juridiques, financières, techniques et commerciales de ces opérations
arrêtées, ce comité valide la stratégie de valorisation, les hypothèses retenues et le prix qui sera
éventuellement proposé sous réserve d'un examen plus approfondi et de la décision du Groupe de
direction.
Les sociétés du Groupe ont recours à l'assistance d'experts externes (avocats, fiscalistes, auditeurs,
conseils,..) le cas échéant.
22.4 Procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et
financière
La clarté de l'information financière et la pertinence des méthodes comptables font l'objet de la
surveillance exercée par le Groupe de Direction. L'élaboration des comptes sociaux et consolidés
est assurée par la Direction Administrative et Financière sous la supervision de la Direction
Générale.
Le processus d'élaboration des comptes consolidés est conforme à la réglementation en vigueur.
Les comptes du Groupe font l'objet d'un audit annuel et d'une revue semestrielle par les
Commissaires aux comptes du Groupe.
22.5 Prévention de la fraude
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
82
Not named
L'ensemble des dispositions de contrôle opérationnel de l'activité et des engagements des sociétés
du Groupe constitue les éléments centraux de prévention de la fraude.
22.6 Certification ISO 9001 : 2015
Depuis 2006, le groupe est certifié ISO 9001 : 2000 par l'AFAQ. En 2009 le renouvellement de cette
certification a été obtenu version 2008 de la norme. A chaque renouvellement le certificat est
accordé pour une période de trois ans, et est contrôlé chaque année par un audit.
En décembre 2016, nous avons obtenu la certification version 2015 de la norme, nous sommes
désormais certifiés ISO 9001 : 2015.
Depuis octobre 2024, la septième période triennale a commencé.
Cette démarche qualité fiabilise nos procédures et renforce le contrôle interne de l'entreprise.
22.7 Pistes d'amélioration
La Société est en veille sur les systèmes et outils susceptibles d'apporter une amélioration dans la
gestion, par les différents comités, des procédures de contrôle interne et de gestion des risques mis
en place.
23.
COMPTES CLIENTS ET FOURNISSEURS PAR ANTERIORITE
Ventilation des soldes fournisseurs au 31/12/2025 et clients au 31/12/2025 (factures reçues et
émises non réglées) dont le terme est échu (pour UTI GROUP.) :
Factures reçues et émises non réglées à la date de clôture de l'exercice dont le terme est échu (Article D. 441-4)
Factures reçues non réglées à la date de clôture de l'exercice dont le terme est
Factures émises non réglées à la date de clôture de l'exercice dont le terme est
échu
échu
91 jours et
91 jours et
0 jour
1 à 30 jours
31 à 60 jours 61 à 90 jours
TOTAL
0 jour
1 à 30 jours
31 à 60 jours 61 à 90 jours
TOTAL
(En euros)
plus
plus
(A) Tranches de retard de paiement
Nombre de factures
concernées
172,00
42,00
4,00
1,00
20,00
67
203
17
2
1
49
69
Montant total TTC des
factures concernées
1 319 927
432 055
7 666
-227
110 836
550 330
2 176 028
111 329
29 128
18 040
49 690
208 188
% du montant total des achats
TTC de l'exercice
15,4%
5,0%
0,1%
0,0%
1,3%
6,4%
% du Chiffre d'affaires de
l'exercice TTC
13,3%
0,7%
0,2%
0,1%
0,3%
1,3%
(B) Factures du (A) relatives à des dettes et créances litigieuses ou non comptabilisées
Nombre des factures exclues
Aucune
Aucune
Montant total des factures
Aucune
Aucune
exclues
(C) Délais de paiement de référence utilisés
Délais de paiement utilisés
- Délais contractuels : 60 jours
- Délais contractuels : 60 jours
pour le calcul des retards de
- Délais légaux : 60 jours
- Délais légaux : 60 jours
paiements
24.
CONVENTIONS DITES « REGLEMENTEES »
Les conventions intervenues directement ou par personne interposée entre, d'une part, et selon le
cas le directeur général, l'un des directeurs généraux délégués, l'un des administrateurs ou l'un des
actionnaires disposant d'une fraction des droits de vote supérieure à 10%, de la Société UTI GROUP
et, d'autre part, l'une des sociétés dont la Société UTI GROUP possède, directement ou
indirectement, plus de la moitié du capital, hors conventions portant sur des opérations courantes et
conclues à des conditions normales, se présentent comme suit :
Convention de domiciliation : la société UTI GROUP a conclu le 1er septembre 2003 avec la société
LAW INFORMATIQUE une convention de domiciliation à titre gratuit.
Convention d'intégration fiscale : le Groupe a opté pour le régime de l'intégration fiscale à compter
du 1er janvier 2003. A cet effet, une convention a été conclue le 11 décembre 2003 entre UTIGROUP,
UTIGROUP RHONE ALPES et UTIGROUP EST. Cette convention a été renouvelée en janvier
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
83
2008, en janvier 2013 puis en janvier 2018 et se poursuit depuis par tacite reconduction.
GROUPEMENT IT, filiale à 100%, a intègré le groupe fiscal au 1er janvier 2024.
Convention de comptes courants : La société EEKEM GROUP, actionnaire majoritaire de la société
UTI GROUP, s'est engagée aux termes d'un protocole en date du 11 juillet 2024, à apporter sous
certaines conditions, des fonds propres en compte courant à la Société, afin de lui permettre
d'accroître ses capacités de trésorerie et de réaliser les opérations telles que définies dans son
objet. Les conditions stipulées au protocole du 11 juillet 2024 ayant été remplies, La société EEKEM
GROUP et la société UTI GROUP ont conclu entre elles le 25 octobre 2024 une convention de
compte courant d'actionnaire.
Les fonds ainsi apportés en compte courant par la société EEKEM GROUP s'élevaient au 31
décembre 2025 à la somme de 1.233.690 euros contre 760.160 euros au 31 décembre 2024.
Suivant cette convention, les avances sont rémunérées au taux maximum fiscalement déductible de
l'année concernée et ont donné lieu en 2025 au versement d'intérêts en faveur de la société EEKEM
GROUP pour un montant de 33690 euros contre 10.160 euros en 2024.
En outre, conformément aux dispositions de l'article L 225-39 alinéa 2 du code de commerce, le
Conseil d'administration évalue préalablement à leur conclusion puis les revoit chaque année toutes
les conventions portant sur des opérations courantes et conclues à des conditions normales afin de
s'assurer qu'elles remplissent bien ces conditions. Les personnes directement ou indirectement
intéressées à l'une de ces conventions ne participent pas à son évaluation. Il est précisé qu'à la date
d'élaboration du présent rapport, aucune convention de ce type n'existe au sein de la société UTI
GROUP la liant à l'une des personnes visées à l'article L 225-38 du Code de commerce.
____________________
Conformément aux dispositions légales concernant le rapport de gestion du Conseil sur l'exercice
clos et notamment l'article R.225-102 du Code de commerce, nous joignons en annexe au présent
rapport le tableau des résultats des cinq derniers exercices de la Société.
Nous vous joignons également en annexe, conformément à l'article L.225-37 alinéa 6 du Code de
commerce, le rapport sur le gouvernement d'entreprise sur la composition du conseil
d'administration et la représentation équilibrée des hommes et des femmes, les conditions de
préparation et d'organisation des travaux du Conseil d'Administration et sur les procédures de
contrôle interne et de gestion des risques mises en place par la Société durant l'exercice.
Conformément aux dispositions des articles L.225-129-5 et L225-100 al. 7 du Code de commerce,
est joint au présent rapport, le tableau des délégations de compétence et de pouvoirs en matière
d'augmentation de capital au 31 décembre 2025 (annexe 1).
Enfin, il est également joint en annexe 2 la Déclaration de performance Extra-Financière (DPEF) sur
les conséquences sociales et environnementales et les engagements sociétaux.
Le Conseil d'Administration
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
84
Not named
UTI GROUP
Annexe 1 : TABLEAU RECAPITULATIF DES DELEGATIONS DE COMPETENCE ET DE
POUVOIRS ACCORDEES PAR L'ASSEMBLEE GENERALE AU CONSEIL D'ADMINISTRATION
EN MATIERE D'AUGMENTATION DE CAPITAL
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
85
Annexe 2 : DECLARATION DE PERFORMANCE EXTRA-FINANCIERE (DPEF) SUR LES
CONSEQUENCES SOCIALES ET ENVIRONNEMENTALES ET LES ENGAGEMENTS
SOCIETAUX
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
86
7.3 DECLARATION DE PERFORMANCE EXTRAFINANCIERE (DPEF) 2025 D'UTI GROUP.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
87
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
88
Not named
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89
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
90
Not named
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91
Not named
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Not named
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Not named
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Not named
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Not named
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97
Not named
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98
Not named
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99
Not named
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100
Not named
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101
Not named
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102
Not named
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103
Not named
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104
Not named
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105
Not named
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106
Not named
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107
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
108
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
109
7.4 RAPPORT DE L'ORGANISME TIERS INDEPENDANT ACCREDITE COFRAC SUR LES
INDICATEURS RSE POUR LA DECLARATION DE PERFORMANCE EXTRA FINANCIERE D'UTI
GROUP.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
110
Not named
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111
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
112
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
113
Not named
8. LA TRESORERIE ET CAPITAUX
Les informations sur les flux de trésorerie et les capitaux se trouvent au paragraphe 18 LES ETATS
FINANCIERS
Les disponibilités consolidées sont respectivement de :
Disponibilités nettes
en K€
au 31/12/2023
783
au 31/12/2024
1 210
au 31/12/2025
1 462
La définition de la Trésorerie retenue pour ce tableau correspond au montant figurant en Trésorerie
et équivalent de Trésorerie diminué des découverts bancaires :
Le flux net de trésorerie lié aux opérations de financement comprend des dettes financières à court
terme et à long terme (hors découverts bancaires) (cf. Note 11 des comptes consolidés) et les
comptes courants d'associés (Cf. Note12 des comptes consolidés).
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
114
Not named
8.1 TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE (NORMES IFRS)
Flux de trésorerie
31/12/2025 31/12/2024
en milliers d'euros
A- FLUX NET DE TRESORERIE GENERE PAR L'ACTIVITE
Capacité d'autofinancement
Résultat net consolidé (y compris les intérêts minoritaires)
-668
-6 737
Dotations nettes aux amortissements et provisions (à l'exclusion de celles liées à l'actif circulant)
173
6 055
Charges et produits calculés liés aux stock options
0
0
Plus ou moins values de cession
-2
-38
Gains et pertes latents liés aux variations de juste valeur
-8
-10
Autres éléments sans incidence sur la trésorerie
Capacité d'autofinancement après coût de l'endettement financier
-505
-730
Coût de l'endettement financier net
179
251
Charge d'impôt (y compris les impôts différés)
-203
-382
capacité d'autofinancement avant couût de l'endettement financier net et impôt
-529
-861
Impôts versés
-26
-46
Variation du BFR lié à l'activité (y compris dette liée aux avantages du personnel)
-163
376
FLUX NET DE TRESORERIE GENERE PAR L'ACTIVITE
-718
-531
B -FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS D'INVESTISSEMENT
Décaissements liés aux acquisitions des immobilisations corporelles et incorporelles
-770
-33
Encaissements liés aux cessions des immobilisations corporelles et incorporelles
2
46
Encaissements liés aux cessions des immobilisations financières
21
25
Variation des prêts et avances consentis
Incidence de variation de périmètre
FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS D'INVESTISSEMENTS
-747
38
C- FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS DE FINANCEMENT
Sommes reçues des actionnaires lors de l'augmentation de capital
442
0
- versées par les minoritaires des sociétés intégrées
Rachats et reventes d'actions propres
0
0
Sommes reçues des actionnaires en compte courant
1 700
1 750
Encaissements liés aux nouveaux emprunts
0
0
Remboursements d'emprunts (y compris les contrats d location financement)
-282
-324
Intérêts financiers nets versés (y compris les contrats de location financement)
-165
-223
Remboursements des dettes de loyers
-348
-333
Intérêts versés sur dettes de loyers
-14
-28
Autres flux liés aux opérations de financement
- Variation des créances d'affacturage non garanties
382
80
FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS DE FINANCEMENT
1 715
922
D - INCIDENCE VARIATIONS DES COURS DES DEVISES
FLUX NET DE TRESORERIE
250
430
Trésorerie au 1er janvier
1 215
785
Flux nets de l' exercice
250
430
Trésorerie à fin de période
1 465
1 215
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
115
Not named
9. L'ENVIRONNEMENT REGLEMENTAIRE
UTI GROUP., société de droit français, exerce ses activités de prestations informatiques
principalement en France, auprès d'une clientèle composée majoritairement de grands groupes.
Le groupe n'a pas identifié :
-
de réglementation sectorielle spécifique susceptible de limiter son activité,
-
de recherche du bénéfice d'un statut fiscal particulier,
-
d'obligations professionnelles spécifiques,
-
de règles déontologiques susceptible d'entraîner une perte d'agrément ou à une sanction
d'une autorité administrative ou de tutelle.
Par ailleurs, le Groupe communique sur l'ensemble des litiges significatifs le concernant.
Pour plus de détail voir le paragraphe « 19.2 Procédures judiciaires et d'arbitrages ».
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
116
Not named
10. LES TENDANCES
10.1 COMMUNIQUE DU 16 FEVRIER 2026 – NOMINATIONS ET ACQUISITION DU GROUPE
MALTEM PAR ROBINSON TECHNOLOGIES
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
117
Not named
10.2 COMMUNIQUE DU 31 MARS 2026 SUR LES RESULTATS 2025
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
118
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
119
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
120
Not named
10.3 CALENDRIER DE LA COMMUNICATION FINANCIERE
Exercice
Objet
Date réelle
Prévision
2 024
Résultats annuels
31/03/2025
2 024
Assemblée générale sur les comptes
20/05/2025
2 025
Chiffre d'affaires et résultats premier semestre
11/09/2025
2 025
Rapport financier semestriel
11/09/2025
2 025
Communiqué sur Résultats annuels
31/03/2026
2 025
Rapport financier annuel
29/04/2026
2 025
Assemblée générale sur les comptes
02/06/2026
2 026
Chiffre d'affaires et résultats premier semestre
31/07/2026
2 026
Rapport financier semestriel
31/08/2026
2 026
Résultats annuels
31/03/2027
2 026
Assemblée générale sur les comptes
fin mai 2027
11. LES INFORMATIONS PROSPECTIVES
UTI GROUP. a fait le choix de ne pas inclure d'informations prospectives ou de prévisions dans son
Document d'Enregistrement Universel.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
121
Not named
12. LA PRESENTATION DES ORGANES D'ADMINISTRATION, DE DIRECTION ET DE
SURVEILLANCE
12.1 CONSEIL D'ADMINISTRATION D'UTI GROUP.
12.1.1 COMPOSITION DU CONSEIL D'ADMINISTRATION DE LA SOCIETE UTI GROUP.
Fonction
Date de première
Fonction
Nom et Prénom des
Date
principale
Autres mandats et fonctions
nomination
principale
Administrateurs en
d'échéance du
exercée en
exercées dans toute autre société
comme
exercée dans
fonction
mandat
dehors de
depuis les 5 dernières années
administrateur
la Société
la Société
ROBINSON TECHNOLOGIES
(Président Directeur Général)
EEKEM GROUP
(Président)
ASTEK INTERNATIONAL
(Président)
Président et
COMPAGNIE DES JALLES ET DES
Jean-Luc Bernard
21/10/24
31/12/27
Néant
Administrateur
ESTEYS
(Président)
GROUPE ASTEK
(Président du Conseil de
Surveillance)
MALTEM CONSULTING GROUP
(Président)
Directeur
Directeur Général jusqu'au
Freddy GIMENEZ
21/10/24
16/02/26
Général et
Néant
31/12/2025
Administrateur
CŒUR DE PIRATE
(Gérante)
L'ETOILE DE SAINT - BARTH
(Gérante)
Nadège MARIANI
21/10/24
31/12/27
Administrateur
Néant
LETRADER
épouse BERNARD
(Président Directeur Général)
GROUPE ASTEK
(Vice Président du Conseil de
Surveillance)
Jacqueline FOUET
17/04/96
22/01/25
Administrateur
Néant
épouse AUMARD
Romain AUMARD
03/11/15
22/01/25
Administrateur
Néant
LAW INFORMATIQUE SAS
(Directeur Général)
GROUPEMENT IT SAS (Président
Directeur Général)
Directeur
UTIGROUP. Rhône-Alpes SAS
Romain AUMARD
01/10/16
15/02/26
Général
Néant
(Président Directeur Général)
Délégué
UTIGROUP. Est SAS (Président
Directeur Général)
UTIGROUP. Maroc S.a.r.l (Gérant)
MALTEM CONSULTING GROUP
(Directeur Général)
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
122
Not named
Fonction
Date de première
Fonction
Nom et Prénom des
Date
principale
Autres mandats et fonctions
nomination
principale
Administrateurs en
d'échéance du
exercée en
exercées dans toute autre société
comme
exercée dans
fonction
mandat
dehors de
depuis les 5 dernières années
administrateur
la Société
la Société
LAW INFORMATIQUE SAS
(Directeur Général)
GROUPEMENT IT SAS (Président
Directeur Général)
Directeur
UTIGROUP. Rhône-Alpes SAS
Romain AUMARD
16/02/26
31/12/28
Général et
Néant
(Président Directeur Général)
Administrateur
UTIGROUP. Est SAS (Président
Directeur Général)
UTIGROUP. Maroc S.a.r.l (Gérant)
MALTEM CONSULTING GROUP
(Directeur Général)
En France :
ROBINSON TECHNOLOGIES
(Directeur Général Délégué et
administrateur)
FILMS DU ROCHE PERCE
(Gérant)
Jean-Christophe
16/02/26
31/12/28
Administrateur
Néant
BERNARD
A l'étranger :
Fonctions de Direction dans les
filiales du Groupe ROBINSON
TECHNOLOGIES
Gouvernance – Conseil d'administration et Direction Générale
La présidence du Conseil d'administration est assurée par Monsieur Jean-Luc BERNARD.
La Direction Générale a été exercée par Monsieur Freddy GIMENEZ jusqu'au 31 décembre 2025.
Depuis le 16 février 2026, cette fonction est assurée par Monsieur Romain AUMARD.
Au cours de la période de référence, le Conseil d'administration ne comprend ni administrateur
indépendant ni administrateur représentant les salariés.
Conformément aux dispositions statutaires, chaque administrateur doit être propriétaire d'au moins
une action de la Société.
Déclarations relatives aux mandataires sociaux
À la connaissance de la Société, au cours des cinq dernières années :
•
aucun mandataire social n'a fait l'objet d'une condamnation pour fraude,
•
aucun mandataire social n'a été associé à une faillite, mise sous séquestre ou liquidation,
•
aucune incrimination ni sanction publique officielle n'a été prononcée à l'encontre d'un
mandataire social par des autorités statutaires ou réglementaires,
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
123
•
aucun mandataire social n'a été empêché par une décision de justice d'exercer des fonctions
de membre d'un organe d'administration, de direction ou de surveillance d'un émetteur, ni
de participer à la gestion ou à la conduite des affaires d'un émetteur.
12.2 DIRECTION DU GROUPE
12.2.1 UTI GROUP. EST
Société par actions simplifiée
Président Directeur Général : Monsieur Romain AUMARD
12.2.2 UTI GROUP. RHONE ALPES
Société par actions simplifiée
Président Directeur général : Monsieur Romain AUMARD
12.2.3 GROUPEMENT IT
Société par actions simplifiée
Président Directeur Général : Monsieur Romain AUMARD
12.2.4 UTI GROUP. MAROC
Société à responsabilité limitée à associé unique (droit marocain)
Gérant : Monsieur Romain AUMARD
12.2.5 LES CADRES DE DIRECTION
Madame Véronique MONCHABLON exerce les fonctions de Directeur des Opérations.
Monsieur Benoit AUMARD exerce les fonctions de DSI (Directeur du Système Informatique),
Directeur Qualité et RSE.
Monsieur Christian BRICHE exerce les fonctions de Directeur du Développement commercial,
Madame Mireille MABARI ROLLAND exerce les fonctions de Directeur Administratif et Financier du
Groupe UTI GROUP.
12.3 PLAN D'ATTRIBUTION D'ACTIONS
Aucun plan d'options de souscription d'actions n'est émis en faveur des administrateurs de la société
UTI GROUP.
12.4 CONFLIT D'INTERETS AU SEIN DES ORGANES D'ADMINISTRATION ET DE DIRECTION
Il n'y a pas de conflits d'intérêts potentiels entre les devoirs, à l'égard de l'émetteur, de l'une des
personnes composant les organes d'administration et de direction générale et leurs intérêts privés
et / ou d'autres devoirs.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
124
Not named
13. LA REMUNERATION ET LES AVANTAGES
13.1 PRINCIPES GENERAUX
Rémunérations et avantages de toute nature, directs et indirects, versés à chaque mandataire
social
La détermination de la rémunération des dirigeants relève de la responsabilité du Conseil
d'Administration sur proposition du comité des rémunérations. En l'état, la Société ne dispose pas
de comité des rémunérations. Les rémunérations attribuées aux dirigeants le sont en leur qualité de
Président Directeur Général ou de Directeur Général Délégué.
Nous précisons que les mandataires sociaux ne perçoivent aucune part variable de rémunération,
n'ont bénéficié d'aucune prime au titre de l'exercice, et ne disposent d'aucun régime de retraite
complémentaire spécifique, à l'exception d'un mandataire social nommé en 2024, pour lequel un
dispositif particulier a été mis en place.
Par ailleurs, la société UTI GROUP. ne verse pas de jetons de présence aux membres de son
Conseil d'administration
Nous vous précisons également qu'il n'existe aucun engagement de quelque nature que ce soit, pris
par la société au bénéfice de ses mandataires sociaux, qui correspondraient à des éléments de
rémunération, ou des indemnités ou avantages dus ou susceptibles d'être dus à raison - de la prise,
- de la cessation, - ou du changement de ces fonctions, - ou postérieurement à celles-ci.
Par ailleurs, s'agissant du montant des rémunérations et des avantages de toute nature que chacun
des mandataires sociaux a reçu, durant l'exercice de la part des sociétés contrôlées par UTI
GROUP., il est ici précisé que Monsieur Romain AUMARD n'a perçu aucune rémunération de la
part des filiales du Groupe.
Les mandataires sociaux ne bénéficient d'aucun plan de stock-option.
Les mandataires sociaux des autres sociétés du Groupe n'ont aucune rémunération versée par ces
sociétés.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
125
Not named
13.2 TABLEAUX DE PRESENTATION DES REMUNERATIONS
Selon les recommandations de l'AMF sur la rémunération des dirigeants mandataires sociaux des
sociétés dont les titres sont admis sur un marché réglementé du 22/12/2008 et mise à jour du
17/12/2014 :
Rémunération des administrateurs :
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Jacqueline FOUET épouse AUMARD
l'exercice
l'exercice
l'exercice
Administrateur jusqu'au 22/01/2025
2025
2024
2023
(En Euros)
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
Directrice Générale Déléguée jusqu'au
30/06/2020
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
0
0
0
- Rémunération variable
0
0
0
- Rémunération exceptionnelle
0
0
0
- Jetons de présence
0
0
0
- Avantage en nature
0
0
0
TOTAL
0
0
0
Salaires moyens
52 531
52 187
51 157
Salaires médians
52 091
51 012
49 998
Ratio Rémunération DGD / salaires moyens
0,00
0,00
0,00
Ratio Rémunération DGD / salaires médians
0,00
0,00
0,00
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Romain AUMARD
l'exercice
l'exercice
l'exercice
Administrateur jusqu'au 22/01/2025
2025
2024
2023
(En Euros)
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
Directeur Général Délégué
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
91 000
91 000
90 269
- Rémunération variable
0
0
0
- Rémunération exceptionnelle
0
0
0
- Jetons de présence
0
0
0
- Avantage en nature
5 661
0
3 168
TOTAL
96 661
91 000
93 437
Salaires moyens
52 531
52 187
51 157
Salaires médians
52 091
51 012
49 998
Ratio Rémunération DGD / salaires moyens
1,73
1,74
1,76
Ratio Rémunération DGD / salaires médians
1,75
1,78
1,81
Freddy GIMENEZ
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Administrateur à compter du 25/10/2024
l'exercice
l'exercice
l'exercice
jusqu'au 16/02/2026
2025
2024
2023
(En Euros)
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
Directeur Général à compter du 25/10/2024
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
192 000
49 252
- Rémunération variable
64 923
62 446
- Rémunération exceptionnelle
0
0
- Jetons de présence
0
0
- Avantage en nature
11 802
3 600
TOTAL
268 726
115 298
Salaires moyens
52 531
52 187
Salaires médians
52 091
51 012
Ratio Rémunération DG / salaires moyens
3,65
0,94
Ratio Rémunération DG / salaires médians
3,69
0,97
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
126
Not named
La société ne verse pas de jetons de présence aux mandataires sociaux et membre du conseil
d'administration.
La société n'accorde pas d'option de souscription ou d'achat d'actions, ni d'action de performance
aux mandataires sociaux.
HISTORIQUE DES ATTRIBUTIONS D'OPTION DE SOUSCRIPTION OU D'ACHATS D'ACTIONS
INFORMATIONS SUR LES OPTIONS DE SOUSCRIPTION OU D'ACHAT
Plan N°5
Plan N°6
Plan N°7
Date de l'assemblée
22/01/2008
0311/2015
15/01/2020
Date du conseil d'administration
29/02/2008
03/11/2015
06/02/2020
Nombre total d'actions pouvant être souscrites ou achetées
150 000
400 000
200 000
le nombre pouvant être souscrites ou achetées par
- les mandataires sociaux
0
0
0
- dix premiers attributaires salariés
150 000
400 000
200 000
Point de départ d'exercice des options
01/03/2008
03/12/2016
06/03/2021
Date d'expiration
28/02/2013
02/11/2020
05/02/2025
Prix de souscription ou d'achat
1,04 €
0,54 €
0,43 €
modalités d'exercice (lorsque le plan comporte plusieurs tranches)
nombre d'actions souscrites
0
300 000
0
Options de souscription ou d'achat d'actions annulées dans l'exercice
150 000
100 000
200 000
Options de souscription ou d'achat d'actions restantes
0
0
0
Le plan n°5 n'a pas été utilisé au 28 février 2013, le plan N° 6 de 2015 s'est terminé au 31 décembre
2020.
En 2020, le plan N° 7 a été mis en place.
En 2024, les 200.000 options de souscription d'actions ont été annulées.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
127
Not named
REMUNERATION DES MANDATAIRES SOCIAUX
Indemnités ou
avantages dus ou
Indemnités relatives à
Régime de retraite
susceptibles d'être dus
Salariés
une clause de non
Dirigeants mandataires sociaux
supplémentaire
à raison de la cessation
concurrence
ou du changement de
fonction
OUI
NON
OUI
NON
OUI
NON
OUI
NON
Jean-Luc BERNARD
NON
NON
NON
NON
Président du Conseil d'Administration
Date début du mandat
21/10/2024
Date fin mandat
31/12/2027
Freddy GIMENEZ
OUI
NON
NON
NON
Directeur Général
Date début du mandat
21/10/2024
Date fin mandat
16/02/2026
Romain AUMARD
OUI
NON
NON
NON
Directeur Général Délégué
Date début du mandat
16/02/2026
Date fin mandat
31/12/2028
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
128
Not named
14. LE FONCTIONNEMENT DES ORGANES D'ADMINISTRATION ET DE DIRECTION
14.1 ROLE ET FONCTIONNEMENT DU CONSEIL D'ADMINISTRATION
14.1.1 REGLEMENT INTERIEUR DU CONSEIL D'ADMINISTRATION
A ce jour, aucun règlement intérieur ou code de déontologie n'a été adopté.
Aucune disposition n'a été prise quant à l'élaboration d'un règlement intérieur ou d'un code de
déontologie pour organiser le fonctionnement du Conseil d'administration.
Les mandataires sociaux peuvent obtenir toute information nécessaire à l'exercice de leur mandat
social auprès du Conseil d'administration.
14.1.2 EVALUATION DU CONSEIL D'ADMINISTRATION
A ce jour, aucune mesure spécifique d'évaluation du Conseil d'administration n'a été mise en place.
14.1.3 REUNION DU CONSEIL D'ADMINISTRATION
Conformément à l'article 14 des statuts de la Société, le Conseil d'Administration se réunit aussi
souvent que l'intérêt de la Société l'exige, selon un calendrier communiqué régulièrement aux
administrateurs pour les mois à venir (sauf urgence).
Voir 16-3 Rapport du Président du Conseil d'Administration qui détaille l'organisation et le
fonctionnement du Conseil d'Administration.
Nombre de Réunions du Conseil d'Administration
2 025
2 024
2 023
Société UTIgroup.
5
10
4
Il n'y a plus de réunions du conseil d'administration pour les filiales UTIGROUP. EST et UTIGROUP.
Rhône Alpes depuis qu'elles ont été transformées en Société par Actions Simplifiée (SAS).
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
129
Not named
14.2 GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE
La situation de l'entreprise durant les années passées et les engagements personnels au travers
des comptes courants d'associés des différents actionnaires significatifs de l'entreprise n'ont pas
permis la cooptation d'administrateur indépendant compte tenu de la situation de risque auquel
l'entreprise devait faire face. Cette situation devrait entraîner le maintien d'un conseil fortement
impliqué par les enjeux financiers.
Lors de sa séance du 4 décembre 2008, les Membres du Conseil d'administration ont exprimé leur
volonté de se référer au sein de la Société aux règles de gouvernement d'entreprise issues du code
AFEP/MEDEF (disponibles sur le site Internet: www.medef.fr).
Il est toutefois précisé que la taille de la société UTI GROUP. ne justifie pas la mise en œuvre de
certains Comités, comme notamment du Comité des rémunérations préconisé par ledit code.
Pour autant, dorénavant, le Conseil veillera à se référer lors de la détermination de la rémunération
des dirigeants auxdites recommandations, sachant que les rémunérations des dirigeants d'UTI
GROUP. et leur mode de fixation répondent d'ores et déjà à un grand nombre de ces
recommandations, ceux-ci ne bénéficiant notamment pas d'options d'achat ou de souscription
d'actions, de régimes de retraite supplémentaires spécifiques, de parachutes dorés en cas de départ
voire de contrats de travail au sein de la Société.
14.3 RAPPORT DU CONSEIL D'ADMINISTRATION SUR LE GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE
UTI GROUP.
Société anonyme à Conseil d'administration au capital social de 638.350,68 euros
Siège social : 68 rue de Villiers - 92300 Levallois-Perret
338 667 082 RCS Nanterre
Code APE 6202 A Siret 338 667 082 000 48
(la « Société »)
RAPPORT DU CONSEIL D'ADMINISTRATION SUR LE GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE
(Article L.225-37 et suivants et L.22-10-8 et suivants du Code de commerce)
1. LISTE DES MANDATS ET FONCTIONS EXERCES PAR CHAQUE MANDATAIRE
SOCIAL
1.1 DANS LA SOCIETE UTI GROUP
-
Du 1er janvier 2025 au 31 décembre 2025
Monsieur Jean-Luc BERNARD, Président du Conseil d'administration,
né le 19 août 1959 à Cauderan (33110),
de nationalité française,
Madame Nadège MARIANI épouse BERNARD, administrateur,
Née le 22 décembre 1976 à Nogent sur Marne (94130),
de nationalité française,
Monsieur Freddy GIMENEZ, administrateur et Directeur Général
Né le 25 novembre 1978 à Harfleur (76700),
de nationalité française,
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
130
Not named
(Son mandat de directeur général a pris fin le 31 décembre 2025 et son mandat d'administrateur
a pris fin le 16 février 2026.)
-
A compter du 16 février 2026
Monsieur Jean-Luc BERNARD, Président du Conseil d'administration,
né le 19 août 1959 à Cauderan (33110),
de nationalité française,
Madame Nadège MARIANI épouse BERNARD, administrateur,
Née le 22 décembre 1976 à Nogent sur Marne (94130),
de nationalité française,
Monsieur Jean-Christophe BERNARD, administrateur
Né le 6 septembre 1968 à Bordeaux (33000),
de nationalité française,
Monsieur Romain AUMARD, administrateur et Directeur Général
Né le 26 mai 1984 à Paris 17°,
de nationalité française,
1.2 DANS LES AUTRES SOCIETES DU GROUPE
Monsieur Jean–Luc BERNARD est Président Directeur Général de la société ROBINSON
TECHNOLOGIES, Président de la société EEKEM GROUP, Président du conseil de surveillance du
GROUPE ASTEK, Président de MALTEM CONSULTING GROUP.
Monsieur Romain AUMARD est Directeur Général de la société LAW INFORMATIQUE, et Président
de la société GROUPEMENT IT, de la société UTIGROUP. RHONE ALPES et de la société
UTIGROUP. EST, gérant de la société UTIGROUP MAROC Société à Responsabilité Limitée à
associé unique, Directeur Général de MALTEM CONSULTING GROUP.
En France, Monsieur Jean–Christophe BERNARD est administrateur et Directeur Général Délégué
de la société ROBINSON TECHNOLOGIES, gérant des FILMS DU ROCHE PERCE. A l'étranger, il
exerce également des fonctions de direction dans des filiales du groupe ROBINSON
TECHNOLOGIES.
2. CONVENTIONS DITES REGLEMENTEES
Les conventions intervenues directement ou par personne interposée entre, d'une part, et selon le
cas le directeur général, l'un des directeurs généraux délégués, l'un des administrateurs ou l'un des
actionnaires disposant d'une fraction des droits de vote supérieure à 10%, de la Société UTI GROUP
et, d'autre part, l'une des sociétés dont la Société UTI GROUP possède, directement ou
indirectement, plus de la moitié du capital, hors conventions portant sur des opérations courantes et
conclues à des conditions normales, se présentent comme suit :
(i)
Convention de domiciliation : la société UTI GROUP a conclu le 1er septembre 2003 avec
la société LAW INFORMATIQUE une convention de domiciliation à titre gratuit.
(ii)
Convention d'intégration fiscale : le Groupe a opté pour le régime de l'intégration fiscale
à compter du 1er janvier 2003. A cet effet, une convention a été conclue le 11 décembre
2003 entre UTIGROUP, UTIGROUP RHONE ALPES et UTIGROUP EST. Cette
convention a été renouvelée en janvier 2008, en janvier 2013 puis en janvier 2018 et se
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
131
Not named
poursuit depuis par tacite reconduction. GROUPEMENT IT, filiale à 100%, a intégré le
groupe fiscal au 1er janvier 2024.
(iii)
Convention de comptes courants : La société EEKEM GROUP, actionnaire majoritaire
de la société UTI GROUP, s'est engagée aux termes d'un protocole en date du 11 juillet
2024, à apporter sous certaines conditions, des fonds propres en compte courant à la
Société, afin de lui permettre d'accroître ses capacités de trésorerie et de réaliser les
opérations telles que définies dans son objet. Les conditions stipulées au protocole du
11 juillet 2024 ayant été remplies, La société EEKEM GROUP et la société UTI GROUP
ont conclu entre elles le 25 octobre 2024 une convention de compte courant
d'actionnaire.
Les fonds ainsi apportés en compte courant par la société EEKEM GROUP s'élevaient
au 31 décembre 2025 à la somme de 1.233.690 euros contre 760.160 euros au 31
décembre 2024. Suivant cette convention, les avances sont rémunérées au taux
maximum fiscalement déductible de l'année concernée et ont donné lieu en 2025 au
versement d'intérêts en faveur de la société EEKEM GROUP pour un montant de 33690
euros contre 10.160 euros en 2024.
En outre, conformément aux dispositions de l'article L 225-39 alinéa 2 du code de commerce, le
Conseil d'administration évalue préalablement à leur conclusion puis les revoit chaque année toutes
les conventions portant sur des opérations courantes et conclues à des conditions normales afin de
s'assurer qu'elles remplissent bien ces conditions. Les personnes directement ou indirectement
intéressées à l'une de ces conventions ne participent pas à son évaluation. Il est précisé qu'à la date
d'élaboration du présent rapport, aucune convention de ce type n'existe au sein de la société UTI
GROUP la liant à l'une des personnes visées à l'article L 225-38 du Code de commerce.
3. TABLEAU RECAPITULATIF DES DELEGATIONS EN MATIERE D'AUGMENTATION DE
CAPITAL
Les délégations en matière d'augmentation de capital conférées par l'assemblée générale des
actionnaires au Conseil d'administration en vigueur au sein de la société UTI GROUP sont décrites
dans le tableau ci-dessous :
4. OPTION CHOISIE POUR L'EXERCICE DE LA DIRECTION GENERALE DE LA SOCIETE
Conformément à l'article 15 des statuts de la Société, les fonctions de Président du Conseil
d'administration sont dissociées au sein de la société UTI GROUP. des fonctions de Directeur
Général.
La direction générale de la Société a été a été assumée, sous sa responsabilité, par Monsieur
Freddy GIMENEZ du 25 octobre 2024 au 31 décembre 2025.
Depuis le 16 février 2026, la fonction de directeur général de la société UTI GROUP a été confiée à
Monsieur Romain AUMARD.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
132
Not named
5. COMPOSITION, CONDITIONS DE PREPARATION ET D'ORGANISATION DES
TRAVAUX DU CONSEIL
5.1 Composition du Conseil d'administration
Le Conseil d'administration est composé de trois membres au moins et dix-huit au plus sauf
dérogation temporaire prévue en cas de fusion, pris parmi les actionnaires et nommés par
l'assemblée générale ordinaire des actionnaires.
La durée des fonctions des administrateurs nommés par l'assemblée générale est de six années au
plus.
Les fonctions d'un administrateur prennent fin à l'issue de l'assemblée générale ordinaire appelée à
statuer sur les comptes de l'exercice écoulé qui se tient dans l'année au cours de laquelle expire
son mandat.
Les administrateurs sont toujours rééligibles.
Le Conseil d'administration peut être renouvelé soit en totalité, soit par fraction, de manière que le
renouvellement soit aussi régulier que possible et que la durée des fonctions d'un administrateur
n'excède jamais six années.
Au cours de l'exercice 2025, le Conseil d'administration était composé de cinq membres, puis de
trois membres selon le détail ci-dessous :
-
Du 25 octobre 2024 au 21 janvier 2025 :
Monsieur Jean-Luc BERNARD (Président), Madame Nadège MARIANI épouse BERNARD,
Monsieur Freddy GIMENEZ (également Directeur Général), Monsieur Romain AUMARD
(également Directeur Général Délégué), Madame Jacqueline FOUET épouse AUMARD.
-
A compter du 22 janvier 2025 :
Monsieur Jean-Luc BERNARD (Président), Madame Nadège MARIANI épouse BERNARD,
Monsieur Freddy GIMENEZ (également Directeur Général).
Le Conseil d'administration se trouve ainsi composé au 31 décembre 2025 de 67% d'hommes
et de 33% de femmes.
Les mandats d'administrateur de :
-
Monsieur Jean-Luc BERNARD,
-
Monsieur Freddy GIMENEZ,
-
Et Madame Nadège MARIANI,
Ont pris effet aux termes de la réunion de l'assemblée générale mixte en date du 21 octobre 2024
pour une durée de 3 années et prendront fin à l'issue de la réunion de l'assemblée générale annuelle
appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2026 se tenant dans l'année
2027 et au plus tard le 31 décembre 2027.
Il a été mis fin au mandat d'administrateur de Monsieur Freddy GIMENEZ lors de l'assemblée
générale ordinaire du 16 février 2026.
Concernant les Comités spécialisés contribuant à l'efficacité des travaux du Conseil, il existe, à ce
jour, un comité au sein de la Société au sens du rapport Bouton : le Comité d'acquisition auquel le
Directeur Général Délégué et la Directrice Administrative et Financière participent. Le rôle de ce
dernier est d'analyser et d'assister les membres du Conseil d'Administration dans la mise en œuvre
des projets d'acquisition du groupe (cf. dispositif de contrôle interne.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
133
Not named
De plus, conformément à l'article L. 823-20 du Code de Commerce, le Conseil d'Administration
exerce les missions du Comité d'Audit.
5.2 Conditions de préparation et d'organisation
Séances et participation
Conformément à l'article 14 des statuts de la Société, le Conseil d'Administration se réunit aussi
souvent que l'intérêt de la Société l'exige, selon un calendrier communiqué régulièrement aux
administrateurs pour les mois à venir (sauf urgence).
Nombre de séances en 2025
Le Conseil d'administration s'est réuni à 5 reprises au cours de l'exercice 2025, contre 10 fois durant
l'exercice 2024.
Assiduité
Les administrateurs ont été tous présents lors des 5 réunions du Conseil d'administration.
Accès à l'information
Convocation
Chaque convocation est adressée au moins 5 jours avant le Conseil (sauf urgence) et
systématiquement assortie d'un ordre du jour détaillé.
Dossier préparatoire aux travaux du Conseil
Chaque administrateur reçoit, plusieurs jours avant le Conseil, un dossier exhaustif des points traités
à l'ordre du jour, lorsque les questions devant être abordées le nécessitent pour lui permettre d'être
pleinement informé de l'activité de la Société et de participer efficacement aux séances.
En séance
Les membres du Conseil d'Administration sont régulièrement et individuellement informés de la
situation financière de la Société, de sa trésorerie, des activités des pôles, des conditions et
perspectives du marché, ainsi que des litiges susceptibles d'avoir une incidence sur sa situation ou
son activité. En tant que de besoin, il est recouru à des présentations commentées par le
management et à des remises de documents complémentaires.
En dehors des séances
Afin d'assurer un niveau élevé d'information des administrateurs, ceux-ci sont destinataires des
articles de presse et des analyses financières publiées sur UTI GROUP.
Les mandataires sociaux peuvent obtenir toute information nécessaire à l'exercice de leur mandat
social auprès du Conseil d'administration.
Points principaux débattus en 2025
Outre les points et décisions relevant légalement de cet organe, le Conseil a débattu de toutes les
actions majeures conduites en 2025, tant sur le plan externe (acquisitions, marchés et stratégie du
Groupe, politique financière, ...), qu'interne (organisation, nominations, rémunération,
fonctionnement, autorisation des conventions règlementées, financement...).
Règlement Intérieur
A ce jour aucun règlement intérieur ou code de déontologie n'a été adopté.
Notion d'administrateur indépendant
Il n'a été à ce jour désigné, au sein du Conseil d'Administration de la Société, aucun administrateur
indépendant tel que défini par le Code de AFEP - MEDEF.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
134
Not named
UTI GROUP est un groupe qui privilégie la qualité. Le Conseil d'Administration était composé de
cinq membres intégrés pour deux d'entre eux à l'entreprise afin de mener à bien les missions
techniques du Conseil d'Administration jusqu'au 25 octobre 2024.
En 2025, il reste trois administrateurs d'UTI GROUP qui sont sensibles aux différentes questions
financières, comptables et autres de la société.
LIMITATIONS APPORTEES PAR LE CONSEIL D'ADMINISTRATION AUX POUVOIRS DU
DIRECTEUR GENERAL
Dans le cadre de la mise en œuvre de la stratégie arrêtée annuellement en Conseil, le Directeur
Général dispose des pouvoirs les plus étendus, dans la limite de l'objet social et sous réserve de
ceux que la loi attribue expressément aux assemblées d'actionnaires et au Conseil d'administration.
Ces limitations s'appliquent à toutes les opérations de la société et de l'ensemble de ses filiales.
Elles sont également applicables au Directeur Général Délégué.
CODE DE GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE
Les informations présentées ci-dessous rendent compte, conformément à l'article L. 22-10-8 du
Code de commerce, des principes et des critères de détermination, de répartition et d'attribution des
éléments fixes, variables et exceptionnels composant la rémunération totale et les avantages de
toute nature attribuables aux dirigeants mandataires sociaux de la Société, en raison de leur mandat
Lors de sa séance du 4 décembre 2008, les Membres du Conseil d'administration ont exprimé leur
volonté de se référer au sein de la Société aux règles de gouvernement d'entreprise issues du code
AFEP/MEDEF (disponibles sur le site Internet: www.afep.com).
Il est toutefois précisé que la taille de la société UTI GROUP ne justifie pas la mise en œuvre de
certains Comités, comme notamment du Comité des rémunérations préconisé par ledit code.
Pour autant, le Conseil veille à se référer lors de la détermination de la rémunération des dirigeants
auxdites recommandations, sachant que les rémunérations des dirigeants d'UTI GROUP et leur
mode de fixation répondent à un grand nombre de ces recommandations, ceux-ci ne bénéficiant
notamment pas d'options d'achat ou de souscription d'actions, de régimes de retraite
supplémentaires spécifiques, de parachutes dorés en cas de départ voire de contrats de travail au
sein de la Société.
En conséquence, en application de la loi du 3 juillet 2008 transposant la directive communautaire
2006/46/CE du 14 juin 2006, la Société UTI GROUP entend se référer au code AFEP-MEDEF pour
l'élaboration de son rapport de gestion en suivant notamment la présentation - standardisée des
rémunérations telle que proposé par l'AFEP-MEDEF.
De plus, conformément aux nouvelles dispositions du Code AFEP-MEDEF de juin 2013, révisé en
2016, les éléments de rémunération versée à chaque mandataire social du groupe seront présentés
à l'Assemblée Générale annuelle, ladite présentation sera ensuite suivie d'un vote consultatif des
actionnaires.
Il est ici toutefois rappelé qu'il n'a été versé au cours de l'exercice 2025, tout comme par le passé,
aucun jeton de présence aux administrateurs de la Société et aux mandataires sociaux de ses
filiales.
Il n'a été consenti aucune option de souscription d'actions aux administrateurs. Par ailleurs, aucun
prêt ou garantie n'a été accordé ou constitué en faveur des membres du Conseil d'administration.
Le Code de gouvernance AFEP-MEDEF prévoit notamment dans son article 22 : Le Conseil
d'administration fixe une quantité minimum d'actions que les dirigeants mandataires sociaux doivent
conserver au nominatif, jusqu'à la fin de leurs fonctions. Cette décision est réexaminée au moins à
chaque renouvellement de leur mandat.
Le Conseil peut retenir différentes références, par exemple :
-
la rémunération annuelle;
-
un nombre d'actions déterminé
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
135
Not named
-
un pourcentage de la plus-value nette des prélèvements sociaux et fiscaux des frais relatifs
à la transaction, s'il s'agit d'actions issues de levées d'options ou d'actions de performance;
-
une combinaison de ces références.
Tant que cet objectif de détention d'actions n'est pas atteint, les dirigeants mandataires sociaux
consacrent à cette fin une part des levées d'options ou des attributions d'actions de performance
telle que déterminée par le Conseil. Cette information figure dans le rapport annuel de la société.
Compte tenu de cette situation particulière de structuration du capital de la société UTI GROUP,
cette disposition du Code de gouvernance AFEP-MEDEF n'est pas applicable et appliquée au sein
de la société UTI GROUP. Pour autant, l'objectif poursuivi par cette mesure insérée dans le Code
AFEP-MEDEF, à savoir responsabiliser les dirigeants des sociétés cotées par leurs implications
financières dans le capital des sociétés qu'ils dirigent, se trouve dans les faits être rempli au sein du
groupe UTI GROUP.
6. REMUNERATION DES MANDATAIRES SOCIAUX
Les informations présentées ci-dessous rendent compte, conformément à l'article L. 22-10-9 du
Code de commerce, de la rémunération totale et des avantages de toute nature versés à chacun
des dirigeants et mandataires sociaux de la Société UTI GROUP. durant l'exercice 2025 ou attribués
à raison de ces mandats au titre du même exercice, ainsi que de l'ensemble des autres informations
visées par cet article L. 22-10-9.
8.1.
Rémunération depuis les cinq dernières années
Selon les recommandations sur la rémunération des dirigeants mandataires sociaux des sociétés
dont les titres sont admis sur un marché réglementé adopté par le MEDEF et l'AFEP le 06/10/2008
et révisés en juin 2015, il convient de présenter les éléments de la rémunération de chacun des
dirigeants ainsi que leur mode de détermination sous la forme d'une présentation standardisée
comme ci-après :
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
136
Not named
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Jacqueline FOUET épouse AUMARD
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
Administrateur jusqu'au 22/01/2025
2025
2024
2023
2022
2021
(En Euros)
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
Directrice Générale Déléguée jusqu'au
30/06/2020
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
0
0
0
0
0
- Rémunération variable
0
0
0
0
0
- Rémunération exceptionnelle
0
0
0
0
0
- Jetons de présence
0
0
0
0
0
- Avantage en nature
0
0
0
0
0
TOTAL
0
0
0
0
0
Salaires moyens
52 531
52 187
51 157
50 441
49 303
Salaires médians
52 091
51 012
49 998
50 005
48 100
Ratio Rémunération DGD / salaires moyens
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Ratio Rémunération DGD / salaires médians
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Romain AUMARD
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
Administrateur jusqu'au 22/01/2025
2025
2024
2023
2022
2021
(En Euros)
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
Directeur Général Délégué
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
91 000
91 000
90 269
91 000
91 000
- Rémunération variable
0
0
0
0
0
- Rémunération exceptionnelle
0
0
0
0
0
- Jetons de présence
0
0
0
0
0
- Avantage en nature
5 661
0
3 168
6 336
6 336
TOTAL
96 661
91 000
93 437
97 336
97 336
Salaires moyens
52 531
52 187
51 157
50 441
49 303
Salaires médians
52 091
51 012
49 998
50 005
48 100
Ratio Rémunération DGD / salaires moyens
1,73
1,74
1,76
1,80
1,85
Ratio Rémunération DGD / salaires médians
1,75
1,78
1,81
1,82
1,89
Freddy GIMENEZ
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Au titre de
Administrateur à compter du 25/10/2024
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
l'exercice
jusqu'au 16/02/2026
2025
2024
2023
2022
2021
(En Euros)
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
UTI GROUP
Directeur Général à compter du 25/10/2024
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
Dus et versés
- Rémunération fixe
192 000
49 252
- Rémunération variable
64 923
62 446
- Rémunération exceptionnelle
0
0
- Jetons de présence
0
0
- Avantage en nature
11 802
3 600
TOTAL
268 726
115 298
Salaires moyens
52 531
52 187
Salaires médians
52 091
51 012
Ratio Rémunération DG / salaires moyens
3,65
0,94
Ratio Rémunération DG / salaires médians
3,69
0,97
La détermination de la rémunération des dirigeants relève de la responsabilité du Conseil
d'Administration. En l'état, la Société ne dispose pas de comité des rémunérations. Les
rémunérations attribuées aux dirigeants le sont en leur qualité de Directeur Général ou de
Directeur(trice) Général(e) Délégué(e).
Le Président du conseil d'administration ne perçoit pas de rémunération.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
137
Not named
Nous vous précisons que les anciens mandataires sociaux ne perçoivent aucune partie variable en
complément de leur rémunération, qu'ils n'ont reçu aucune prime sur l'exercice 2025 et qu'ils ne
disposent pas de régime complémentaire de retraite spécifique.
En revanche, le nouveau Directeur Général nommé le 25 octobre 2024 perçoit une rémunération
variable.
Par ailleurs, la société UTI GROUP ne verse pas de jetons de présence aux membres de son Conseil
d'administration.
Nous vous précisons également qu'il n'existe aucun engagement de quelque nature que ce soit, pris
par la société au bénéfice de ses mandataires sociaux, qui correspondraient à des éléments de
rémunération, ou des indemnités ou avantages dus ou susceptibles d'être dus à raison – de la prise,
- de la cessation, - ou du changement de ces fonctions, - ou postérieurement à celles-ci.
Par ailleurs, s'agissant du montant des rémunérations et des avantages de toute nature que chacun
des mandataires sociaux a reçu, durant l'exercice de la part des sociétés contrôlées par UTI
GROUP., il est ici précisé que Monsieur Romain AUMARD n'a perçu aucune rémunération au titre
des mandats sociaux qu'ils exercent dans les filiales du Groupe.
De plus, les mandataires sociaux ne bénéficient d'aucun plan de stocks option.
8.2
Assemblée Générale 2026 – Résolutions relatives aux rémunérations
Le Conseil d'Administration a arrêté le projet de résolution et le Rapport sur le gouvernement
d'entreprise contenant les éléments de rémunérations des dirigeants mandataires sociaux de la
Société en vertu de l'article L.225-37 du Code de commerce. Ces éléments font l'objet, en ce qui
concerne la politique de rémunération des mandataires sociaux, de la 6 ème résolution soumise à
l'approbation de l'Assemblée Générale du 02 juin 2026.
Le Conseil d'Administration a arrêté les projets de résolutions ainsi que les tableaux de synthèse
présentant les éléments de la rémunération versée en 2025 ou attribuée au titre de 2025 aux
dirigeants mandataires sociaux, sur lesquels l'Assemblée Générale du 02 juin 2026 est invitée à
statuer respectivement au titre de ses 7ème,, 8ème, et 9ème résolutions.
9. ELEMENTS SUSCEPTIBLES D'AVOIR UNE INCIDENCE EN CAS D'OFFRE
PUBLIQUE
-
La structure du capital de la société
Le capital social s'élève au 31 décembre 2025 à 638 350,68 euros, divisés en 63 835 068 actions
de 0,01 euros de valeur nominale, entièrement libérées.
Les actions sont, au choix de l'actionnaire, nominatives ou au porteur.
-
Les restrictions statutaires à l'exercice des droits de vote et aux transferts d'actions
Aux termes de l'article 11 IV des statuts de la Société, tout actionnaire, personne physique ou
morale, venant à détenir, directement ou indirectement, une fraction de 2 % au moins du capital ou
des droits de vote de la Société, ou tout multiple de ce pourcentage, doit en informer la Société.
L'information doit être communiquée à la Société dans un délai de 15 jours par lettre recommandée
avec demande d'accusé de réception adressée au siège social.
Dans chaque déclaration, le déclarant devra certifier que la déclaration faite comprend bien tous les
titres détenus directement ou indirectement, ou possédés au sens de l'article L.233-7 du Code de
commerce. Il devra indiquer également la ou les dates d'acquisition des actions déclarées.
L'obligation de déclaration s'applique également lors du franchissement à la baisse de chaque seuil
d'une fraction d'au moins 2 % du capital ou des droits de vote.
A défaut d'avoir été déclarées dans les conditions ci-dessus énoncées, les actions ou les droits de
vote excédant la fraction qui aurait dû être déclarée sont privés du droit de vote dans les assemblées
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
138
Not named
d'actionnaires qui se tiendraient jusqu'à l'expiration d'un délai de deux ans suivant la date de
régularisation de la notification, si le défaut de déclaration a été constaté et si un ou plusieurs
actionnaires détenant au moins 5 % du capital en font la demande.
-
Les participations directes ou indirectes dans le capital de la société
Le capital de la société UTI GROUP est actuellement réparti ainsi :
Au 31 décembre 2025
Nombre de
Nombre
% droits de
Actionnaires
Droits de vote
% capital
d'actions
vote
associés
EEKEM GROUP
58 165 465
58 165 465
91,12%
91,14%
Public
248 763
496 896
0,39%
0,78%
(Actions nominatives)
Public
5 155 223
5 155 223
8,08%
8,08%
(Actions au porteur)
Auto détention
265 617
0
0,42%
0,00%
Total
63 835 068
63 817 584
100,00%
100,00%
-
La liste des détenteurs de tout titre comportant des droits de contrôle spéciaux
Aux termes de l'article 18 des statuts de la Société, un droit de vote double, eu égard à la quotité du
capital qu'elles représentent, est attribué à toutes les actions entièrement libérées pour lesquelles
est justifiée une inscription nominative, au nom du même actionnaire depuis deux ans au moins ainsi
qu'aux actions nominatives nouvelles attribuées gratuitement à un actionnaire, en cas
d'augmentation de capital par incorporation de réserves, bénéfices ou primes d'émission, à raison
d'actions bénéficiant de ce droit.
Cette clause statutaire est conforme aux dispositions de l'article L.225-123 al 3 du code de
commerce instituant des droits de vote double de droit dans les sociétés dont les actions sont
admises aux négociations sur un marché réglementé.
Dans toutes les assemblées générales, le droit de vote attaché aux actions comportant un droit
d'usufruit est exercé par l'usufruitier.
Conformément au tableau ci-dessus, il convient de lister les détenteurs de tout titre comportant des
droits de contrôle spéciaux :
-
La société EEKEM GROUP SAS dispose d'actions nominatives
-
d'autres actionnaires dans le public disposent d'actions nominatives
-
Les mécanismes de contrôle prévus dans un système d'actionnariat du personnel
Il n'existe pas de programme de participation des salariés au capital de la société UTI GROUP de
type plan d'épargne d'entreprise ou fonds commun de placement.
La société n'a pas versé de participation des salariés depuis l'exercice 2001, hormis sur l'exercice
2010.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
139
Les participations de 2010 et 2001 sont gérées par la société. Elles ne sont plus rémunérées depuis
le 1er mai 2016 pour la participation 2010 et depuis le 1er avril 2007, conformément à l'accord de
participation qui prévoyait une rémunération pendant une durée de 5 ans.
En 2025, compte tenu des résultats aucune participation des salariés n'a été calculée.
-
Les accords entre actionnaires dont la société a connaissance et qui peuvent entrainer
des restrictions au transfert d'actions et à l'exercice des droits de vote
La société n'a pas connaissance d'accord entre actionnaires visé au 6° de l'article L. 225-37-5 du
Code de commerce qui pourrait entrainer des restrictions au transfert d'actions et à l'exercice des
droits de vote de la société.
-
Les règles applicables à la nomination et au remplacement des membres du Conseil
d'administration ainsi qu'à la modification des statuts de la société
Les premiers administrateurs sont nommés dans les statuts pour une durée qui ne peut excéder
trois années. La durée des fonctions des administrateurs nommés par l'assemblée générale est de
six années au plus.
Les fonctions d'un administrateur prennent fin à l'issue de l'assemblée générale ordinaire appelée à
statuer sur les comptes de l'exercice écoulé qui se tient dans l'année au cours de laquelle expire
son mandat.
Les administrateurs sont toujours rééligibles.
Le Conseil d'administration peut être renouvelé soit en totalité, soit par fractions, de manière que le
renouvellement soit aussi régulier que possible et que la durée des fonctions d'un administrateur
n'excède jamais six années.
Le nombre des administrateurs ayant dépassé l'âge de soixante-dix ans ne pourra être supérieur à
deux administrateurs en fonctions. Lorsque cette limitation vient à être dépassée, l'administrateur le
plus âgé est réputé démissionnaire d'office. Toutefois cette démission ne prend effet qu'à l'issue de
l'assemblée générale ordinaire annuelle qui suit la date à laquelle la limite d'âge a été dépassée.
Concernant la modification des statuts, aux termes de l'article L225-96, l'assemblée générale
extraordinaire est seule habilitée à modifier les statuts dans toutes leurs dispositions.
-
Les pouvoirs du Conseil d'administration en ce qui concerne l'émission ou le rachat
d'actions
Aucune délégation de pouvoir au Conseil n'est en vigueur au sein de la Société et du Groupe
conférant au Conseil le pouvoir de consentir au bénéfice de ceux qu'il désignera parmi les membres
du personnel salarié et les dirigeants de la Société, et éventuellement des sociétés liées à celle-ci
dans les conditions définies à l'article L 225-180 du Code de commerce, des options donnant droit
à la souscription d'actions nouvelles de la Société à émettre à titre d'augmentation de capital.
-
Les accords conclus par la société qui sont modifiés ou prennent fin en cas de
changement de contrôle de la société
La société estime qu'il n'existe pas d'accord visé au 9° de l'article L225-37-5 du Code de commerce.
-
Les accords prévoyant des indemnités pour les membres du Conseil d'administration
ou les salariés, s'ils démissionnent ou sont licenciés sans cause réelle et sérieuse ou
si leur emploi prend fin en raison d'une offre publique d'achat ou d'échange
Nous vous précisons également qu'il n'existe aucun engagement de quelque nature que ce soit, pris
par la société au bénéfice de ses mandataires sociaux, qui correspondraient à des éléments de
rémunération, ou des indemnités ou avantages dus ou susceptibles d'être dus à raison – de la prise,
- de la cessation, - ou du changement de ces fonctions, - ou postérieurement à celles-ci.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
140
Not named
10. MODALITES DE PARTICIPATION DES ACTIONNAIRES AUX ASSEMBLEES GENERALES
(ARTICLE 18 DES STATUTS DE LA SOCIETE)
L'assemblée générale est composée de tous les actionnaires de la Société.
Elle est convoquée et délibère dans les conditions prévues au Code de commerce.
Les réunions ont lieu soit au siège social, soit dans un autre lieu précisé dans l'avis de convocation.
Quel que soit le nombre d'actions qu'il possède, tout actionnaire a le droit, sur justification de son
identité, de participer aux assemblées en y assistant personnellement, en retournant un bulletin de
vote par correspondance ou en désignant un mandataire, sous la condition :
- pour les titulaires d'actions nominatives, d'une inscription nominative dans les registres de la
Société ;
- pour les titulaires d'actions au porteur, du dépôt aux lieux mentionnés dans l'avis de convocation,
d'un certificat délivré par un intermédiaire habilité constatant l'indisponibilité de leurs actions
inscrites en compte jusqu'à la date de l'assemblée.
Ces formalités doivent être accomplies deux jours ouvrés au moins avant la réunion de l'assemblée.
Un droit de vote double, eu égard à la quotité du capital qu'elles représentent, est attribué à toutes
les actions entièrement libérées pour lesquelles est justifiée une inscription nominative, au nom du
même actionnaire depuis deux ans au moins ainsi qu'aux actions nominatives nouvelles attribuées
gratuitement à un actionnaire, en cas d'augmentation de capital par incorporation de réserves,
bénéfices ou primes d'émission, à raison d'actions bénéficiant de ce droit.
Dans toutes les assemblées générales, le droit de vote attaché aux actions comportant un droit
d'usufruit est exercé par l'usufruitier.
Le Conseil d'administration
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
141
Not named
15. LES SALARIES
15.1 LES SALARIES
15.1.1 EFFECTIFS MOYENS DU GROUPE ET EFFECTIFS AU 31 DECEMBRE
•
Les effectifs moyens du Groupe se présentent comme suit:
Effectif moyen groupe
2 025
2 024
2 023
Direction Générale & Administration
17
18
21
Commerciaux
7
7
11
Ingénieurs/Techniciens
113
123
143
Nombre moyen de salariés sur l'année
137
148
175
Nombre moyen de sous traitants sur l'année
98
85
72
Nombre moyen d'opérationnels sur l'année
211
208
215
•
Les effectifs du Groupe présents à la date du 31 décembre de 2023 au 31 décembre 2025
sont les suivants :
Effectif du groupe UTI GROUP (présents au :)
31/12/2025 31/12/2024 31/12/2023
Direction Générale & Administration
17
20
25
Commerciaux
5
7
8
Ingénieurs & techniciens
106
118
129
Nombre total de salariés au 31/12
128
145
162
Nombre de sous-traitants
113
84
75
Nombre total d'opérationnels au 31/12
219
202
204
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
142
Not named
•
L'âge moyen et l'ancienneté des collaborateurs du Groupe UTI GROUP. présents au 31
décembre 2025 se décomposent de la façon suivante :
AGE MOYEN : au 31 décembre 2025
<30 ANS
de 30 à 40 ANS
>40 ANS
TOTAL
Age moyen
UTI GROUP
Dirigeants & Adm.
1
2
9
12
47
Commerciaux
0
0
3
3
49
Ingénieurs
5
15
58
78
48
Total
6
17
70
93
48
RHONE ALPES
Dirigeants & Adm.
0
0
3
3
53
Commerciaux
0
0
1
1
58
Ingénieurs
1
6
9
16
41
Total
1
6
13
20
44
UTI GROUP EST
Dirigeants & Adm.
0
0
0
0
Commerciaux
0
1
0
1
38
Ingénieurs
1
9
2
12
36
Total
1
10
2
13
37
MAROC
Dirigeants & Adm.
1
1
0
2
32
TOTAL GROUPE
9
34
85
128
46
7%
27%
66%
100%
ANCIENNETE : au 31 décembre 2025
Ancienneté
<5 ANS
de 5 à 10 ANS
>10 ANS
TOTAL
moyenne (en
année)
UTI GROUP
Dirigeants & Adm.
4
3
5
12
11
Commerciaux
1
0
2
3
12
Ingénieurs
37
11
30
78
11
Total
42
14
37
93
10
RHONE ALPES
Dirigeants & Adm.
0
3
0
3
5
Commerciaux
1
0
1
6
Ingénieurs
14
2
0
16
2
Total
14
6
0
20
4
UTI GROUP EST
Dirigeants & Adm.
0
0
0
0
Commerciaux
1
0
1
1
Ingénieurs
11
1
12
2
Total
12
1
0
13
2
MAROC
Dirigeants & Adm.
2
0
2
3
TOTAL GROUPE
70
21
37
128
8
55%
16%
29%
100%
•
La répartition Hommes/Femmes présents au 31 décembre est la suivante :
Effectif du groupe UTI GROUP (présents au :)
31/12/2025
%
31/12/2024
%
31/12/2023
%
Hommes
85
66,4%
99
68,3%
117
68,3%
Femmes
43
33,6%
46
31,7%
45
31,7%
TOTAL
128
100,0%
145
100,0%
162
100,0%
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
143
Not named
UTI GROUP. calcule le taux d'affectation en divisant le nombre de jours de production majoré des
congés maladie, des congés payés et RTT (collaborateurs assistance technique, collaborateurs
produits, collaborateurs sous-traitants,) par le nombre de jours d'activité totale de la société (Salariés
productifs : interne et sous-traitants). Le dénominateur tient compte de tous les jours de production
et d'absences (Maladie, Congés payés, RTT, formation).
UTI GROUP. calcule le taux d'activité comme le rapport entre les jours de production (jours
assistance technique + jours produits+ jours administratif +jours commerce) et les jours totaux que
la société aurait pu produire diminué des congés, RTT et absences.
Les périodes de remises commerciales lors des missions d'assistance technique sont assimilées
dans le calcul à des jours facturés (à zéro). En effet, ce type de remise est considéré comme
financière impactant le taux de facturation journalier et non la présence effective du collaborateur
sur le site du client.
Les taux d'affectation (limités aux opérationnels AT internes) évoluent de la manière suivante :
Taux activité
2 025
2 024
2 023
(en %)
Janvier
86,9
89,3
95,8
Février
87,0
91,4
94,0
Mars
90,0
88,1
94,3
Avril
87,3
87,9
93,6
Mai
89,2
86,6
93,5
Juin
86,7
87,3
94,1
Juillet
87,0
87,4
92,7
Août
87,0
90,4
93,1
Septembre
83,8
90,8
89,8
Octobre
81,7
92,2
90,9
Novembre
85,5
91,4
90,7
Décembre
84,1
91,4
90,3
Moyenne
86,3
89,5
92,7
Taux activité
2 026
Janvier
88,4
Février
88,7
Mars
89,8
Moyenne
89,0
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
144
15.1.2 GESTION DES RESSOURCES HUMAINES ET POLITIQUE D'EMBAUCHE
La politique de gestion des ressources humaines du Groupe repose sur la fidélisation des équipes,
en particulier des fonctions d'encadrement, considérée comme un levier essentiel de la qualité des
prestations et de la continuité des savoir-faire.
Elle vise à attirer, développer et retenir des collaborateurs qualifiés et engagés, en adéquation avec
les besoins opérationnels et les évolutions technologiques des métiers du Groupe. Cette approche
contribue à la satisfaction des clients, à la pérennité des relations commerciales et au maintien de
la compétitivité du Groupe sur ses marchés.
Dans ce cadre, le Groupe privilégie le recrutement de jeunes diplômés dans ses métiers de base,
qu'il accompagne par des actions de formation et de montée en compétences. Parallèlement, il
intègre des profils expérimentés disposant d'expertises spécifiques, notamment dans les domaines
des technologies avancées, afin de répondre aux exigences techniques croissantes de ses clients.
Les recrutements sont majoritairement réalisés dans le cadre de contrats à durée indéterminée,
traduisant la volonté du Groupe de s'inscrire dans des relations de travail durables et de favoriser la
stabilité des équipes. Le développement des compétences constitue un axe central de la politique
RH, reposant sur des actions de formation continue, d'accompagnement professionnel et de
transmission des savoir-faire.
Le Groupe accorde également une attention particulière à la qualité de vie au travail, à l'implication
des collaborateurs et au maintien d'un climat social favorable, contribuant ainsi à leur engagement
et à leur performance.
Cette politique, inscrite dans la culture du Groupe, participe à la consolidation de son image de
sérieux, de fiabilité et de compétitivité.
Les salariés du Groupe relèvent de la convention collective SYNTEC.
15.1.3 FORMATION PROFESSIONNELLE
Dans le cadre de sa politique de développement des compétences, le Groupe dispose, au sein de
ses locaux de Levallois-Perret, d'espaces dédiés à la formation interne, ainsi que de documentations
et d'outils logiciels techniques et applicatifs. Ces dispositifs permettent d'assurer des actions de
formation adaptées aux besoins opérationnels des collaborateurs.
En complément, des formations techniques et fonctionnelles sont mises à disposition via l'intranet
du Groupe, permettant un accès facilité et continu aux ressources pédagogiques, notamment dans
une logique d'apprentissage autonome et de mise à jour régulière des connaissances.
Par ailleurs, le Groupe met en œuvre des formations spécifiques adaptées aux besoins de ses
clients, conduisant à la montée en compétences de nombreux collaborateurs sur des technologies
ciblées. Cette approche contribue à renforcer l'expertise technique des équipes et leur capacité à
répondre aux exigences des projets confiés.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
145
15.1.4 POLITIQUE SALARIALE
Au cours de l'exercice, la politique salariale du Groupe s'est inscrite dans un contexte de stabilisation
des tarifs pratiqués auprès des grands comptes, qui constituent l'essentiel de son activité. Dans cet
environnement contraint, le Groupe a privilégié une approche prudente visant à assurer la maîtrise
de sa masse salariale tout en maintenant l'attractivité de ses rémunérations.
Les rémunérations ont ainsi été globalement stabilisées sur la période. Des ajustements individuels
ont toutefois été mis en œuvre de manière ciblée, notamment en cas d'évolution des conditions
tarifaires associées aux missions des collaborateurs ou dans le cadre de la rétention de profils à
forte valeur ajoutée ou disposant de compétences stratégiques.
Par ailleurs, l'évolution naturelle des effectifs, caractérisée notamment par le turn-over, a contribué
à la maîtrise de la masse salariale. Le remplacement progressif de collaborateurs expérimentés par
des profils plus juniors s'inscrit dans une logique d'adaptation des coûts, tout en permettant d'assurer
la continuité des compétences grâce aux dispositifs de formation interne mis en place par le Groupe.
Cette gestion s'accompagne d'un effort soutenu en matière de formation, permettant aux nouveaux
collaborateurs d'atteindre rapidement le niveau d'expertise requis pour intervenir sur les projets
confiés par les clients.
Dans ce contexte, le Groupe a été en mesure de préserver la compétitivité de ses offres tout en
maintenant un niveau de rentabilité compatible avec les exigences de son marché, marqué par une
pression continue sur les prix.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
146
15.1.5 INTERESSEMENT DU PERSONNEL
Les salariés d'UTI GROUP bénéficient d'un dispositif de participation aux résultats, conformément
à la législation en vigueur.
Cette participation est placée sur un compte rémunéré pour une durée de cinq ans.
Cependant, aucune participation n'a été versée depuis 2010.
15.2 PARTICIPATIONS ET STOCKS-OPTIONS
Aucun administrateur n'a de stock-option.
Les intérêts des dirigeants dans la société sont décrits au paragraphe 12. .
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
147
Not named
16. LES PRINCIPAUX ACTIONNAIRES
16.1 PRINCIPAUX ACTIONNAIRES
L'actionnariat au cours des deux derniers exercices se présente comme suit :
Au 31 décembre 2025
Au 31 décembre 2024
Actionnaires
Nombre de
Nombre de
Nombre
% droits de
Nombre
% droits de
Droits de
% capital
Droits de
% capital
d'actions
vote
d'actions
vote
vote
vote
EEKEM GROUP
58 165 465
58 165 465
91,12%
91,14%
17 300 509
17 300 509
81,31%
81,35%
Autres nominatifs
248 763
496 896
0,39%
0,78%
253 455
506 910
1,19%
2,38%
Public
5 155 223
5 155 223
8,08%
8,08%
3 458 775
3 458 775
16,25%
16,26%
Auto détention
265 617
0
0,42%
0,00%
265 617
0
1,25%
0,00%
Total
63 835 068
63 817 584
100,00%
100,00%
21 278 356
21 266 194
100,00%
100,00%
16.2 INTERETS DES DIRIGEANTS DANS LE CAPITAL D'UTI GROUP.
La famille AUMARD qui détient le capital de la Société LAW INFORMATIQUE, a cédé sa
participation dans UTI GROUP à EEKEM Group en octobre 2024.
Les intérêts des dirigeants dans le capital des filiales de l'émetteur sont définis au paragraphe 6.2
1. sociétés composant le Groupe.
Les dirigeants n'ont pas d'intérêts dans le capital des sociétés clientes ou fournisseurs d'UTI
GROUP.
Enfin, aucun dirigeant ne détient de droits sur les actifs du Groupe.
La répartition de l'actionnariat de la société EEKEM GROUP au 31 décembre 2025 est la suivante :
Nombre
% Droits
Valeur
Répartition du capital
Mandataire
Capital
actions
de Vote
nominale
Jean - Luc BERNARD
2 000
38,60%
100,00 200 000,00
ROBINSON TECHNOLOGIES
Jean - Luc BERNARD
1 963
37,89%
100,00 196 300,00
AM Capital
Julien GAVALDON
996
19,22%
100,00 99 600,00
Julien GAVALDON
222
4,28%
100,00 22 200,00
Total Capital EEKEM GROUP
5 181
100,00%
100,00 518 100,00
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
148
16.3 PACTE D'ACTIONNAIRES ET CONVENTIONS
Aucun au 31 décembre 2025
16.4 DETENTION DE LA SOCIETE
Au 31 décembre 2025, EEKEM GROUP SAS possède 91,12 % des actions du capital et 91,14 %
des droits de vote et contrôle donc directement le Groupe.
Elle applique les différents règlements qui s'appliquent légalement à la société.
Il n'y a pas de contrôles ou de mesures spécifiques prises en vue d'assurer qu'il ne soit exercé de
manière abusive.
Il n'y a pas de disposition prise en cas de changement de contrôle de la société, hormis un droit de
vote double pour les actions nominatives détenues depuis plus de deux ans.
16.5 FRANCHISSEMENT DE SEUIL
Les franchissements de seuil déclarés sont consultables sur le site de l'AMF www.amf-france.org
Il n'y a pas eu d'autre franchissement de seuil déclaré à la société jusqu'à la date d'enregistrement
du Document d'Enregistrement Universel.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
149
Not named
17. LES TRANSACTIONS AVEC LES PARTIES LIEES
Les transactions avec les parties liées sont reprises dans le rapport spécial des commissaires aux
comptes (confer paragraphe 18.1.2),
Pour les années antérieures se référer auxdocuments de référence citées en première page.
Selon les normes IFRS (IAS 24), les informations sur les parties liées sont reprises des notes des
comptes consolidés détaillées ci-après :
TRANSACTIONS AVEC DES PARTIES LIEES
Les transactions entre la société mère et ses filiales ainsi que celles entre les filiales sont éliminées
lors de la consolidation.
Les transactions et soldes entre les entités du Groupe et les sociétés associées sont susceptibles
de concerner les sociétés ou personnes suivantes :
Montant 2025 Montant 2024 Montant 2023
Parties liées
Objet
en K€
en K€
en K€
LAW informatique
Convention animation
0
180
340
EEKEM GROUP
Avance en compte courant
1 234
760
0
Christian AUMARD
Avance en compte courant
0
0
1 416
Romain AUMARD
Avance en compte courant
0
0
52
La convention avec LAW INFORMATIQUE a pris fin le 31 octobre 2024.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
150
Not named
18. LES ETATS FINANCIERS
La société n'a pas d'engagements hors bilan complexes (equity, swaps, titrisation), ni de sociétés
ad hoc déconsolidées, ni de clause de complément de prix sur les acquisitions d'entreprise.
18.1 COMPTES ANNUELS AU 31 DECEMBRE 2025
COMPTES SOCIAUX au 31 décembre 2025
UTI GROUP.
Société anonyme au capital de 638 350,68 euros
Siège social : 68 rue de Villiers - 92300 Levallois Perret
338 667 082 RCS Nanterre
Code APE 6202 A – Siret 338 667 082 00048
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
151
Not named
UTI GROUP SA
A. BILAN
en Euro
ACTIF
Brut
Amort./Prov.
31/12/2025 31/12/2024
Capital souscrit non appelé
Frais d'établissement
Immobilisations incorporelles
Frais de développement
Concessions, brevets, licence, marques,
procédés,solutions informatiques, droits et
110 667
-110 667
0
178
valeurs similaires
Fonds commercial
25 714 160
-21 804 065
3 910 096
3 190 096
Autres immobilisations incorporelles
Immos incorporelles en cours, avances et acomptes
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions
0
0
0
0
Inst. Techn. mat. et out. industriels
0
0
0
0
Autres immobilisations corporelles
267 597
-247 021
20 575
10 805
Immos en cours, avances et acomptes
Immobilisations financières (1)
Participations
4 839 019
-3 579 115
1 259 904
1 259 904
Créances rattachées à des participations
Titres immobilisés de l'activité de portefeuille
Autres titres immobilisés
0
0
0
0
Prêts
110 010
0
110 010
84 966
Autres immobilisations financières
204 422
-80 111
124 311
143 605
ACTIF IMMOBILISÉ
31 245 876
-25 820 979
5 424 897
4 689 554
Stocks et en cours
Matières premières & autres approv.
En cours de production
Produits finis
Marchandises
Avances & acomptes sur commandes
Créances (2)
Créances clients comptes rattachés
830 202
-123 547
706 655
333 973
Autres créances
826 901
0
826 901
611 302
Charges constatées d'avance
39 194
39 194
43 339
Capital souscrit et appelé, non versé
Valeurs mobilières de placement
0
0
0
0
Disponibilités
862 945
862 945
636 021
ACTIF CIRCULANT
2 559 241
-123 547
2 435 695
1 624 635
Ecart de conversion et différence d'évaluation
TOTAL GENERAL DE L'ACTIF
33 805 117
-25 944 526
7 860 591
6 314 189
(1) Dont à moins d'un an
0
0
0
(2) Dont à moins d'un an
1 572 750
988 615
L'annexe fait partie intégrante des états financiers.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
152
Not named
UTI GROUP SA
A. BILAN
en Euro
PASSIF
31/12/2025 31/12/2024
Capital
Capital social (dont versé :
638 351 €)
638 351
4 255 671
Primes d'émission, de fusion, d'apport...
4 016 422
2 739 721
Écarts de réévaluation
Réserves
Réserve légale
179 180
179 180
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves
0
0
Report à nouveau
-3 893 105
945 789
Résultat de l'exercice
(Bénéfice ou Perte)
-1 328 874
-8 881 782
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES
-388 026
-761 421
Produit des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
TOTAL DES AUTRES FONDS PROPRES
Provisions pour risques
200 000
200 000
Provisions pour charges
0
0
TOTAL DES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
200 000
200 000
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
0
0
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
592 942
873 891
Emprunts et dettes financières diverses (2)
3 103 223
2 076 238
Instruments financiers à terme
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
2 095 064
1 924 656
Dettes fiscales et sociales
1 794 681
1 854 651
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
200 000
0
Autres dettes
228 843
146 173
Produits constatés d'avance
33 864
0
TOTAL DES DETTES (1)
8 048 618
6 875 610
Ecart de conversion et différence d'évaluation - Passif
TOTAL GENERAL DU PASSIF
7 860 591
6 314 189
(1) Dont à moins d'un an (hors avances et acomptes reçus sur commande
7 448 618
6 282 668
en cours)
(2) Dont emprunts participatifs
0
0
L'annexe fait partie intégrante des états financiers.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
153
Not named
UTI GROUP SA
B. COMPTE DE RESULTAT
en Euro
Compte de résultat
31/12/2025 31/12/2024
Produits d'exploitation :
France
Exportation
Total
Total
Ventes marchandises
8 000
0
8 000
0
Production vendue de biens
Production vendue de services
12 414 027
1 255 445
13 669 472
14 429 273
CHIFFRE D'AFFAIRES NET
12 422 027
1 255 445
13 677 472
14 429 273
Production stockée
Production immobilisée
Subventions
0
0
Reprise sur amortissements, dépréciations et provisions
100 000
47 000
Produits de cession d'immobilisations incorporelles et corporelles
Autres produits
15 103
11 981
Total des produits d'exploitation
13 792 575
14 488 253
Charges d'exploitation :
Achats marchandises
6 218
0
Variation de stocks
Achats matières premières et autres approvisionnements
Variation de stocks
Autres achats et charges externes (1)
7 141 398
7 264 895
Impôt, taxes et versements assimilés
233 687
198 728
Salaires
5 235 017
5 755 458
Cotisations sociales
2 413 010
2 559 185
Dotations aux amortissements et aux dépréciations :
Sur immobilisations : Dotations aux amortissements
7 858
15 870
Sur immobilisations : Dotations aux dépréciation
Sur actif circulant : Dotations aux dépréciation
8 851
0
Dotations aux provisions
100 000
200 000
Valeurs comptables des immobilisations incorporelles et corporelles cédées
Autres charges
3 743
4 630
Total des charges d'exploitation
15 149 781
15 998 765
RESULTAT D'EXPLOITATION
-1 357 206
-1 510 512
(1) Y compris :
- Redevance de crédit bail mobilier
57 264
72 607
- Redevance de crédit bail immobilier
0
0
L'annexe fait partie intégrante des états financiers.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
154
Not named
UTI GROUP SA
B. COMPTE DE RESULTAT
en Euro
Compte de résultat
31/12/2025 31/12/2024
Quote-part de résultat sur opérations faites en commun :
Bénéfice attribué ou perte transférée
Perte supportée ou bénéfices transférés
Produits financiers :
De participations (2)
112 000
175 413
D'autres valeurs mobilières de créances de l'actif immobilisé (2)
Autres intérêts et produits assimilés (2)
0
3 273
Reprises sur dépréciatiobs et provisions
0
0
Différences positives de change
Produits des cessions d'immobilisations financières
Produits nets sur cessions de V.M.P et d'instruments de trésorerie
Total des produits financiers
112 000
178 686
Charges financières :
Dotations aux amortissements, aux dépréciation et aux provisions
20 400
2 275 826
Intérêts et charges assimilés (3)
169 850
218 839
Différences négatives de change
Valeurs comptables des immobilisations financières cédées
Charges nettes sur cessions de V.M.P et d'instruments de trésorerie
0
7 318
Total des charges financières
190 250
2 501 983
RESULTAT FINANCIER
-78 250
-2 323 297
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS
-1 435 456
-3 833 808
Produits exceptionnels
0
46 312
Charges exceptionnelles
0
5 128 079
RESULTAT EXCEPTIONNEL
0
-5 081 767
Participation des salariés aux résultats de l'entreprise
0
0
Impôts sur les bénéfices
-106 582
-33 793
TOTAL DES PRODUITS
13 904 575
14 713 252
TOTAL DES CHARGES
15 233 449
23 595 034
BENEFICE OU PERTE
-1 328 874
-8 881 782
(2) Dont produits concernant les entités liées
112 000
175 413
(3) Dont intérêts concernant les entités liées
100 363
72 008
L'annexe fait partie intégrante des états financiers.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
155
Not named
C. ANNEXE DES COMPTES SOCIAUX D' UTI GROUP SA
1. INFORMATIONS GENERALES ET DESCRIPTION DE L'ACTIVITE ........................ 158
1.1
Faits Pertinents......................................................................................................... 158
2. PRINCIPES ET METHODES COMPTABLES................................................................ 159
2.1
Base de préparation des comptes sociaux ....................................................... 159
2.2
Changement de règles et méthodes comptables ............................................ 159
2.3
Immobilisations incorporelles............................................................................... 160
2.4
Immobilisations corporelles.................................................................................. 161
2.5
Dépréciation des immobilisations incorporelles et corporelles.................. 161
2.6
Titres de participation et créances rattachés.................................................... 161
2.7
Autres immobilisations financières..................................................................... 162
2.8
Créances clients et comptes rattachés .............................................................. 162
2.9
Disponibilités............................................................................................................. 162
2.10 Capitaux propres ...................................................................................................... 162
2.11 Provisions pour risques et charges .................................................................... 162
2.12 Engagements de retraite et avantages similaires............................................ 162
2.13 Dettes et frais d'émission d'emprunt.................................................................. 163
2.14 Opérations commerciales en devises................................................................. 163
2.15 Chiffre d'affaires ....................................................................................................... 164
2.16 Résultat exceptionnel.............................................................................................. 164
2.17 Impôts sur les bénéfices......................................................................................... 164
2.18 Comptes consolidés................................................................................................ 164
3. ETAT DE L'ACTIF IMMOBILISE....................................................................................... 165
3.1
Immobilisations incorporelles............................................................................... 166
3.2
Immobilisations corporelles.................................................................................. 166
3.3
Immobilisations financières................................................................................... 166
4. DEPRECIATION DE L'ACTIF............................................................................................ 168
4.1
Immobilisations incorporelles............................................................................... 168
4.2
Immobilisations corporelles.................................................................................. 168
4.3
Immobilisations financières................................................................................... 168
5. TABLEAU DES FILIALES ET PARTICIPATIONS.......................................................... 169
6. ECHEANCIER DES CREANCES..................................................................................... 169
7. CREANCES CLIENTS ET COMPTES RATTACHES ................................................... 170
8. DISPONIBILITES ET VMP................................................................................................. 170
9. COMPTES DE REGULARISATION ET D'ATTENTE.................................................... 170
9.1
Charges à payer........................................................................................................ 170
9.2
Produits à recevoir................................................................................................... 170
10.
CAPITAUX PROPRES................................................................................................... 171
10.1 Composition du capital........................................................................................... 171
10.2 Tableau de variation des capitaux propres ....................................................... 171
10.3 Subvention d'investissement................................................................................ 171
10.4 Provisions réglementées........................................................................................ 172
11. PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES........................................................ 172
11.1 ENGAGEMENT DE RETRAITE............................................................................... 172
12.
ECHEANCIER DES DETTES ....................................................................................... 172
13.
EMPRUNTS..................................................................................................................... 173
14.
VENTILATION DU CHIFFRE D'AFFAIRES................................................................ 173
15.
DOTATIONS / REPRISES DE PROVISIONS ET DE DEPRECIATIONS ET
AUTRES PRODUITS ET CHARGES........................................................................................ 174
15.1 Ventilation des dotation / reprises de provisions et de dépréciations....... 174
15.2 Autres produits et autres charges ....................................................................... 174
16.
HONORAIRES DES COMMISSAIRES AUX COMPTES ET DES
ORGANISMES TIERS INDEPENDANTS................................................................................. 174
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
156
17.
RESULTAT FINANCIER................................................................................................ 175
18.
RESULTAT EXCEPTIONNEL....................................................................................... 175
19.
SITUATION FISCALE .................................................................................................... 176
19.1 Ventilation de l'impôt sur les bénéfices ............................................................. 176
19.2 Allègements et accroissements de la dette future d'impôts sur les bénéfices 176
20.
INFORMATIONS SUR LES PARTIES LIEES............................................................ 177
21.
ENGAGEMENTS HORS BILAN ET FINANCIERS.................................................... 177
21.1 Engagements donnés et reçus ............................................................................. 177
21.2 Engagements de crédit-bail................................................................................... 178
22.
EFFECTIF ........................................................................................................................ 178
23.
REMUNERATIONS DES DIRIGEANTS...................................................................... 178
24.
EVENEMENTS POSTERIEURS A LA DATE DE CLOTURE DE L'EXERCICE... 178
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
157
1. INFORMATIONS GENERALES ET DESCRIPTION DE L'ACTIVITE
UTI GROUP SA est une Entreprise de Services Numérique (ESN), cotée sur le marché
d'EURONEXT Paris. Elle est spécialisée dans la délégation de personnel et dans l'intégration de
systèmes.
Les comptes sociaux ont été établis pour l'exercice de 12 mois clos au 31 décembre 2025. Ils sont
présentés en euros sauf indication contraire.
1.1 Faits Pertinents
Afin que le lecteur des comptes puisse porter un jugement avisé, l'information complémentaire
suivante est donnée :
1.1.1 Temps forts de l'année 2025 pour UTI GROUP
Offre publique d'achat simplifiée finalisée le 22 janvier 2025, à l'issue de laquelle EEKEM GROUP
détenait 84,72 % du capital d'UTI GROUP.
Réduction de capital motivée par des pertes, décidée le 20 mai 2025, par abaissement de la valeur
nominale des actions de 0,20 € à 0,01 €, en vue de reconstituer les capitaux propres.
Augmentation de capital avec maintien du droit préférentiel de souscription, réalisée le 18 juin 2025,
par émission de 42.556.712 actions au prix de 0,04 €, prime d'émission de 0,03 € incluse, pour un
montant brut total de 1.702 K€, intégralement souscrite.
Participation de l'actionnaire majoritaire EEKEM GROUP, par la conversion en capital d'un compte
courant d'associé de 1.260 K€.
Après l'augmentation de capital, l'actionnaire majoritaire détient 91,12% du capital et 91,14% des
droits de vote.
Le 1er octobre 2025, UTI GROUP a réalisé l'acquisition du Fonds de commerce d'AZZURA
CONSEIL, cabinet spécialisé dans le conseil aux institutions financières (Cash Management,
Monétique & Moyens de Paiement, Risques & Conformité).
Cette opération s'inscrit dans la stratégie de transformation et de développement du Groupe,
engagée depuis l'entrée d'EEKEM GROUP à son capital en octobre 2024, et vise à renforcer son
positionnement sur des expertises à forte valeur ajoutée dans le secteur Banque-Assurance.
Aucun impact direct des conflits en Ukraine et au Moyen-Orient sur les comptes du Groupe.
1.1.2 Renouvellement de la certification ISO 9001
Engagée dans une démarche qualité depuis février 2006, la Société a obtenu la certification ISO
9001 version 2008, délivrée par l'AFAQ le 29 novembre 2006 pour l'Assistance Technique
Informatique.
Aujourd'hui, l'ensemble du groupe est certifié ISO 9001 version 2015.
Lors de l'audit de renouvellement triennal mené par l'AFAQ AFNOR du 09 au 10 octobre 2025, cette
certification a été confirmée, témoignant de l'engagement continu de la Société en faveur de
l'excellence et de l'amélioration de ses processus.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
158
PRINCIPES ET METHODES COMPTABLES
Base de préparation des comptes sociaux
Les comptes sociaux d'UTI GROUP sont établis conformément aux principes et méthodes
comptables généralement admis en France selon les dispositions du PCG (Règlement ANC 2014-
03 relatif au PCG)
Les conventions comptables d'établissement et de présentation des comptes sociaux ont été
appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base
suivantes :
Continuité de l'exploitation,
Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
Indépendance des exercices
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode
du coût historique.
Seules sont exprimées les informations significatives.
La préparation des comptes sociaux nécessite la prise en compte par les dirigeants d'un certain
nombre d'estimations et d'hypothèses. Ces hypothèses sont déterminées sur la base de la continuité
d'exploitation en fonction des informations disponibles à la date de leur établissement. A chaque
clôture, ces hypothèses et estimations peuvent être révisées si les circonstances sur lesquelles elles
étaient fondées ont évolué ou si de nouvelles informations sont à disposition des dirigeants. Il est
possible que les résultats futurs diffèrent de ces estimations et hypothèses.
Changement de règles et méthodes comptables
Le règlement ANC n°2022-06, homologué le 30 décembre2023, modifie le plan comptable général
et s'applique à compter du 1er janvier 2025. Notamment, il modifie la définition du résultat
exceptionnel, supprime la technique des transferts de charges et modifie les modèles d'états
financiers. Les comptes de l'exercice clos au 31 décembre 2025 sont établis et présentés
conformément aux dispositions de ce règlement. Sur les incidences du nouveau règlement sur les
principaux postes de 2025, voir ci-après 1. Les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2024 ne
sont pas retraités rétrospectivement des nouvelles règles. En revanche, les reclassements et des
regroupements ont été opérés dans la colonne comparative "31/12/2024", entre les lignes de bilan
ou du compte de résultat, pour respecter le nouveau format des états financiers (voir ci-après 2.)
Incidence du changement de méthodes comptables sur les principaux poste de l'exercice
2025
Impacts de la nouvelle définition du résultat exceptionnel sur l'exercice 2025
A compter du 1er janvier 2025, conformément à l'article 513-5 du PCG le résultat exceptionnel
comprend :
Les produits et charges directement liés à un évènement majeur et inhabituel et qui n'auraient pas
été constatés en l'absence de cet évènement ;
Les écritures comptables d'origine exclusivement fiscale, telles que les amortissements
dérogatoires ;
Les changements de méthodes comptables comptabilisés en résultat, lorsque leur traitement en
capitaux propres est exclu en raison de dispositions fiscales ;
Les corrections d'erreurs, à l'exception de celles qui concernent des écritures initialement imputées
directement sur les capitaux propres.
Ce changement entraîne le classement en résultat courant d'opérations qui avant l'application du
nouveau règlement étaient comptabilisées par nature en résultat exceptionnel. Les principales
incidences sont détaillées ci-après :
Cessions et mises au rebut d'immobilisations incorporelles et corporelles
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
159
Au 31 décembre 2025 : il n'y a pas de cessions d'immobilisations.
Au 31 décembre 2024 : les cessions d'immobilisations corporelles figurent sont enregistrées dans
le résultat exceptionnel. Les produits de cession figurent en « Produits exceptionnels » pour 46 312
€ et les valeurs nettes comptables des immobilisations en « charges exceptionnelles » pour 8 261 €
Amendes et pénalités
Au 31 décembre 2025, les amendes et pénalités, n'ayant pas de lien direct avec un évènement
majeur et inhabituel, sont comptabilisées dans le résultat d'exploitation, au poste « Autres charges »
pour 359 €. Au 31 décembre 2024 elles figurent en charges exceptionnelles pour 914 €.
Impacts de la suppression de technique des transferts de charges sur l'exercice 2025
La suppression de la technique des transferts de charges entraîne le classement d'opérations qui
avant l'application du nouveau règlement étaient comptabilisées dans le poste « reprises sur
amortissements, dépréciations et provisions et transferts de charges », dans d'autres poste de
charges ou de produits.
Au 31 décembre 2024, la technique des transferts de charge n'était pas utilisée, donc ce
changement de méthode n'a aucune incidence.
Présentation de la colonne comparative (exercice 2024)
Des reclassements et des regroupements ont été opérés dans la colonne comparative
« 31/12/2024 », entre les lignes du bilan ou du compte de résultat, pour respecter le nouveau format
des états financiers.
Dans la colonne comparative :
Les provisions, qui étaient présentées sur une seule ligne, sont désagrégées en distinguant les
provisions pour risques et les provisions pour charges.
•
La ligne « charges constatées d'avance » est remontée entre la rubrique des créances » et
celles des « Valeurs mobilières de placement » ;
•
Les charges et produits exceptionnels sont regroupés sur deux lignes « Produits
exceptionnels » et « Charges exceptionnelles ».
1.1
Immobilisations incorporelles
Ce poste comprend pour l'essentiel :
-
Les solutions informatiques
-
Les fonds commerciaux
Les solutions informatiques (logiciels et licences) sont comptabilisées en immobilisations
incorporelles à leur coût d'acquisition.
Les fonds commerciaux et les immobilisations en cours ne sont pas amortis. La durée d'utilisation
généralement retenue pour le calcul de l'amortissement selon le mode linéaire, est :
-
logiciels et licences : amortis de 1 an à 3 ans, linéaire,
-
fonds commerciaux : non amortis.
Les éléments inscrits en fonds de commerce ont été soit reçus en apport suite à des fusions,
soit acquis par la société. La répartition en est donnée en point 3.1 des présentes annexes.
Les fonds de commerce font l'objet d'une dépréciation lorsque leur valeur d'utilité est inférieure à la
valeur nette comptable.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
160
1.2
Immobilisations corporelles
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais
accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de production.
Les intérêts des emprunts spécifiques à la production d'immobilisations ne sont pas inclus dans le
coût de production de ces immobilisations.
Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de réelle
d'utilisation :
- installations générales :
5 à 10 ans linéaire
- matériel de bureau et informatique :
3 à 8 ans linéaire
- mobilier :
2 à 5 ans linéaire
- matériel de transport :
2 à 5 ans linéaire
1.3
Dépréciation des immobilisations incorporelles et corporelles
Une immobilisation est dépréciée lorsque sa valeur nette comptable est supérieure à sa valeur
actuelle estimée (la plus élevée de la valeur vénale et de la valeur d'usage).
Les fonds commerciaux dont la durée d'utilisation est non limitée sont testés au moins une fois par
exercice. Les autres immobilisations sont testées lorsqu'il existe un indice de perte de valeur.
1.4
Titres de participation et créances rattachés
Les titres de participation sont constitués des investissements durables qui permettent d'assurer le
contrôle de la société émettrice ou d'y exercer une influence notable, ou qui permettent d'établir
avec la société émettrice des relations d'affaires. Ces titres sont comptabilisés à leur coût
d'acquisition.
L'unicité du management d'UTI Group sur le groupe permet la réalisation de synergies entre les
différentes sociétés mais conduit à une faible autonomie de ses filiales. De ce fait, une éventuelle
cession de ces filiales ne serait pas réalisable sans devoir réaliser de restructuration significative.
Par conséquent, les structures juridiques UTI Group, UTI Group Est, UTI Group Rhône Alpes et
Groupement IT sont regroupées au sein d'une seule unité génératrice de trésorerie (UGT). Ce
regroupement est identique à celui opéré dans les comptes consolidés d'UTI Group.
La méthode d'évaluation retenue pour la détermination de la valeur d'utilité de cette UGT et ainsi
que celle des titres de participation, est celle de l'actualisation des cash flows générés par l'activité
sur les années futures (horizon retenu de 5 ans + projection de la valeur terminale à l'infini).
En cas de cession portant sur un ensemble de titres de même nature conférant les mêmes droits,
la valeur de sortie des titres cédés a été déterminée selon la méthode "premier entré - premier sorti".
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
161
1.5
Autres immobilisations financières
Les autres immobilisations financières comprennent le dépôt et cautionnement versé lors de la
signature du bail du siège social et les actions propres.
Les actions propres figurent à l'actif pour le coût historique.
Une dépréciation est enregistrée lorsque ce coût est inférieur à la moyenne des cours de bourse du
dernier mois précédant la clôture.
1.6 Créances clients et comptes rattachés
Les créances clients et comptes rattachés sont valorisés à leur valeur nominale. Elles sont classées,
en bas de bilan et dans l'état des échéanciers (voir n°6) selon la durée restant à courir, à la date de
clôture de l'exercice, jusqu'à leur échéance en distinguant les créances à un an au plus et à plus
d'un an.
Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire des créances est inférieure à la valeur
comptable.
1.7 Disponibilités
Les disponibilités comprennent les avoirs en banque et sur le compte courant auprès de la société
d'affacturage.
Les disponibilités sont évaluées à leur valeur nominale.
1.8 Capitaux propres
Les subventions d'investissements reçues seraient portées au poste « Subventions
d'investissement » présenté au sein des capitaux propres, or UTI GROUP n'en a pas perçu.
1.9 Provisions pour risques et charges
Ces provisions sont destinées à couvrir des risques et charges nettement précisés quant à leur objet,
que des événements survenus ou en cours au 31 décembre 2025 rendent probables. Elles sont
évaluées en fonction de l'estimation de sortie probable de ressources.
1.10
Engagements de retraite et avantages similaires
Conformément à l'option laissée par l'Article L 123-13 du Code de commerce, les engagements de
retraite ne font pas l'objet d'une provision inscrite au passif du bilan mais sont mentionnés en
engagements hors bilan.
Ils sont évalués suivant la méthode des unités de crédits projetées avec salaires de fin de carrière.
Cette méthode considère que chaque période de service donne lieu à une unité supplémentaire de
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
162
Not named
droits à prestations et évalue chacune de ces unités séparément pour obtenir l'obligation finale.
Cette obligation finale est ensuite actualisée.
Les hypothèses retenues sont les suivantes :
31/12/2025
31/12/2024
Age de retraite considéré (départ volontaire)
65
65
Taux d'actualisation des dettes à long terme
3,96%
3,38%
Taux de rotation jusqu'à 49 ans
20,00%
20,00%
Taux de rotation de
50 ans à 54 ans
20,00%
20,00%
Taux de rotation de
55 ans et plus
10,00%
10,00%
Taux annuel de progression des salaires
2,00%
2,00%
Taux de charges sociales (départs volontaires)
48,00%
48,00%
Table de mortalité Hommes
THV02
THV02
Table de mortalité Femmes
TFV02
TFV02
1.11
Dettes et frais d'émission d'emprunt
Les dettes sont enregistrées pour leur valeur nominale de remboursement. Elles ne font pas l'objet
d'actualisation. Sur les dettes en devises, voir n°2.14.
Il n'existe pas de frais d'émission d'emprunts, qui seraient le cas échéant, portés à l'actif et étalés
linéairement sur la durée de vie des emprunts.
Les dettes sont classées, en bas de bilan et dans l'état des échéanciers (voir n°12) selon la durée
restant à courir, à la date de clôture de l'exercice, jusqu'à leur échéance en distinguant les dettes à
un an au plus, à plus d'un an et cinq ans au plus et à plus de cinq ans.
A ce jour, les emprunts de UTI GROUP ne sont pas assortis de clause de remboursement en cas
de non-respect d'objectifs définis.
.
1.12
Opérations commerciales en devises
Les charges et les produits en devises sont enregistrés pour leur contre-valeur à la date de
l'opération. Les dettes, créances, et disponibilités en devises figurent au bilan pour leur contre-valeur
au cours de fin d'exercice.
La différence résultant de l'actualisation des dettes et créances en devises à ce dernier cours est
portée, si elle existe, au bilan en « écart de conversion ». Les pertes latentes de change non
compensées font l'objet d'une provision pour risques, en totalité suivant les modalités
réglementaires.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
163
Not named
1.13
Chiffre d'affaires
UTI GROUP réalise essentiellement des prestations de services informatiques.
1.14
Résultat exceptionnel
Voir n° 2.2.1.
1.15
Impôts sur les bénéfices
Les sociétés UTI GROUP (tête de groupe), UTI GROUP RHONE ALPES, UTI GROUP EST, ont
opté pour l'intégration fiscale à compter du 1 janvier 2003 pour 5 ans.Les modalités de répartition
de l'impôt calculé sur le résultat d'ensemble sont fondées sur le principe de la neutralité visant à
replacer la société dans la situation qui aurait été la sienne si elle n'avait pas été membre du groupe
intégré et était demeurée imposée distinctement. La convention prévoit par ailleurs qu'aucune
indemnisation n'est due aux filiales en cas de sortie ou de cessation du groupe.
L'option pour l'intégration fiscale a été renouvelée par tacite reconduction le 1er janvier 2018 pour 5
ans.
GROUPEMENT IT, filiale à 100%, a intègré le groupe fiscal au 1er janvier 2024.
1.16
Comptes consolidés
UTI GROUP établit des comptes consolidés pour le groupe dont elle est la société mère, en incluant
ses filiales.
Les comptes consolidés du groupe UTI GROUP sont disponibles sur le site internet d'UTI GROUP
(www.uti-group.fr) dans la rubrique « Données financières »
Les comptes d'UTI GROUP sont consolidés par EEKEM GROUP SAS, qui est la société mère
détenant 91,12 % du capital et 91,14 % des droits de vote.
L'actionnaire ultime est la société ROBINSON TECHNOLOGIES qui détient 25% d'EEKEM GROUP
SAS.
31/12/2025
31/12/2024
Nombre
Nombres de
Nombre
Nombres de
d'actions
voix
d'actions
voix
EEKEM GROUP SAS
58 165 465
58 165 465
17 300 509
17 300 509
Nombre total d'actions d'UTI GROUP SA
63 835 068
21 278 356
% détention
91,12%
81,31%
Nombre total de droits de vote d'UTI GROUP SA
63 817 584
21 266 194
% de droits de vote
91,14%
81,35%
EEKEM Group SAS
Immeuble les Topazes
92, cours Vitton
69006 LYON
RCS LYON : 849 956 131
SIRET : 849 956 310 00031
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
164
Not named
2. ETAT DE L'ACTIF IMMOBILISE
TABLEAU DES IMMOBILISATIONS
Montants
Montants
Augmentations
Diminutions
BRUTS
BRUTS
Tableau des immobilisations
Sorties
01/01/2025
Virements de
Virements de
Mises hors
31/12/2025
Acquisitions
Cessions
poste à poste
poste à poste
services
Concessions, brevets licences marques …
110 667
110 667
Autres poste d'immobilisations incorporelles
24 994 160
720 000
25 714 160
Immobilisations incorporelles
25 104 828
720 000
0
25 824 828
Constructions
0
0
Installations générales
87 160
87 160
Matériel de transport
24 295
13 420
37 715
Matériel de bureau et informatique
139 764
4 030
1 074
142 721
Immobilisations corporelles
251 219
17 451
1 074
267 597
Autres participations
4 839 019
4 839 019
Autres titres immobilisés
0
0
Prêts & Autres immobilisations financières
288 282
28 851
2 700
314 432
Immobilisations financières
5 127 301
28 851
2 700
5 153 452
0
TOTAUX
30 483 348
766 301
3 774
31 245 876
TABLEAU DES AMORTISSEMENTS
Augmentations
Diminutions
Durée
Mode
Tableau des amortissements
01/01/2025
Dotation aux
Eléments mis
31/12/2025
d'amortissements
d'utilisation
Eléments cédés
amortissements
hors service
Concessions, brevets licences marques …
1 à 3 ans
Linéaire
110 489
178
110 667
Immobilisations incorporelles
110 489
178
0
110 667
Constructions
0
0
Installations générales
5 à 10 ans
Linéaire
85 183
1 680
86 863
Matériel de transport
2 à 5 ans
Linéaire
16 410
3 833
20 243
Matériel de bureau et informatique
3 à 8 ans
Linéaire
138 822
2 167
1 074
139 915
Immobilisations corporelles
240 414
7 680
1 074
247 021
TOTAUX
350 903
7 858
1 074
357 688
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
165
Not named
2.1 Immobilisations incorporelles
Fonds commercial :
31/12/2025
31/12/2024
Eléments achetés
1 621 972
901 972
Eléments reçus en apport (net de provision)
24 092 188
24 092 188
Provisions constatées
-21 804 064
-21 804 064
TOTAL
3 910 096
3 190 096
Au 31 décembre 2025 : Acquisition du Fonds de commerce d'AZZURA le 1er octobre 2025, cabinet
reconnu pour son expertise auprès des institutions financières. Cette opération enrichit le portefeuille
de compétences du Groupe dans trois domaines clés : le Cash Management, la Monétique ainsi
que les Risques et la Conformité.
Au 31 décembre 2024 : Constatation d'une provision pour dépréciation du fonds de commerce de
5 118 904 €
2.2 Immobilisations corporelles
Matériel de transport : Levée de l'Option d'achat pour une voiture (le 18 mai 2025) et une moto (le
10 décembre 2025) en fin de crédit-bail.
2.3 Immobilisations financières
Participation de l'Employeur à l'Effort de construction (PEEC) : versement de la cotisation de
l'année 2025 basée sur les salaires 2024 pour 25 044 €.
Autocontrôle – Actions propres :
Dans le cadre des autorisations données par les Assemblées Générales Ordinaires, des actions de
la société UTI GROUP. S.A. ont été rachetées par le Groupe. Ces titres d'autocontrôle sont, d'une
part, des actions acquises dans le cadre d'un programme de rachat à objectifs multiples et, d'autre
part, des actions acquises par la voie d'un contrat de liquidité permettant une régularisation du cours
de bourse.
La part du capital social détenue a évolué de la façon suivante :
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
166
Not named
ACTIONS PROPRES
(en nombre d'actions)
31/12/2025
31/12/2024
Détentions à l'ouverture
265 617
197 371
Clôture du compte de liquidité - transfert des actions
68 246
Ventes d'actions
Détention à la clôture
265 617
265 617
CONTRAT DE LIQUIDITE
(en nombre d'actions)
31/12/2025
31/12/2024
Détentions à l'ouverture
0
41 096
Achats d'actions
Contrat de liquidité - ODDO
0
90 048
Ventes d'actions
0
-62 898
Clôture du compte de liquidité - transfert des actions
0
-68 246
Détention à la clôture
0
0
Détention totale à la clôture
265 617
265 617
Pourcentage détenu en autocontrôle
0,4%
1,2%
Au 31 décembre 2025 : 265 617 actions des actions propres pour 114.561€ sont comptabilisées en
« autres immobilisations financières », contre 265 617 de ses propres actions pour 114 561 € au 31
décembre 2024;
Le contrat de liquidité permettant la régulation du cours de bourse a été résilié en octobre 2024.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
167
Not named
3. DEPRECIATION DE L'ACTIF
TABLEAU DES DEPRECIATIONS
Augmentations
Diminutions
Tableau des dépréciations
01/01/2025
31/12/2025
Dotations de
Reprises de
l'exercice
l'exercice
Autres poste d'immobilisations incorporelles
21 804 065
21 804 065
Immobilisations incorporelles
21 804 065
0
0
21 804 065
Immobilisations corporelles
0
0
Autres participations
3 579 115
3 579 115
Autres titres immobilisés
0
0
0
Prêts & Autres immobilisations financières
59 711,00
20 400
80 111
Immobilisations financières
3 638 826
20 400
0
3 659 226
Stock et en-cours
0
0
Créances clients
114 695
8 851
123 547
TOTAUX
25 557 586
29 251
0
25 586 838
3.1 Immobilisations incorporelles
Comme indiqué au « 2.5 Dépréciation des immobilisations incorporelles et corporelles », l'unicité du
management d'UTI Group sur le groupe permet la réalisation de synergies entre les différentes
sociétés mais conduit à une faible autonomie de ses filiales.
Par conséquent, les structures juridiques UTI Group, UTI Group Est, UTI Group Rhône Alpes et
GROUPEMENT IT sont regroupées au sein d'une seule unité génératrice de trésorerie (UGT). Ce
regroupement est identique à celui opéré dans les comptes consolidés d'UTI Group.
La méthode d'évaluation retenue habituellement pour la détermination de la juste valeur de son UGT
est celle de l'actualisation des cash flows générés par l'activité sur les années futures (horizon retenu
de 5 ans + projection de la valeur terminale à l'infini).
Les tests de sensibilité réalisés ne conduisent pas UTI GROUP à constater de dépréciation.
3.2 Immobilisations corporelles
Au 31 décembre 2025, aucun indice de perte de valeur n'a été identifié sur les actifs corporels. En
conséquence, aucune charge de dépréciation n'a été enregistrée.
3.3 Immobilisations financières
Au 31 décembre 2025, les tests de dépréciation réalisés sur les titres de participation n'ont révélé
aucune perte de valeur. En conséquence, aucune dépréciation n'a été enregistré.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
168
Not named
4. TABLEAU DES FILIALES ET PARTICIPATIONS
Montant
nets des
Montant des
Valeur brute Valeur nette
prêts et
Chiffre
Dividendes
Quote du
engagement
Capitaux
comptable comptable
avances
d'affaires Résultat au encaissés au
capital
s donnés
propres
des titres
des titres
consentis
(HT) au
31/12/2025
cours de
détenue
par la
détenues
détenues
par la
31/12/2025
l'exercice
société
société et
reçus (-)
Filiales
(Détenues à plus de 50%)
UTIgroup.Est SAS
19, rue de la Haye
-74 357
100%
1 654 703
550 961
-415 560
3 253 002
-46 836
0
67 300 SCHILTIGHEIM
RCS Strasbourg : 385 096 615
UTIgroup.Rhone-Alpes SAS
92, cours Vitton
272 988
100%
3 163 413
688 040
-359 787
3 603 923
32 415
5 400
69 006 Lyon
RCS Lyon : 380 667 774
Groupement IT SAS
68, rue de Villiers
288 727
100%
20 000
20 000
-810 800
6 130 826
266 660
106 600
92 532 Levallois-Perret
RCS Nanterre : 899 883 805
UTI GROUP MAROC
52,Bd My R'chid, Appt N°7, 4ème étage
17 865
100%
903
903
20 717
99 673
9 842
0
GUELIZ MARRAKECH - MAROC
RC : 131253
TOTAL
4 839 019
1 259 904
-1 565 430
0
13 087 424
262 082
112 000
5. ECHEANCIER DES CREANCES
Etat des échéances des créances à la clôture de l'exercice
Montant brut
Échéances à
Échéances à
au 31/12/2025
un an au plus
plus d'un an
Créances de l'actif immobilisé :
Dépôts et cautionnements
89 861
89 861
Créances de l'actif circulant :
Créances clients et comptes rattachés
Créances clients
681 769
681 769
Clents douteux ou litigieux
148 433
148 433
Autres créances :
Personnel et comptes rattachés
0
0
Etat et autres collectivités publiques :
Taxe sur la valeur ajoutée
370 566
370 566
Divers Etat
16 057
16 057
Groupe et associés (IS intégration fiscale)
106 582
106 582
Débiteurs divers
333 696
333 696
Charges constatées d'avance (1)
39 194
39 194
Total
1 786 158
1 786 158
0
(1) Les charges constatées d'avance comprennent des frais de publicité et d'assurance
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
169
Not named
6. CREANCES CLIENTS ET COMPTES RATTACHES
31/12/2025
31/12/2024
Créances clients et comptes rattachés
Créances clients
681 769
310 857
Clents douteux ou litigieux
148 433
137 812
Dépréciation créances clients
-123 547
-114 695
Total
706 655
333 973
Le montant des créances clients cédées et garanties par le factor s'élève à 1 347 K€ au 31 décembre
2025 contre 1 880 K€ au 31 décembre 2024
7. DISPONIBILITES ET VMP
31/12/2025
31/12/2024
Disponibilités et VMP
Disponibilités en euros
862 945
636 021
VMP en euros
0
0
Total
862 945
636 021
8. COMPTES DE REGULARISATION ET D'ATTENTE
8.1 Charges à payer
31/12/2025
31/12/2024
Charges à Payer
Fournisseurs - Factures non parvenues
218 099
260 030
Intérêts courus
83 036
82 671
Dettes fiscales et sociales
838 668
916 902
Clients avoirs à établir
181 411
87 413
1 321 213
1 347 016
8.2 Produits à recevoir
31/12/2025
31/12/2024
Produits à recevoir
Clients factures à établir
25 944
7 812
Fournisseurs - Rabais, remises ristournes à obtenir
0
0
Dégrèvement CFE
0
0
Autres produits à recevoir
16 057
18 854
42 001
26 666
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
170
Not named
9. CAPITAUX PROPRES
9.1 Composition du capital
01/01/2025
Variation
31/12/2025
Augmentation Réduction
Actions
21 278 356
42 556 712
63 835 068
Nombre de titres
21 278 356
42 556 712
0
63 835 068
Nominal
0,20
0,01
0,01
Capital en euro
4 255 671,20
425 567,12
-4 042 887,64
638 350,68
Le 18 juin 2025, UTI GROUP a procédé à une augmentation de capital avec maintien du droit
préférentiel de souscription des actionnaires, d'un montant nominal de 425.567,12 €, par l'émission
de 42.556.712 actions ordinaires au prix unitaire de 0,04 € (dont 0,01 € de valeur nominale et 0,03
€ de prime d'émission), représentant un produit brut total de 1.702.268,48 €.
Cette opération fait suite à la réduction de capital motivée par des pertes, décidée par l'assemblée
générale extraordinaire du 20 mai 2025, ayant consisté en une réduction de la valeur nominale des
actions de 0,20 € à 0,01 €.
L'augmentation de capital a permis à UTI GROUP de reconstituer ses capitaux propres,
conformément à l'article L. 225-248 du Code de commerce.
9.2 Tableau de variation des capitaux propres
En euros
01/01/2025
Affectation du
Augmentation Réduction
de
31/12/2025
résultat 2024
de capital
capital
Capital
4 255 671
425 567
-4 042 888
638 351
Primes
2 739 721
1 276 701
4 016 422
Réserves
179 180
179 180
Report à nouveau
945 789
-8 881 782
4 042 888
-3 893 105
Résultat N-1
-8 881 782
8 881 782
0
Résultat N
-1 328 874
Capitaux propres
-761 421
0
1 702 268
0
-388 026
9.3 Subvention d'investissement
NEANT
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
171
Not named
9.4 Provisions réglementées
NEANT
10. PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
Diminutions
Augmentations
Reprise de l'exercice
Provision pour risques et charges
01/01/2025
31/12/2025
Dotations de
Utilisées
Non Utilisée
l'exercice
Provision pour litiges :
Litige employés
200 000
100 000
32 950
67 050
200 000
Autres litiges
0
0
0
0
0
Provision pour garanties données
0
0
0
0
0
Provisions pour pertes de change
0
0
0
0
0
Provisions pour risques
200 000
100 000
32 950
67 050
200 000
Provisions pour pensions et obligation similaires :
Engagement de retraite
0
0
0
0
0
Médailles du travail
0
0
0
0
0
Provisions pour charges
0
0
0
0
0
Total
200 000
100 000
32 950
67 050
200 000
10.1
ENGAGEMENT DE RETRAITE
Les engagements de retraite ont été évalués pour les besoins des comptes consolidés
conformément à la norme IAS 19. Ils ne sont pas provisionnés dans les comptes sociaux, mais font
l'objet d'une information dans les engagements hors bilan et financiers. (Voir 21.)
11. ECHEANCIER DES DETTES
Etat des échéances des dettes à la clôture de l'exercice
Échéances à
Montant brut
Échéances à
plus d'un an
Échéance à
au 31/12/2025
un an au plus
et cinq ans au
plus de 5 ans
plus
Emprunts obligataires convertibles
0
0
0
0
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
592 942
92 942
437 500
62 500
Emprunts et dettes financières divers
283 387
283 387
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
2 095 064
2 095 064
Dettes fiscales et sociales
1 794 681
1 794 681
Dettes sur immobilisations
200 000
100 000
100 000
Autres dettes :
Groupe et associés
2 819 837
2 819 837
autres dettes
228 843
228 843
Produits constatés d'avance
33 864
33 864
Total
8 048 618
7 448 617
537 500
62 500
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
172
Not named
12. EMPRUNTS
Emprunts
Montant
Montant
Montants
31/12/2025
31/12/2024
garantis
Emprunts obligataires convertibles
0
0
0
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Prêts Garantis par l'Etat (PGE)
92 942
373 891
92 942
Prêt Participatif Relance (PPR)
500 000
500 000
500 000
Total
592 942
873 891
592 942
13. VENTILATION DU CHIFFRE D'AFFAIRES
Chiffre d'affaires au 31/12/2025
France
Export
TOTAL
%
Vente de marchandises
8 000
8 000
0,1%
Prestation de services
6 931 643
6 931 643
50,7%
Prestation de services régie forfaitée
42 862
42 862
0,3%
Prestation de services sous traitance
3 452 277
1 255 445
4 707 722
34,4%
Prestation de services maintenance
157 083
157 083
1,1%
Prestation de services formation
0
0
0,0%
Activités annexes
1 830 162
1 830 162
13,4%
TOTAL
12 422 027
1 255 445
13 677 472 100,0%
Chiffre d'affaires au 31/12/2024
France
Export
TOTAL
%
Vente de marchandises
0
0
Prestation de services
6 581 170
959 870
7 541 040
52,3%
Prestation de services régie forfaitée
181 875
181 875
1,3%
Prestation de services sous traitance
3 592 981
3 592 981
24,9%
Prestation de services maintenance
178 743
178 743
1,2%
Prestation de services formation
0
0
0,0%
Activités annexes
2 934 634
2 934 634
20,3%
TOTAL
13 469 403
959 870
14 429 273 100,0%
Dont entreprises liées
31/12/2025
31/12/2024
UTI GROUP EST SAS
1 712 240
1 105 920
UTI GROUP RHONE ALPES SAS
105 828
127 712
GROUPEMENT IT SAS
110 466
1 726 968
TOTAL
1 928 535
2 960 601
Le chiffre d'affaires à l'Export est réalisé en Europe.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
173
Not named
14. DOTATIONS
/ REPRISES DE PROVISIONS ET DE DEPRECIATIONS ET AUTRES
PRODUITS ET CHARGES
14.1
Ventilation des dotation / reprises de provisions et de dépréciations
Augmentations
Diminutions
Ventilation des dotations / reprises de
Changement
01/01/2025
31/12/2025
provisions et de dépréciation
de méthode
Dotations de
Reprises de
l'exercice
l'exercice
Résultat d'exploitation :
Dépréciations sur stocks
0
0
Dépréciations clients
114 695
8 851
0
123 547
Provision
0
0
0
0
Total
114 695
8 851
0
123 547
Résultat financier :
Provision
59 711
20 400
80 111
Total
59 711
20 400
0
80 111
Résultat exceptionnel :
Amortissements dérogatoires
0
0
0
Total
0
Total des dotations/reprises de provisions et
de dépréciations
174 406
29 251
0
0
203 658
14.2
Autres produits et autres charges
31/12/2025
31/12/2024
Autres produits
15 103
11 981
Total des produits
15 103
11 981
Amendes et pénalités
359
0
Autres charges divers
3 383
4 630
Total des charges
3 743
4 630
15. HONORAIRES
DES COMMISSAIRES AUX COMPTES ET DES ORGANISMES TIERS
INDEPENDANTS
31/12/2025
31/12/2024
Honoraires afférents à la certification des comptes :
IGREC
86 700
93 500
Saint Honoré partenaires
80 140
89 395
Total
166 840
182 895
Organisme tiers indépendant pour la certification en matière de durabilité :
Cabinet Saint Front
7 800
7 560
Total
7 800
7 560
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
174
Not named
16. RESULTAT FINANCIER
31/12/2025
31/12/2024
Produits financiers :
Produit des participations
112 000
175 413
Reprises sur dépréciation et provisions
Différences positives de changes
Produits nets sur cessions de VMP et d'instruments de trésorerie
0
3 273
Total produits financiers
112 000
178 686
Charges financières :
Dotation aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
20 400
2 275 826
Intérêts et charges assimilées
169 850
218 839
Différences négatives de changes
0
0
Charges nettes sur cessions de VMP et d'instruments de trésorerie
0
7 318
Total des charges financières
190 250
2 501 983
Résultat financier
-78 250
-2 323 297
17. RESULTAT EXCEPTIONNEL
31/12/2025
31/12/2024
Produits sur cession des éléments d'actifs cédés
46 312
Subvention d'investissement virées au résultat
Reprise amortissements dérogatoires
Reprise provisions pour risques et charges
Total produits exceptionnels
0
46 312
Correction d'erreur
Amendes et pénalités
914
Valeur comptables des éléments d'actifs cédés
8 261
Dotation aux amortissements dérogatoires
Dotation aux provisions pour risques et charges
5 118 904
Autres charges exceptionnelles
Total des charges exceptionnelles
0
5 128 079
Résultat exceptionnel
0
-5 081 767
La variation observée entre les exercices 2024 et 2025 s'explique par l'application de la nouvelle
définition du résultat exceptionnel issue du règlement ANC 2022-06, applicable à compter du 1er
janvier 2025. Cette évolution a conduit à reclasser en résultat courant certaines opérations
précédemment enregistré par nature en résultat exceptionnel (voir n° 2.2.1). Par ailleurs, il est à
noter qu'au 31 décembre 2025, aucune cession d'immobilisation, ni aucune provision pour
dépréciation exceptionnelle de fonds de commerce n'a été constatée.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
175
Not named
18. SITUATION FISCALE
18.1 Ventilation de l'impôt sur les bénéfices
31/12/2025 Résultat avant
Impôts
Résultat net
impôts
après impôt
Résultat courant avant impôt
-1 435 456
-1 435 456
Résultat exceptionnel
0
0
0
Produit d'Impôt société filiale
0
106 582
106 582
Résultat de l'exercice
-1 435 456
106 582
-1 328 874
31/12/2024 Résultat avant
Impôts
Résultat net
impôts
après impôt
Résultat courant avant impôt
-3 833 808
-3 833 808
Résultat exceptionnel
-5 081 767
0
-5 081 767
Produit d'Impôt société filiale
0
33 793
33 793
Résultat de l'exercice
-8 915 575
33 793
-8 881 782
Impôt sur les Sociétés
31/12/2025
31/12/2024
UTI GROUP
0
0
UTI GROUP RHONE ALPES
17 696
4 464
UTI GROUP EST
0
0
GROUPEMENT IT
88 886
29 329
TOTAL
106 582
33 793
Le produit d'impôt constaté en compte de résultat pour 106 582 € en 2025 et 33 793 € en 2024
correspond à l'Impôt sur la société UTI GROUP RHONE ALPES et GROUPEMENT IT en 2025
neutralisé par l'intégration fiscale du groupe. L'économie d'impôt est comptabilisée dans les comptes
de la société mère de l'intégration fiscale.
La société a généré un déficit fiscal au 31 décembre 2025 de (1 497 032 €) contre un déficit fiscal
de (1 703 469 €) au 31 décembre 2024.
L'IS dû pour le groupe au 31 décembre 2025 est de 0 € contre 0 € au 31 décembre 2024.
18.2
Allègements et accroissements de la dette future d'impôts sur les bénéfices
Le décalage entre le régime fiscal et le traitement comptable des différentes opérations est
susceptible de modifier la dette future d'impôt de la façon suivante :
•
Réintégration à venir sur les exercices futurs : aucune
•
Déductions à venir sur les exercices futurs : aucune
La société n'a pas de déficit propre ils sont utilisés dans le cadre de l'intégration fiscale.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
176
Not named
Au 31 décembre 2025, le déficit fiscal reportable Groupe est de 3 448 207 € contre 2 334 382 € au
31 décembre 2024.
19. INFORMATIONS SUR LES PARTIES LIEES
Les transactions avec les parties liées concernent des transactions effectuées avec ses filiales
détenues en totalité par UTI Group et avec les sociétés ou personnes suivantes :
•
Société EEKEM GROUP : avance en compte courant 1 233 690 € au 31 décembre 2025
contre 760 160 € au 31 décembre 2024.
20. ENGAGEMENTS HORS BILAN ET FINANCIERS
20.1 Engagements donnés et reçus
Engagements donnés (en euro)
31/12/2025 31/12/2024
Effets escomptés non échus
Engagement en matière de retraite
425 021
501 679
Autres engagements donnés :
Baux immobiliers (1)
1 530 597
1 200 000
Baux mobiliers
134 068
123 149
Autre engagement : Abandon de créances avec clause de retour à meilleure fortune
0
0
TOTAL
2 089 686
1 824 828
Dont concernant :
Les dirigeants
Les filiales
Les participations
Les autres entreprises liées
Les engagements assortis de sûretés réelles
(1) : Renouvellement du bail immobilier à compter 1er janvier 2026 avec engagement évalué sur 9
ans soit jusqu'au 31/12/2034.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
177
Not named
20.2
Engagements de crédit-bail
Valeur à la
Coût d'entrée
Dotations aux
signature du
Valeur nette
de l'actif
amortissements théoriques
contrat
De l'exercice
Cumulées
Autres immobilisations corporelles
208 212
208 212
35 060
44 417
163 796
Total
208 212
208 212
35 060
44 417
163 796
Redevances payées
Redevances restant à payer
Valeur de
rachat à la
Postes du bilan
plus de 1 an
Plus de 5
De l'exercice
cumulées Jusqu'à 1 an
Total à payer
levée des
à 5 ans
ans
options d'achat
Terrain
Construction
Installations matériel
Autres immobilisations corporelles
58 765
226 129
42 717
91 350
0
134 068
113 412
Immobilisations en cours
Total
58 765
226 129
42 717
91 350
0
134 068
113 412
21. EFFECTIF
Effectif moyen employé
31/12/2025
31/12/2024
Cadres
87
98
ETAM (employés, techniciens, agents de maîtrise)
5
6
TOTAL
93
104
Effectif au 31 décembre
93
97
22. REMUNERATIONS DES DIRIGEANTS
Rémunérations allouées aux membres :
31/12/2025
31/12/2024
Des organes d'administration et de Direction (*)
427 832
206 298
Des organes de surveillance
-
-
TOTAL
427 832
206 298
(*) = Avantages en nature inclus
La société n'a pas pris d'engagement de retraite pour ses dirigeants
23. EVENEMENTS POSTERIEURS A LA DATE DE CLOTURE DE L'EXERCICE
AUCUN
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
178
18.1.1 RAPPORT SUR LES COMPTES ANNUELS DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
179
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
180
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
181
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
182
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
183
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
184
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
185
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
186
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
187
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
188
18.1.2 RAPPORT SPECIAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES CONVENTIONS ET ENGAGEMENTS
REGLEMENTES
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
189
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
190
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
191
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
192
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
193
Not named
18.2 ETATS FINANCIERS CONSOLIDES AU 31 DECEMBRE 2025
COMPTES CONSOLIDES au 31 décembre 2025
UTI GROUP.
Société anonyme au capital de 638 350,68 euros
Siège social : 68 rue de Villiers - 92300 Levallois Perret
338 667 082 RCS Nanterre
Code APE 6202 A – Siret 338 667 082 00048
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
194
Not named
UTI GROUP.
ETAT DE LA SITUATION FINANCIERE
(montants en milliers)
note
31/12/2025
31/12/2024
Actif
Actifs non courants
Goodwill
3
5 170
4 450
Immobilisations incorporelles
4
0
1
Immoblisations corporelles
5
22
12
Droits d'utilisation des actifs loués
5
2 109
1 242
Immobilisations financières
6
284
272
Impôts différés actifs
16
1 038
796
Total des actifs non courants
8 623
6 773
Actifs courants
Créances clients et comptes rattachés
7
1 309
529
Autres actifs courants
7
1 517
1 013
Trésorerie et équivalents de trésorerie
8
1 465
1 215
Total des actifs courants
4 291
2 757
Total de l'actif
12 914
9 530
note
31/12/2025
31/12/2024
Passif
Capital social
9
638
4 256
Primes
9
4 021
2 745
Réserves consolidées
9
-3 473
-780
Résultat consolidé
-668
-6 737
Total des capitaux propres (part Groupe)
518
-516
Intérêts minoritaires
0
0
Capitaux Propres
518
-516
Passifs non courants
Provisions
10
639
714
Dettes financières à long terme
11
500
593
Dettes de loyers à long terme
1 908
1 044
Impôts différés passif
Total des passifs non courants
3 047
2 351
Passifs courants
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
12
3 734
2 775
Autres passifs courants
4 361
3 660
12
Dettes financières à court terme
11
1 055
858
Dettes loyers à court terme
11
199
402
Total des passifs courants
9 349
7 695
Total du passif
12 914
9 530
L'annexe fait partie intégrante des états financiers consolidés.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
195
Not named
UTI GROUP.
ETAT DU RESULTAT GLOBAL
(montants en milliers, sauf données par action)
note
31/12/2025
31/12/2024
Chiffre d'affaires net
14
21 649
20 815
Achats consommés
-10 380
-9 066
Autres achats et charges externes
-1 346
-1 565
Impôts et taxes
-268
-254
Charges de personnel
-10 217
-10 735
14
Dotations nettes aux amortissements et provisions
-173
-560
14
Autres produits et charges opérationnelles
23
-5 493
14
Résultat opérationnel
-712
-6 858
Produits de trésorerie et d'équivalents de trésorerie
0
0
Coût de l'endettement financier brut
-179
-251
14
Coût de l'endettement financier net
-179
-251
Autres produits et charges financiers
20
-10
14
Résultat avant impôts des activités ordinaires
-871
-7 119
Charge d'impôts sur le résultat
16
203
382
Résultat net
-668
-6 737
Résultat net attribuable aux intérêts ne
0
0
conférant pas le contrôle
Résultat net de l'exercice
-668
-6 737
Gains et pertes comptabilisés directement en
capitaux propres (part attribuable aux
actionnaires de la société mère)
11
5
Résultat global total
-657
-6 732
Résultat net par action
Résultat net de base par action
-0,015
-0,615
17
Résultat net dilué par action
17
-0,015
-0,615
L'annexe fait partie intégrante des états financiers consolidés.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
196
Not named
UTI GROUP.
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDE
(montants en milliers)
31/12/2025 31/12/2024
en milliers d'euros
A - FLUX NET DE TRESORERIE GENERE PAR L'ACTIVITE
Capacité d'autofinancement
Résultat net consolidé (y compris les intérêts minoritaires)
-668
-6 737
Dotations nettes aux amortissements et provisions (à l'exclusion de celles liées
à l'actif circulant)
173
6 055
Charges et produits calculés liés aux stock options
0
0
Plus et moins value de cession
-2
-38
Gains et pertes latents liés aux variations de juste valeur
-8
-10
Autres éléments sans incidence sur la trésorerie
Capacité d'autofinancement après coût de l'endettement financier net et impôt
-505
-730
Coût de l'endettement financier net
179
251
Charge d'impôt (y compris les impôts différés)
-203
-382
Capacité d'autofinancement avant coût de l'endettement financier net et impôt
-529
-861
Impôts versés
-26
-46
Variation du BFR lié à l'activité (y compris dette liée aux avantages au personnel)
-163
376
FLUX NET DE TRESORERIE GENERE PAR L'ACTIVITE
-718
-531
B - FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS D'INVESTISSEMENT
Décaissements liés aux acquisitions des immobilisations corporelles et incorporelles
-770
-33
Encaissements liés aux cessions des immobilisations corporelles et incorporelles
2
46
Encaissements liés aux cessions des immobilisations financières
21
25
Variation des prêts et avances consentis
0
0
Incidence des variation de périmètre
0
0
FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS D'INVESTISSEMENT
-747
38
C - FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT
Sommes reçues des actionnaires lors de l'augmentation de capital
442
0
- Versées par les minoritaires des sociétés intégrées
Rachats et reventes d'actions propres
0
0
Sommes reçues des actionnaires en compte courant
1 700
1 750
Encaissements liés aux nouveaux emprunts
0
0
Remboursements d'emprunts (hors dettes de loyers)
-282
-324
Intérêts financiers nets versés (hors dettes de loyers)
-165
-223
Remboursements de dettes de loyers
-348
-333
Intérêts versés sur dettes de loyers
-14
-28
Incidence des variation de périmètre
Autres flux liés aux opérations de financement :
- Variation des créances d'affacturage non garanties
382
80
FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS DE FINANCEMENT
1 715
922
D - INCIDENCE DES VARIATIONS DES COURS DES DEVISES
FLUX NET DE TRESORERIE
250
430
Trésorerie au 1er Janvier
1 215
785
Flux nets de l'exercice
250
430
Trésorerie à fin de période
1 465
1 215
L'annexe fait partie intégrante des états financiers consolidés.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
197
Not named
UTI GROUP.
TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES
(montants en milliers, sauf nombre d'actions)
Capitaux
Résultat net
propres
Gains et
attribuable
(attribuable
pertes
aux intérêts
Primes
Réserves
aux
Capitaux
Capital
Résultat net directement
ne
d'émission consolidées
actionnaires
propres
en capitaux
conférant
de la
propres
pas le
société
contrôle
mère)
SITUATION AU 31 DECEMBRE 2023
1 792
2 745
-636
-183
61
3 779
0
3 779
MOUVEMENTS
Résultat net de l'exercice
-6 737
-6 737
Gains et pertes directement en capitaux propres
5
5
Résultat global total
-6 737
5
-6 732
-6 732
Affectation en réserves
-183
183
0
0
Augmentation de capital
2 464
2 464
2 464
Incidence des opérations d'éliminations des actions d'autocontrôle
-7
-7
-7
Attribution stocks options
0
0
Variations diverses
-20
-20
-20
SITUATION AU 31 DECEMBRE 2024
4 256
2 745
-846
-6 737
66
-516
-516
MOUVEMENTS
Résultat net de l'exercice
-668
-668
Gains et pertes directement en capitaux propres
11
11
Résultat global total
-668
11
-657
-657
Affectation en réserves
-2 694
6 737
4 043
4 043
Réduction de capital
-4 043
-4 043
-4 043
Augmentation de capital
425
1 276
1 701
1 701
Incidence des opérations d'éliminations des actions d'autocontrôle
0
0
Attribution stocks options
0
0
Variations diverses
-10
-10
-10
SITUATION AU 31 DECEMBRE 2025
638
4 021
-3 550
-668
77
518
518
L'annexe fait partie intégrante des états financiers consolidés.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
198
Not named
NOTES ANNEXES AUX ETATS FINANCIERS CONSOLIDES
GENERALITES ................................................................................................................................ 200
NOTE 1 – PRESENTATION GENERALE................................................................................ 200
NOTE 2 – PRINCIPES COMPTABLES SIGNIFICATIFS ...................................................... 200
BILAN - ACTIF ................................................................................................................................. 209
NOTE 3 – GOODWILL................................................................................................................. 209
NOTE 4 – IMMOBILISATIONS INCORPORELLES................................................................ 211
NOTE 5 - IMMOBILISATIONS CORPORELLES .................................................................... 211
NOTE 6 – IMMOBILISATIONS FINANCIERES....................................................................... 212
NOTE 7 – CREANCES CLIENTS ET AUTRES ACTIFS COURANTS................................ 213
NOTE 8 – TRESORERIE, EQUIVALENTS DE TRESORERIE ............................................ 214
BILAN - PASSIF............................................................................................................................... 215
NOTE 9 – CAPITAL ET PRIMES LIEES AU CAPITAL.......................................................... 215
NOTE 10 – PROVISIONS........................................................................................................... 217
NOTE 11 – DETTES FINANCIERES........................................................................................ 218
NOTE 12 – AUTRES PASSIFS COURANTS ET DETTES FOURNISSEURS .................. 220
NOTE 13 - INFORMATION SECTORIELLE............................................................................ 221
ETAT DU RESULTAT GLOBAL ................................................................................................... 222
NOTE 14 – ETAT DU RESULTAT GLOBAL............................................................................ 222
NOTE 15 - AVANTAGES AU PERSONNEL............................................................................ 224
NOTE 16 – IMPOTS..................................................................................................................... 226
NOTE 17 – RESULTAT NET PAR ACTION ............................................................................ 228
NOTE 18 - ENGAGEMENTS HORS BILAN ............................................................................ 228
NOTE 19 – EFFECTIF MOYEN................................................................................................. 228
INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES .................................................................................... 229
NOTE 20 – EXPOSITION AUX RISQUES FINANCIERS...................................................... 229
NOTE 21 – SOCIETE MERE...................................................................................................... 230
NOTE 22 – INFORMATION SUR LES PARTIES LIEES ....................................................... 230
NOTE 23 – HONORAIRES DES COMMISSAIRES AUX COMPTES ................................. 231
NOTE 24 – EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE............................................. 231
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
199
GENERALITES
Note 1 – PRESENTATION GENERALE
Informations relatives au Groupe
UTI GROUP. S.A. est une société anonyme régie par les dispositions de la loi française.
UTI GROUP. S.A. est domiciliée au 68, rue de Villiers 92300 LEVALLOIS PERRET - France.
UTI GROUP. S.A est cotée sur le marché d'Euronext Paris. En date du 25 mars 2026, le Conseil
d'administration a procédé à un arrêté des comptes et a autorisé la publication des états financiers
consolidés d'UTI GROUP. S.A. pour l'exercice clos le 31 décembre 2025. Ces états financiers seront
soumis à l'approbation des actionnaires d'UTI GROUP. S.A. lors de leur assemblée générale
annuelle qui se tiendra le 02 juin 2026.
Nature de l'activité
Le Groupe est spécialisé dans la délégation de personnel et dans l'intégration de systèmes et assure
deux types de prestations qui se décomposent comme suit :
La délégation de personnel et l'intégration de systèmes sont réalisées dans le cadre de contrats
d'assistance technique ou fonctionnelle avec la mise à disposition d'informaticiens payés au temps
passé pour la réalisation d'un projet, contrats aux termes desquels les sociétés du Groupe sont
tenues par une obligation de moyens.
L'Edition et la distribution de progiciel consistent à mettre à disposition des produits complets dont
les sociétés du Groupe sont éditeur ou distributeur et à effectuer un certain nombre de prestations
autour du produit.
Le groupe n'a pas conclu de contrats au forfait d'un montant significatif en 2025 ainsi qu'en 2024.
Les états financiers du Groupe ont été préparés sur la base de continuité de l'activité.
Note 2 – PRINCIPES COMPTABLES SIGNIFICATIFS
Bases de préparation des comptes consolidés annuels
Du fait de sa cotation dans un pays de l'Union européenne et conformément au règlement CE n°
1606/2002 du 19 juillet 2002, les comptes consolidés d'UTI GROUP. S.A. et de ses filiales sont
établis suivant les normes comptables internationales : International Reporting Standards
(« IFRS »), telles qu'adoptées par l'Union européenne (disponible sur Internet à l'adresse
suivante :http://ec.europa.eu/finance/company-reporting/ifrs-financial-statements/index_fr.htm) à la
date d'arrêté des comptes par le Conseil d'administration. Elles comprennent les normes
approuvées par l'International Accounting Standards Board (« IASB ») c'est-à-dire, les IFRS, les
International Accounting Standards (« IAS »)
et les interprétations émises par l'International
Financial Reporting Interpretation Committee (« IFRIC ») ou l'organisme qui l'a précédé le Standing
Interpretation Committee (« SIC »).
Au 31 décembre 2025, les normes et interprétations comptables adoptées par l'Union européenne
sont similaires aux normes et interprétations d'application obligatoire publiées par l'IASB.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
200
Les comptes consolidés du Groupe sont établis en euro. Toutes les valeurs sont arrondies au millier
le plus proche (K €) sauf indication contraire.
Impact des nouvelles normes comptables
Les nouvelles normes, interprétations et amendements qui sont d'application obligatoire pour les
exercices ouverts à compter du 1er janvier 2025 n'ont pas eu d'incidence significative sur les comptes
consolidés au 31 décembre 2025 du Groupe. Il s'agit des textes suivants :
Textes adoptés par l'Union européenne dont l'application est obligatoire au 1er janvier 2025 :
o Amendement IAS 21 Effets des variations des cours des monnaies étrangères
Le groupe n'a pas appliqué par anticipation les normes et amendements IFRS applicables en 2026
mentionnées ci-après :
Normes IFRS et interprétation en vigueur au sein de l'Union Européenne d'application
obligatoire au 1er janvier 2026
o
Amendements à IFRS 9 et IFRS 7 : Contracts Referencing Nature-dependent
Electricity
o
Amendements à IFRS 9 et IFRS 7 : Classification and Measurement of Financial
Instruments
Base d'évaluation des comptes consolidés annuels
La préparation des états financiers conformément aux IFRS nécessite la prise en compte par les
dirigeants d'un certain nombre d'estimations et d'hypothèses. Ces hypothèses sont déterminées sur
la base de la continuité d'exploitation en fonction des informations disponibles à la date de leur
établissement. A chaque clôture, ces hypothèses et estimations peuvent être révisées si les
circonstances sur lesquelles elles étaient fondées ont évolué ou si de nouvelles informations sont à
disposition des dirigeants. Il est possible que les résultats futurs diffèrent de ces estimations et
hypothèses.
Le Groupe précise, le cas échéant, dans l'annexe aux comptes consolidés les hypothèses utilisées
et encadre les résultats obtenus par des calculs de sensibilité aux fluctuations de ces estimations.
Celles-ci sont notamment sensibles dans l'exécution des tests de perte de valeur des actifs
immobilisés (« impairment ») puisqu'ils sont fondés sur des flux futurs estimés, des hypothèses de
taux de croissance et d'actualisation.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
201
Not named
Méthodes de consolidation
Les comptes consolidés incluent en intégration globale les comptes des sociétés dans lesquelles
UTI GROUP. S.A. exerce un contrôle exclusif. Les états financiers des filiales sont préparés sur la
même période de référence que ceux d'UTI GROUP. S.A. et sur la base de méthodes comptables
homogènes. Toutes les transactions et comptes réciproques entre les sociétés consolidées sont
éliminés.
Le périmètre de consolidation au 31 décembre 2025 est présenté ci-après :
% contrôle
% intérêt
SA UTI Group
100,00%
100,00%
68, rue de Villiers
92 532 Levallois-Perret
RCS Nanterre : 338 667 082
SAS UTI Group Est
100,00%
100,00%
19, rue de la Haye
67 300 SCHILTIGHEIM
RCS Strasbourg : 385 096 615
SAS UTI Group Rhône Alpes
100,00%
100,00%
92, cours Vitton
69 006 Lyon
RCS Lyon : 380 667 774
SAS Groupement IT
100,00%
100,00%
68, rue de Villiers
92 532 Levallois-Perret
RCS Nanterre : 899 883 805
UTI GROUP MAROC - SARLAU
100,00%
100,00%
52,Bd My R'chid, Appt N°7, 4ème étage
GUELIZ MARRAKECH - MAROC
RC : 131253
Toutes les entités constituant le Groupe sont consolidées par intégration globale.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
202
Conversion des comptes des filiales étrangères et opérations en devises étrangères
Les états financiers consolidés sont présentés en euros, monnaie fonctionnelle et de présentation
du groupe.
Les comptes de la filiale marocaine sont convertis en euros selon les modalités suivantes :
•
Les éléments d'actifs et de passifs sont convertis au taux de change de clôture ;
•
Les produits, charges et les flux de trésorerie sont convertis au taux de change moyen de
l'exercice,
•
Et toutes les différences de conversion en résultant sont comptabilisées en tant que
composantes distinctes des capitaux propres.
Reconnaissance du chiffre d'affaires
Le chiffre d'affaires est reconnu si un contrat existe entre UTI et son client. Un contrat existe s'il est
probable que UTI recouvrera le paiement auquel il a droit, les droits aux biens ou services et les
termes de paiement peuvent être identifiés, et les parties au contrat sont engagés à s'acquitter de
leurs obligations respectives. Le chiffre d'affaires généré par des contrats avec des clients est
reconnu en contrepartie d'un actif de contrat ou une créance client avant le paiement effectif.
Le chiffre d'affaires est reconnu quand UTI transfère le contrôle des biens ou services vendus au
client, soit à une date donnée dans le temps, soit en continu. Pour les services récurrents, le chiffre
d'affaires est reconnu en continu dans la mesure où le client bénéficie immédiatement des services
dès que ceux-ci sont réalisés par UTI. Quand UTI a un droit à facturer le client pour un montant qui
correspond directement à l'obligation de performance réalisée à date, le chiffre d'affaires est
comptabilisé pour ce montant. Sinon, le chiffre d'affaires est reconnu sur la base des coûts encourus
si ces coûts ne sont pas supportés de manière uniforme sur la période couvrant le service rendu.
Quand UTI construit un actif ou délivre des développements spécifiques, le chiffre d'affaires est
reconnu en continu sur la base des coûts encourus, dans la mesure où l'obligation de performance
d'UTI consiste à construire un actif que le client contrôle au fur et à mesure de sa création ou un
actif qui n'a pas d'usage alternatif que celui qui en sera fait par le client et que UTI a un droit
irrévocable à paiement pour les travaux réalisés à date selon les termes contractuels. Si ces
conditions ne sont pas remplies, le chiffre d'affaires est reconnu à une date donnée.
Goodwill
Le goodwill représente la différence entre le prix d'acquisition, majoré des coûts annexes, des titres
des entités consolidées et la part du Groupe dans la juste valeur de leurs actifs nets à la date des
prises de participation.
Le Goodwill n'est pas amorti, conformément à IFRS 3 « Regroupement d'entreprises ». Il fait l'objet
d'un test de perte de valeur dès l'apparition d'indices de perte de valeur et au minimum une fois par
an. Les modalités des tests de perte de valeur sont détaillées dans la note 3 « Goodwill ». En cas
de perte de valeur, la dépréciation est inscrite au poste « Autres charges opérationnelles » de l'Etat
du Résultat Global.
Immobilisations incorporelles
Elles comprennent essentiellement des licences, des brevets et des logiciels acquis. Ces
immobilisations sont amorties sur le mode linéaire sur des périodes correspondant à la durée
d'utilisation prévue (de 1 à 5 ans).
La dotation annuelle aux amortissements des immobilisations incorporelles est comptabilisée dans
le poste « Dotations aux amortissements » de L'Etat du Résultat Global.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
203
Not named
Le Groupe a pour habitude de comptabiliser directement les coûts de recherche et développement
éventuels en charges. Le Groupe n'a, en effet, pas d'effectif exclusivement dédié à la recherche et
au développement. Seule l'activité d'éditeur, mineure dans le Groupe, nécessite de tels
investissements humains. Les éventuelles dépenses de recherche et développement sont
comptabilisées en charges au 31 décembre 2025.
Immobilisations corporelles
Les immobilisations corporelles figurent au bilan à leur coût d'acquisition diminué des
amortissements cumulés et des éventuelles pertes de valeur. L'amortissement est calculé suivant
la méthode linéaire sur la base de la durée d'utilisation estimée des différentes catégories
d'immobilisations :
Installations générales et agencements
5 à 10 ans
Matériel de bureau et informatique
3 à 8 ans
Mobilier et matériels divers
2 à 5 ans
Matériel de transport
2 à 5 ans
Les frais de réparation et de maintenance sont comptabilisés en charges à la réalisation de ces
prestations. Quand des immobilisations sont cédées ou mises hors service, le gain ou la perte est
comptabilisé en résultat opérationnel.
Contrats de location (IFRS 16)
IFRS 16 introduit un modèle unique de comptabilisation des contrats de location pour les locataires.
Le Groupe, comme locataire, reconnaît un « droit d'usage » à l'actif représentant son droit à utiliser
l'actif sous-jacent et une dette représentative de son obligation de paiement des loyers.
Le Groupe a appliqué la norme IFRS 16 aux contrats en vie avant le 1er janvier 2019 et qui répondent
à la définition d'un contrat de location selon les normes IAS 17 et IFRIC 4, en adoptant la méthode
de transition dite « simplifiée à date » dans laquelle le droit d'utilisation égale la dette de loyer à la
date de transition.
Le Groupe a également appliqué certaines exemptions autorisées par IFRS 16.5, à savoir, ne pas
reconnaître au bilan les contrats de location de courte durée (moins de 12 mois) et les locations
d'actifs de faible valeur.
Au 31 décembre 2025, le Groupe a reconnu les droits d'usage et des dettes associés relatifs aux
contrats de location immobiliers et aux véhicules utilisés par les salariés. La dette de location
reconnue le 31 décembre 2025 est de 2 108 K€, une grande partie provenant des contrats de
location immobiliers. Cette dette est exclue de la dette financière nette telle que définie par le
Groupe.
Les droits d'utilisation des actifs loués présentent une valeur nette comptable à l'actif de 2 109 K€
au 31 décembre 2025.
Sur l'exercice 2025, la charge d'amortissement du droit d'usage des actifs sous-jacents s'élève à
164 K€ et la charge d'intérêts sur la dette de location associée à 14 K€.
31/12/2025
31/12/2024
Dettes des locations (immobilier + véhicules)
2 108
1 446
Valeur Nette Comptable des Locations (immobilier + véhicules)
2 109
1 242
Charge d'amortissements
164
381
Intérêts financiers
14
28
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
204
Tests de valorisation des immobilisations
Conformément aux dispositions de la norme IAS 36 « dépréciation d'actifs », la valeur des
immobilisations corporelles et incorporelles fait l'objet d'un test de dépréciation lorsqu'il existe des
facteurs internes ou externes montrant que l'un de ces actifs a perdu de la valeur. Lorsque de tels
facteurs existent, le Groupe calcule la valeur recouvrable de l'actif ou de l'unité génératrice de
trésorerie à laquelle l'actif appartient. La valeur recouvrable est déterminée comme étant la valeur
la plus élevée entre la juste valeur de l'actif diminuée des coûts de la vente et sa valeur d'utilité. La
valeur d'utilité de l'actif, ou de l'unité génératrice de trésorerie à laquelle l'actif appartient, si l'actif ne
génère pas d'entrées de trésorerie largement indépendantes des entrées de trésorerie générées par
d'autres actifs, est établie selon la méthode des flux futurs de trésorerie actualisés. Si la valeur ainsi
évaluée se révèle inférieure à la valeur nette comptable, le Groupe comptabilise une dépréciation
égale à la différence entre la valeur nette comptable du bien et sa valeur recouvrable. Pour la
valorisation du goodwill, se reporter à la note 3 « Goodwill ».
Actifs financiers
Les actifs financiers comprennent les immobilisations financières, les actifs courants représentant
les créances d'exploitation, des titres de créances et la trésorerie.
Les immobilisations financières comprennent :
-
des titres détenus jusqu'à l'échéance,
-
des versements de dépôts,
-
des versements à des organismes collecteurs au titre des prêts « aides à la
construction ».
Le Groupe ne détient pas d'actifs financiers comptabilisés à la juste valeur en contrepartie du
résultat, ni d'actifs disponibles à la vente.
L'ensemble des actifs financiers détenus est donc comptabilisé au coût amorti.
Un actif financier est décomptabilisé uniquement dans le cas où le Groupe a transféré les flux de
trésorerie de cet actif et perd le contrôle de l'actif ou transfère l'essentiel des risques et avantages
liés à cet actif.
Les actifs décomptabilisés correspondent aux créances clients des entités du groupe cédées dans
le cadre d'un contrat d'affacturage.
Créances clients et comptes rattachés
Les créances commerciales sont enregistrées pour leur montant nominal. Des dépréciations sont
comptabilisées sur la base d'une matrice des risques de pertes de crédit attendues. Compte tenu
de l'excellente qualité du risque de crédit des clients d'UTI GROUP. et des assurances-crédits
souscrites dans le cadre du contrat d'affacturage, cette matrice n'a pas modifié le niveau des
dépréciations à comptabiliser par référence aux pertes encourues. Les créances irrécouvrables sont
constatées en perte lorsqu'elles sont identifiées comme telles.
Autres actifs courants
Les autres actifs courants correspondent aux autres actifs devant être réalisés, consommés ou
cédés dans le cadre du cycle normal d'exploitation ou dans les douze mois suivant la clôture de
l'exercice.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
205
Trésorerie et équivalents de trésorerie
Le solde présenté au bilan comprend les liquidités en comptes courants bancaires.
Actions propres
Tous les titres d'autocontrôle détenus par le Groupe sont enregistrés à leur coût d'acquisition en
diminution des capitaux propres. Le produit de la cession éventuelle des actions d'autocontrôle est
imputé directement en augmentation des capitaux propres, de sorte que les éventuelles plus ou
moins-values de cession n'affectent pas le résultat net de l'exercice.
Avantages postérieurs à l'emploi
Conformément à la norme IAS 19 « Avantages du personnel », une provision couvrant l'intégralité
des engagements de retraite et prestations assimilées est comptabilisée au passif du bilan. Il n'existe
pas d'autres avantages postérieurs à l'emploi que ceux concernant les engagements de retraite.
Les engagements de retraites et assimilés sont évalués suivant la méthode des unités de crédits
projetées avec salaires de fin de carrière. Cette méthode considère que chaque période de service
donne lieu à une unité supplémentaire de droits à prestations et évalue chacune de ces unités
séparément pour obtenir l'obligation finale.
Cette obligation finale est ensuite actualisée. Ces calculs intègrent les hypothèses suivantes :
-
une date de retraite fixée à soixante-cinq ans (départ volontaire),
-
un taux d'actualisation financière,
-
un taux d'inflation,
-
un taux de rotation du personnel,
-
un taux de charges sociales,
-
un taux annuel de progression des salaires.
Ces évaluations sont effectuées à chaque date de clôture des comptes annuels.
Les gains et pertes actuariels sont générés par des changements d'hypothèses ou des écarts
d'expérience (écart entre le projeté et le réel) sur les engagements. Ces écarts sont comptabilisés
en autres éléments du résultat global.
Provisions
Les provisions sont comptabilisées lorsque le Groupe a une obligation actuelle (juridique ou
implicite) résultant d'un évènement passé, qu'il est probable qu'une sortie de ressources
représentative d'avantages économiques sera nécessaire pour mettre fin à l'obligation et que le
montant de l'obligation peut être estimé de manière fiable. Si l'effet de la valeur temps de l'argent
est significatif, les provisions sont actualisées, ce qui n'est pas le cas au 31 décembre 2025.
Autres passifs courants
Les autres passifs courants correspondent aux autres passifs devant être réglés ou négociés dans
le cadre du cycle normal d'exploitation ou dans les douze mois suivant la clôture de l'exercice.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
206
Instruments de capitaux propres
Un instrument de capitaux propres est un instrument qui donne droit à un intérêt résiduel dans les
actifs nets de l'entreprise, après déduction de toutes ses dettes.
Conformément à la norme IAS 32, « Instruments financiers : informations à fournir et présentation »,
pour les instruments financiers comportant plusieurs composants dont certains ont des
caractéristiques de dettes et d'autres de capitaux propres, ces derniers sont comptabilisés
séparément les uns des autres. Ainsi, un même instrument peut être présenté pour partie en tant
qu'élément des capitaux propres et, pour partie, en tant que dette.
Impôts
La charge d'impôt incluse dans la détermination du résultat net de l'exercice est égale au montant
total des impôts courants et des impôts différés.
Des impôts différés sont constatés, en utilisant la méthode du report variable, pour toutes les
différences temporelles existant à la date de clôture entre les valeurs comptables des actifs et des
passifs figurant au bilan consolidé et leurs valeurs fiscales, ainsi que sur les déficits fiscaux
reportables. Les actifs et passifs d'impôt différé sont évalués aux taux d'impôt dont l'application est
attendue sur l'exercice au cours duquel l'actif sera réalisé ou le passif réglé, sur la base des taux
d'impôt et des réglementations fiscales qui ont été adoptés ou quasi adoptés à la date de clôture.
La valeur comptable des actifs d'impôt différé est revue à chaque date de clôture. Les actifs d'impôts
différés sont constatés lorsqu'il est probable qu'un bénéfice imposable suffisant sera disponible pour
permettre d'utiliser l'avantage de tout ou partie de ces actifs d'impôt différé.
L'impôt exigible et différé est directement comptabilisé dans les capitaux propres si l'impôt concerne
des éléments qui ont été comptabilisés directement dans les capitaux propres. Les actifs et passifs
d'impôt différé sont compensés s'il existe un droit juridiquement exécutoire de compenser les actifs
et passifs d'impôt exigible, et que ces impôts différés concernent la même entité imposable et la
même autorité fiscale.
Résultat par action
Le Groupe calcule un résultat net par action de base et dilué, soit respectivement sans prise en
compte et avec prise en compte de l'effet dilutif des options de souscription d'actions, obligations
convertibles. Le résultat net par action de base est calculé en divisant le résultat net de la période
par le nombre moyen pondéré d'actions en circulation au cours de la période. Le résultat net par
action dilué est calculé en divisant le résultat net de la période par la moyenne pondérée du nombre
de titres en circulation. Les titres sont composés des actions et des titres potentiels. Les titres
potentiels correspondent aux options de souscription d'actions, obligations convertibles dont le prix
d'exercice est inférieur à la moyenne du cours de bourse sur la période et sont pris en compte
comme s'ils avaient été exercés.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
207
Faits caractéristiques de l'exercice
Au cours de l'exercice 2025, plusieurs événements significatifs ont concerné le groupe UTI GROUP
:
•
Offre publique d'achat simplifiée finalisée le 22 janvier 2025, à l'issue de laquelle EEKEM
GROUP détenait 84,72 % du capital d'UTI GROUP.
•
Réduction de capital motivée par des pertes, décidée le 20 mai 2025, par abaissement de la
valeur nominale des actions de 0,20 € à 0,01 €, en vue de reconstituer les capitaux propres.
•
Augmentation de capital avec maintien du droit préférentiel de souscription, réalisée le 18
juin 2025, par émission de 42.556.712 actions au prix de 0,04 €, prime d'émission de 0,03 €
incluse, pour un montant brut total de 1.702 K€, intégralement souscrite.
•
Participation de l'actionnaire majoritaire EEKEM GROUP, par la conversion en capital d'un
compte courant d'associé de 1.260 K€.
Après l'augmentation de capital, l'actionnaire majoritaire détient 91,12% du capital et 91,14%
des droits de vote.
•
Le 1er octobre 2025, UTI GROUP a réalisé l'acquisition du Fonds de commerce d'AZZURA
CONSEIL, cabinet spécialisé dans le conseil aux institutions financières (Cash Management,
Monétique & Moyens de Paiement, Risques & Conformité).
•
Cette opération s'inscrit dans la stratégie de transformation et de développement du Groupe,
engagée depuis l'entrée d'EEKEM GROUP à son capital en octobre 2024, et vise à renforcer
son positionnement sur des expertises à forte valeur ajoutée dans le secteur Banque-
Assurance.
•
Aucun impact direct des conflits en Ukraine et au Moyen-Orient sur les comptes du Groupe.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
208
Not named
BILAN - ACTIF
Note 3 – GOODWILL
Valeurs brutes
01/01/2025 Augmentations
Diminutions
31/12/2025
Goodwill UTI GROUP
18 619
720
19 339
18 619
720
-
19 339
Dépréciations
01/01/2025 Augmentations
Diminutions
31/12/2025
Goodwill UTI GROUP
-14 169
-14 169
-14 169
0
-
-14 169
Valeur nette
4 450
720
-
5 170
Valeurs brutes
01/01/2024 Augmentations
Diminutions
31/12/2024
Goodwill UTI GROUP
18 619
18 619
18 619
-
-
18 619
Dépréciations
01/01/2024 Augmentations
Diminutions
31/12/2024
Goodwill UTI GROUP
-8 669
-5 500
-14 169
-8 669
-5 500
-
-14 169
Valeur nette
9 950
-5 500
-
4 450
Au 31 décembre 2025, le goodwill est affecté à une unité génératrice de trésorerie (UGT).
Pour rappel, au cours de l'exercice 2018, des changements opérationnels au sein du Groupe sont
intervenus, incluant notamment une réorganisation de la direction commerciale. Ces changements
opérationnels et l'unicité renforcée du management ont conduit la direction à réévaluer le
fonctionnement et l'autonomie de ses UGT. Suite à cette revue de l'interdépendance financière et
commerciale des anciennes UGT, la direction a décidé de piloter les allocations de ressources et
retours sur investissements à partir d'une UGT unique, UTI GROUP. Par conséquent, les anciennes
UGT UTI GROUP. Rhône-Alpes et UTI GROUP. EST ont été regroupées au sein de l'UGT UTI
GROUP. au cours de l'exercice 2021.
En 2023, GROUPEMENT IT a été ajoutée au périmètre de l'UGT.
Le groupe effectue des tests de valeur au moins une fois chaque année et plus s'il apparaît des
indices de pertes de valeur.
La méthode d'évaluation retenue pour la détermination de la juste valeur de son UGT est celle de
l'actualisation des cash flows générés par l'activité sur les années futures (horizon retenu de 5 ans
+ projection de la valeur terminale à l'infini).
Le taux de croissance à long terme utilisé pour projeter à l'infini les flux de trésorerie de la dernière
année estimée est fixé à 2% pour son UGT.
Le taux d'actualisation retenu (WACC) au 31 décembre 2025 s'élève 15%.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
209
Not named
Les prévisions d'activité sont basées sur les budgets d'exploitation arrêtés par la Direction. Ces
budgets reposent sur des hypothèses-clés et des appréciations qui intègrent les impacts identifiés
à date de l'environnement économique sur les flux prévisionnels futurs.
À l'issue de cet examen, la Direction d'UTI GROUP a conclu à l'absence au 31 décembre 2025 de
comptabiliser une dépréciation complémentaire.
Il a été établi des tests de sensibilité portant sur les paramètres de calcul suivants :
•
Une variation du taux de croissance à long terme de plus ou moins 0,5 point ;
•
Une variation du taux d'actualisation de plus ou moins 0,5 point ;
•
Une combinaison des variations de paramètres de taux de croissance à long terme et de
taux d'actualisation retenus ci-dessus.
Ces tests de sensibilité entre la valeur recouvrable de l'UGT et les valeurs calculées selon les
paramètres précités font apparaître les différences suivantes :
Taux d'actualisation
14,25%
15,00%
15,50%
1,50%
2 067
1 698
1 473
2,00%
2 238
1 846
1 608
2,50%
2 422
2 006
1 754
Sur les 9 variations différentes de paramètres testés, aucun scenario n'aboutit à une valeur
recouvrable de l'UGT inférieure à la valeur des actifs testés.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
210
Not named
Note 4 – IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Les immobilisations incorporelles nettes sont constituées des éléments suivants :
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
01/01/2025
Augmentations
Diminutions
31/12/2025
Valeur brute
Autres immobilisations incorporelles
113
0
113
Amortissements
Autres immobilisations incorporelles
-112
-1
-113
Valeur nette
1
-1
0
0
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
01/01/2024
Augmentations
Diminutions
31/12/2024
Valeur brute
Autres immobilisations incorporelles
113
0
113
Amortissements
Autres immobilisations incorporelles
-110
-3
-112
Valeur nette
3
-3
0
1
Il n'existe pas d'engagements contractuels en vue de l'acquisition d'immobilisations incorporelles.
Note 5 - IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Les immobilisations corporelles sont constituées des éléments suivants :
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
01/01/2025
Augmentations
Diminutions
31/12/2025
Valeur brute
Matériel et outillage
0
0
Droits d'utilisation des actifs loués
3 137
1 114
1 985
2 266
Autres immobilisations corporelles
291
17
308
3 428
1 131
1 985
2 574
Amortissements
Matériel et outillage
Droits d'utilisation des actifs loués
-1 895
-164
1 903
-157
Autres immobilisations corporelles
-279
-7
-286
-2 174
-171
1 903
-442
Valeur nette
1 254
960
82
2 132
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
211
Not named
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
01/01/2024
Augmentations
Diminutions
31/12/2024
Valeur brute
Matériel et outillage
-
-
Droits d'utilisation des actifs loués
3 097
41
3 137
Autres immobilisations corporelles
314
23
291
3 410
41
23
3 428
Amortissements
Matériel et outillage
Droits d'utilisation des actifs loués
-1 514
-381
-1 895
Autres immobilisations corporelles
-278
-15
15
-279
-1 792
-396
15
-2 174
Valeur nette
1 618
-355
37
1 254
Au cours des exercices clos les 31 décembre 2025 et 2024, aucune perte de valeur n'a été
comptabilisée sur les immobilisations corporelles.
Au 31 décembre 2025 la valeur nette des droits d'utilisation des actifs loués s'élève à 2 109 K€
contre 1 242 K€ au 31 décembre 2024.
Note 6 – IMMOBILISATIONS FINANCIERES
IMMOBILISATIONS FINANCIERES
01/01/2025
Augmentations
Diminutions
31/12/2025
Valeur brute
Participations non consolidées
0
0
Prêts au personnel et autres
153
30
18
164
Dépôts et cautionnements
119
4
3
120
272
33
21
284
Provisions
Participations non consolidées
0
0
Valeur nette
272
33
21
284
IMMOBILISATIONS FINANCIERES
01/01/2024
Augmentations
Diminutions
31/12/2024
Valeur brute
Participations non consolidées
0
0
Prêts au personnel et autres
141
33
21
153
Dépôts et cautionnements
122
0
4
119
263
33
25
272
Provisions
Participations non consolidées
0
0
Valeur nette
263
33
25
272
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
212
Not named
Les prêts accordés aux organismes collecteurs de la participation à l'effort construction ont été
actualisés compte tenu de leur durée (20 ans).
La valeur actualisée de ces prêts s'élève ainsi à 164 K€ au 31 décembre 2025 contre 153 K€ au 31
décembre 2024.
Note 7 – CREANCES CLIENTS ET AUTRES ACTIFS COURANTS
Les créances clients et les autres actifs courants sont constitués des éléments suivants :
Créances clients
31/12/2025 31/12/2024
Créances clients
1 433
652
Dépréciations pertes de crédits attendus
-124
-124
Comptes de régularisation rattachés
Total
1 309
529
Autres créances
31/12/2025 31/12/2024
Personnel et comptes rattachés
Créances sur organismes sociaux
-61
-10
Créances sur l'Etat - impôts et taxes
16
16
Créances sur l'Etat - TVA
944
635
Autres créances d'exploitation
566
304
Comptes de régularisation
53
69
Total
1 517
1 013
Les autres créances d'exploitation correspondent principalement au dépôt de garantie auprès de la
société d'affacturage.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
213
Not named
Echéancier des créances
Années
31/12/2025
2026
2027
ultérieures
Créances clients (BRUT)
1 433
1 433
Autres créances
1 517
1 517
TOTAL
2 950
2 950
-
-
Années
31/12/2024
2025
2026
ultérieures
Créances clients (BRUT)
652
652
Autres créances
1 013
1 013
TOTAL
1 665
1 665
-
-
La valeur nette comptable des créances figurant au bilan reflète la valeur de marché.
Le montant des créances clients cédées et garanties par le factor s'élève à 3 374 K€ au 31 décembre
2025 contre 3 205 K€ au 31 décembre 2024
Note 8 – TRESORERIE, EQUIVALENTS DE TRESORERIE
Trésorerie et équivalents de trésorerie
Le solde présenté au bilan comprend les liquidités en comptes courants bancaires.
Tableau des Flux de Trésorerie consolidé :
La définition de la Trésorerie retenue pour ce tableau correspond au montant figurant en Trésorerie
et équivalent de Trésorerie diminué des découverts bancaires :
31/12/2025 31/12/2024
Disponibilités
1 465
1 215
Découverts bancaires
-3
-5
TOTAL trésorerie nette
1 462
1 210
VARIATION DE TRESORERIE
252
Le flux net de trésorerie lié aux opérations de financement comprend des dettes financières à court
terme et à long terme (hors découverts bancaires) (cf. Note 11) et les comptes courants d'associés
(Cf. Note12).
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
214
Not named
.
BILAN - PASSIF
Note 9 – CAPITAL ET PRIMES LIEES AU CAPITAL
Capital
Le capital au 31 décembre 2025 est de 638 350,68 €, divisé en 63 835 068 actions d'une valeur
nominale de 0,01 € chacune. Il est entièrement libéré. Les actions sont nominatives ou au porteur,
au choix de l'actionnaire. Conformément à l'article 18 des statuts, toutes les actions inscrites depuis
deux ans au moins au nom d'un même actionnaire bénéficient d'un droit de vote double.
01/01/2025
Variation
31/12/2025
Augmentation Réduction
Actions
21 278 356
42 556 712
63 835 068
Nombre de titres
21 278 356
42 556 712
0
63 835 068
Nominal
0,20
0,01
0,01
Capital en euro
4 255 671,20
425 567,12
-4 042 887,64
638 350,68
Le 18 juin 2025, UTI GROUP a procédé à une augmentation de capital avec maintien du droit
préférentiel de souscription des actionnaires, d'un montant nominal de 425.567,12 €, par l'émission
de 42.556.712 actions ordinaires au prix unitaire de 0,04 € (dont 0,01 € de valeur nominale et 0,03
€ de prime d'émission), représentant un produit brut total de 1.702.268,48 €.
Cette opération fait suite à la réduction de capital motivée par des pertes, décidée par l'assemblée
générale extraordinaire du 20 mai 2025, ayant consisté en une réduction de la valeur nominale des
actions de 0,20 € à 0,01 €.
L'augmentation de capital avait permis à UTI GROUP de reconstituer ses capitaux propres,
conformément à l'article L. 225-248 du Code de commerce.
Compte tenu de la perte enregistrée au titre de l'exercice 2025, les capitaux propres d'UTI GROUP
sont inférieurs à la moitié du capital social.
Détail des Primes
Les différents éléments constituant les primes sont les suivants :
DETAIL DES PRIMES
31/12/2025 31/12/2024
Prime de conversion
2 301
2 301
Primes d'émission
1 379
102
Prime de conversion BSA
341
341
TOTAL
4 021
2 745
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
215
Not named
Actions propres
Dans le cadre des autorisations données par les Assemblées Générales Ordinaires, des actions de
la société UTI GROUP. S.A. ont été rachetées par le Groupe. Ces titres d'autocontrôle sont, d'une
part, des actions acquises dans le cadre d'un programme de rachat à objectifs multiples et, d'autre
part, des actions acquises par la voie d'un contrat de liquidité permettant une régularisation du cours
de bourse.
La part du capital social détenue a évolué de la façon suivante :
ACTIONS PROPRES
(en nombre d'actions)
31/12/2025
31/12/2024
Détentions à l'ouverture
265 617
197 371
Clôture du compte de liquidité - transfert des actions
68 246
Ventes d'actions
Détention à la clôture
265 617
265 617
CONTRAT DE LIQUIDITE
(en nombre d'actions)
31/12/2025
31/12/2024
Détentions à l'ouverture
0
41 096
Achats d'actions
Contrat de liquidité - ODDO
0
90 048
Ventes d'actions
0
-62 898
Clôture du compte de liquidité - transfert des actions
0
-68 246
0
0
Détention à la clôture
Détention totale à la clôture
265 617
265 617
Pourcentage détenu en autocontrôle
0,4%
1,2%
Dividendes
Des dividendes peuvent être distribués par prélèvement sur les réserves en conformité avec les
dispositions de la Loi et les Statuts de la Société. UTI GROUP. S.A. n'a pas distribué de dividende
au titre des 3 derniers exercices. Le report à nouveau et les primes (fusion, émission, apport) dans
les comptes sociaux d'UTI GROUP. S.A. s'élèvent à 123 K€ au 31 décembre 2025 avant affectation
du résultat de l'exercice.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
216
Not named
Détail des actions et droits de vote
Conformément à l'article 18 des statuts, toutes les actions inscrites depuis deux ans au moins au
nom d'un même actionnaire bénéficient d'un droit de vote double.
31/12/2025
31/12/2024
Nombre total d'actions
63 835 068
21 278 356
Nombre total de droits de vote
63 817 584
21 266 194
Note 10 – PROVISIONS
01/01/2025 Augmentations
Diminutions
31/12/2025
Provision pour litiges prud'homaux
200
100
100
200
Provision pour litiges commerciaux
Provision pour risques et charges divers
Total provisions pour risques et charges
200
100
100
200
Provision pour engagements sociaux
514
3
79
439
Total provisions au passif
714
103
179
639
01/01/2024 Augmentations
Diminutions
31/12/2024
Provision pour litiges prud'homaux
47
200
47
200
Provision pour litiges commerciaux
-
Provision pour risques et charges divers
-
Total provisions pour risques et charges
47
200
47
200
Provision pour engagements sociaux
476
48
9
515
Total provisions au passif
522
248
56
714
31/12/2025
31/12/2024
Provision pour litiges prud'homaux
67
4
Provision pour litiges commerciaux
0
0
Provision pour risques et charges
0
0
Total des reprises non utilisées
67
4
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
217
Not named
Note 11 – DETTES FINANCIERES
Détail des emprunts et dettes financières courants et non courants
DETTES FINANCIERES
01/01/2025
+
-
Reclassement 31/12/2025
Emprunt obligataire convertible
0
0
0
Part des emprunts à plus d'un an
593
-93
500
Part des dettes financières à plus d'un an
0
0
Dettes de loyers long terme
1 044
1 010
-145
1 908
Total des dettes financières à long terme
1 637
1 010
0
-238
2 408
Emprunt obligataire convertible
0
0
Part des emprunts à moins d'un an
277
-277
93
93
Participation des salariés
316
1
318
Dettes de loyers court terme
402
-348
145
199
Créances non garanties par le Factor
259
382
641
Soldes bancaires créditeurs
5
-5
4
4
Total des dettes financières à court terme
1 260
1
-631
624
1 254
Total des dettes financières
2 897
1 011
-631
385
3 662
DETTES FINANCIERES
01/01/2024
+
-
Reclassement 31/12/2024
Emprunt obligataire convertible
0
0
0
Part des emprunts à plus d'un an
870
-275
-2
593
Part des dettes financières à plus d'un an
0
0
Dettes de loyers long terme
1 416
-43
-329
1 044
Total des dettes financières à long terme
2 286
0
-318
-331
1 637
Emprunt obligataire convertible
0
0
Part des emprunts à moins d'un an
275
2
277
Participation des salariés
318
-1
316
Dettes de loyers court terme
406
-333
329
402
Créances non garanties par le Factor
179
80
259
Soldes bancaires créditeurs
6
3
-4
5
Total des dettes financières à court terme
1 184
3
-334
407
1 260
Total des dettes financières
3 470
3
-652
76
2 897
Les « soldes bancaires créditeurs » sont compris dans la trésorerie dans le tableau des flux de
trésorerie (Cf. Note 8).
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
218
Not named
Echéancier des dettes financières
Dettes financières en K€
31/12/2025
< 1 an
1 à 5 ans
> 5 ans
Part des emprunts à plus d'un an
Part des dettes financières à plus d'un an
500
438
63
Dettes de loyers long terme
1 908
975
934
Total des dettes financières à long terme
2 408
0
1 412
996
Emprunt obligataire convertible
0
0
Part des emprunts à moins d'un an
93
93
Participation des salariés
318
318
Dettes de loyers court terme
199
199
Créances non garanties par le Factor
641
641
Intérêts courus non échus
4
4
Soldes bancaires créditeurs
0
0
Total des dettes financières à court terme
1 254
1 254
Total
3 662
1 254
1 412
996
Dettes financières en K€
31/12/2024
< 1 an
1 à 5 ans
> 5 ans
Part des emprunts à plus d'un an
Part des dettes financières à plus d'un an
593
405
188
Dettes de loyers long terme
1 044
1 044
0
Total des dettes financières à long terme
1 637
0
1 449
188
Emprunt obligataire convertible
0
0
Part des emprunts à moins d'un an
277
277
Participation des salariés
316
316
Dettes de loyers court terme
402
402
Créances non garanties par le Factor
259
259
Intérêts courus non échus
0
0
Soldes bancaires créditeurs
5
5
Total des dettes financières à court terme
1 260
1 260
Total
2 897
1 260
1 449
188
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
219
Not named
Note 12 – AUTRES PASSIFS COURANTS ET DETTES FOURNISSEURS
Dettes fournisseurs
31/12/2025 31/12/2024
Dettes fournisseurs
3 734
2 775
Total
3 734
2 775
Les dettes fournisseurs sont constituées de frais de sous-traitance et de frais généraux.
Autres passifs courants
AUTRES PASSIFS COURANTS
01/01/2025
+
-
31/12/2025
Dettes fiscales et sociales
0
0
Total des autres dettes à long terme
0
0
Dettes fiscales et sociales
2 602
192
2 794
Dettes sur acquisitions de titres
0
0
Comptes courants
762
1 700
-1 227
1 235
Dettes diverses d'exploitation
295
42
-5
332
Total des autres dettes à court terme
3 660
1 934
-1 232
4 362
AUTRES PASSIFS COURANTS
01/01/2024
+
-
31/12/2024
Dettes fiscales et sociales
0
0
Total des autres dettes à long terme
0
0
Dettes fiscales et sociales
2 543
60
2 602
Dettes sur acquisitions de titres
0
0
Comptes courants
1 470
1 750
-2 457
762
Dettes diverses d'exploitation
412
16
-132
295
Total des autres dettes à court terme
4 424
1 825
-2 590
3 660
Les comptes courants d'associés sont compris dans le flux de trésorerie lié aux opérations de
financement dans le tableau des flux de trésorerie (Cf. Note 8).
EEKEM GROUP, actionnaire majoritaire, a mis à disposition de la société UTI GROUP des fonds
apportés en compte courant dont la valeur est de 1 234 K€ au 31 décembre 2025 contre 760 K€ au
31 décembre 2024.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
220
Not named
Note 13 - INFORMATION SECTORIELLE
La norme IFRS 8 – Information sectorielle prévoit la présentation d'un certain nombre d'informations
sur les secteurs opérationnels, les secteurs géographiques et les principaux clients. La norme définit
un secteur opérationnel comme « une composante d'une entité » dont les résultats d'exploitation
sont régulièrement examinés par le principal décideur opérationnel de l'entité́ en vue de prendre des
décisions sur les ressources à affecter au secteur et d'évaluer la performance de celui-ci.
La Direction d'UTI GROUP ne gère qu'un seul secteur opérationnel au vu de la définition d'un
secteur opérationnel selon IFRS 8. En effet l'activité « prestations de services informatiques » est
analysée globalement aussi bien au niveau sectoriel que géographique.
Informations relatives aux principaux clients
Le chiffre d'affaires du premier groupe clients représente 17 % de l'activité en 2025.
En effet, chaque groupe clients rassemble plusieurs entités au sein d'un même client.
Le nombre de groupe clients et clients progresse en 2025.
En revanche, la répartition proportionnelle sur les trois dernières années sur les 5, 10 ou 20 premiers
groupes clients est très comparable.
Ainsi, le risque clients est réparti sur plusieurs groupes clients
31/12/2025 31/12/2024 31/12/2023
Le premier groupe
17,5%
13,8%
15,4%
10 premiers groupes
70,9%
64,9%
61,6%
20 premiers groupes
83,9%
80,1%
76,4%
Nombre de clients et groupes clients
143
154
148
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
221
Not named
ETAT DU RESULTAT GLOBAL
Note 14 – ETAT DU RESULTAT GLOBAL
Chiffre d'affaires
31/12/2025
31/12/2024
France
Etranger
Total
France
Etranger
Total
UTIgroup
10 493
1 255
11 749
10 509
960
11 469
UTIgroup Est
3 253
-
3 253
2 484
-
2 484
UTIgroup Rhône-Alpes
2 724
2 724
2 273
2 273
Groupement IT
3 922
-
3 922
4 590
-
4 590
TOTAL
20 393
1 255
21 649
19 856
960
20 815
Les prestations rendues par le Groupe sont quasi-exclusivement constituées de prestations de
services informatiques en régie. En conséquence, il n'est pas fourni de désagrégation du chiffre
d'affaires par type de service ou d'obligation de performance.
Frais de personnel
Les frais de personnel des entités du Groupe se ventilent comme suit :
31/12/2025 31/12/2024
UTI Group
7 597
8 315
UTI Group Rhône Alpes
1 741
1 589
UTI Group Est
820
761
UTI Group Maroc
60
71
TOTAL
10 217
10 735
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
222
Not named
Dotations nettes aux amortissements et aux provisions
31/12/2025 31/12/2024
Immobilisations incorporelles
-1
-3
Immobilisations corporelles
-172
-396
Dépréciation / reprise
sur actif circulant
0
-8
Provision pour risques et charges
0
-153
-173
-560
Les dotations aux amortissements des immobilisations corporelles incluent 164 K€ de dotations aux
amortissements des droits d'utilisation des actifs loués (IFRS 16) au 31 décembre 2025, contre 381
K€ au 31 décembre 2024.
Autres charges et produits opérationnels courants
Les éléments constitutifs des autres charges et produits opérationnels courants sont :
31/12/2025 31/12/2024
Autres produits d'exploitation
25
25
Produits de cession d'immobilisations
2
46
Autres charges d'exploitation
-4
-56
Valeurs nettes des immobilisations cédées
0
-8
Dépréciation du goodwill
-5 500
Autres produits et charges opérationnels courants
23
-5 493
Au 31 décembre 2024, dépréciation du Goodwill de -5 500 K€, se reporter à la note 3 sur le Goodwill.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
223
Not named
Coût de l'endettement financier brut
31/12/2025 31/12/2024
Intérêts sur emprunts
-28
-30
Charges d'intérêts sur dettes de loyer
-14
-28
Autres charges financières
-138
-193
TOTAL
-179
-251
Autres charges et produits financiers
31/12/2025 31/12/2024
Actualisation des prêts et engagement de retraite
20
-10
Charges financières
0
0
Autres produits et charges financiers
20
-10
Note 15 - AVANTAGES AU PERSONNEL
Régimes à prestations définies
La législation française prévoit également le versement aux salariés en une seule fois d'une
indemnité de départ en retraite déterminée en fonction du nombre d'années de service et de la
rémunération du salarié au moment du départ. Les droits sont uniquement acquis par les salariés
présents dans l'entreprise à l'âge de la retraite. La méthode retenue pour le calcul des engagements
est la méthode des unités de crédits projetées conformément à la norme IAS 19 « Avantages du
personnel ».
01/01/2025
Augmentations Diminutions
31/12/2025
UTI Group S.A.
502
77
425
UTI Group Rhône-Alpes
10
3
14
UTI Group Est
2
2
0
Total des engagements
514
3
78
439
01/01/2024
Augmentations Diminutions
31/12/2024
UTI Group S.A.
454
48
502
UTI Group Rhône-Alpes
20
9
10
UTI Group Est
1
1
2
Total des engagements
475
48
9
514
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
224
Not named
2025
2024
Total des engagements au 01/01
514
475
Coût des services rendus dans l'année
36
35
Charge d'intérêt
16
15
Prestations versées
-155
-50
Coûts des services passés
0
0
Impacts liés au changement d'hypothèses actuarielles
-11
-5
Ecarts d'expérience
39
44
Total des engagements au 31/12
439
514
Les taux utilisés pour l'évaluation des engagements de retraite sont les suivants :
31/12/2025
31/12/2024
Age de retraite considéré (départ volontaire)
65
65
Taux d'actualisation des dettes à long terme
3,96%
3,38%
Taux de rotation jusqu'à 49 ans
20,00%
20,00%
Taux de rotation de
50 ans à 54 ans
20,00%
20,00%
Taux de rotation de
55 ans et plus
10,00%
10,00%
Taux annuel de progression des salaires
2,00%
2,00%
Taux de charges sociales (départs volontaires)
48,00%
48,00%
Table de mortalité Hommes
THV02
THV02
Table de mortalité Femmes
TFV02
TFV02
Les hypothèses de mortalité et de rotation du personnel tiennent compte des conditions
économiques propres au pays.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
225
Not named
Note 16 – IMPOTS
Evolution des postes de bilan
Provisions
Autres
Déficits
Différences
Impôts Différés Actifs (K€)
Autres
Total
pour retraites
provisions
reportables temporaires
Au 31 décembre 2023
119
0
181
0
85
384
Variations de périmètre
Effet des variations de change
Montant comptabilisé en résultat net
10
402
412
Montant comptabilisé directement en capitaux propres
Au 31 décembre 2024
128
0
583
0
85
796
Variations de périmètre
Effet des variations de change
Montant comptabilisé en résultat net
-19
279
-18
242
Montant comptabilisé directement en capitaux propres
Au 31 décembre 2025
109
0
862
0
67
1 038
Charge d'impôt sur les résultats
31/12/2025
31/12/2024
Impôts courants
Impôts sur les bénéfices
-2
-1
CVAE
-40
-30
Impôts différés
Impôts différés de la période
245
412
203
382
Nota : les montants négatifs figurant au tableau ci-dessus correspondent à des charges d'impôts.
Corrélativement, les montants positifs correspondent à des produits d'impôts.
Impôts courants
La charge d'impôts courants est égale aux montants d'impôts sur les bénéfices dus aux
administrations fiscales au titre de l'exercice, en fonction des règles et des taux d'imposition en
vigueur à la date de clôture.
A compter du 1er janvier 2003, la société UTI GROUP. S.A. s'est constituée seule redevable de
l'impôt sur les sociétés, dû par le Groupe formé par elle-même et ses filiales françaises contrôlées
au moins à 95%, au titre du régime d'intégration fiscale de droit commun prévu à l'article 223 A du
Code Général des Impôts. Cette convention d'intégration fiscale a été renouvelée le 1er janvier 2013
pour une durée expirant le 31 décembre 2017, se renouvelant par tacite reconduction à compter du
1er janvier 2018.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
226
Not named
Impôts différés
La charge d'impôts différés est déterminée selon la méthode comptable précisée en note 2.,
Pour 2025, le taux de l'impôt sur les sociétés est de 25 % sur la totalité du bénéfice fiscal.
Preuve d'impôts
Le rapprochement entre le produit d'impôt comptabilisé au 31 décembre 2025 dans le résultat
comptable consolidé et le produit d'impôt théorique calculée en appliquant au résultat consolidé
avant impôts le taux d'impôt applicable à l'entreprise consolidante peut être établit comme suit :
31/12/2025
31/12/2024
Résultat consolidé avant impôt
-871
-7 119
Taux d'IS applicable
25,00%
25,00%
Charge d'impôts théorique
218
1 780
Charge d'impôts réelle
203
382
Ecart
15
1 398
Charges définitivement non déductibles
19
1 298
Produits définitivement non imposables
Impact net des retraitements de consolidation
-34
78
Impact CVAE
30
22
Total
15
1 398
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
227
Not named
Note 17 – RESULTAT NET PAR ACTION
Le résultat net par action est calculé sur la base du nombre moyen pondéré d'actions en circulation
dans le courant de l'exercice. Le nombre moyen d'actions en circulation est calculé sur la base des
différentes évolutions du capital social corrigées des détentions par le Groupe de ses propres
actions.
31/12/2025
31/12/2024
Nombre moyen d'actions en circulation
44 193 509
11 220 350
Actions détenues en propre par le Groupe
265 617
265 617
Nombre moyen d'actions avant titres dilutifs
43 927 892
10 954 733
Résultat net (en K €)
-668
-6 737
Résultat net par action (en €)
-0,015
-0,615
Le montant à prendre en compte pour déterminer ce résultat par action de base est le résultat net
de l'exercice.
Note 18 - ENGAGEMENTS HORS BILAN
Il n'existe pas d'engagement hors bilan significatif au 31 décembre 2025.
Note 19 – EFFECTIF MOYEN
31/12/2025 31/12/2024
Charges de personnel (*)
7 113
7 498
Charges sociales afférentes
3 152
3 237
10 265
10 735
Effectif moyen
136
148
(*) : composé de salaires fixes et variables, y compris participation des salariés.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
228
INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES
Note 20 – EXPOSITION AUX RISQUES FINANCIERS
Risque de taux d'intérêt
Le Groupe ne détient pas d'actifs significatifs portant intérêt ; aussi, son résultat et sa trésorerie
opérationnelle sont-ils largement indépendants des fluctuations des taux d'intérêt. Le risque de taux
d'intérêt auquel le Groupe est exposé provient des emprunts à long terme et moyen terme. La dette
du Groupe est essentiellement à taux fixe.
Risque de liquidité sur la dette financière et covenants
Le risque de liquidité est géré par la mise en place de sources de financement diversifiées.
Le risque de contrepartie correspond au risque qu'une partie à un contrat avec UTI GROUP. manque
à ses obligations contractuelles entraînant une perte financière pour le Groupe. Les actifs financiers
qui pourraient par nature exposer l'entité au risque de crédit sont principalement les créances clients.
Au 31 décembre 2025, UTI GROUP. réalise 71 % de son chiffre d'affaires avec ses dix principaux
groupes clients. Les procédures internes élaborées par certains grands donneurs d'ordre pour
émettre les bons de commande et procéder à la mise en paiement des factures affectent les délais
de paiement.
Néanmoins, UTI GROUP. enregistre un taux non significatif de créances douteuses dans la mesure
où :
-
la clientèle du Groupe est essentiellement constituée de grandes entreprises peu
exposées au risque d'insolvabilité.
-
les procédures d'acceptation des clients et les analyses de risques de crédit qui y sont
liées sont pleinement intégrées au processus global d'évaluation des risques mis en
œuvre tout au long du cycle de vie d'un contrat.
-
le Groupe a souscrit un contrat d'affacturage sans recours couplé à une assurance-crédit
Le risque d'insolvabilité est donc limité.
Par ailleurs, UTI GROUP. dispose d'un contrat d'affacturage de créances commerciales, dont les
principales caractéristiques sont :
-
un paiement immédiat des factures clients dès leur création et avant échéance ;
-
une gestion du poste clients : relance et recouvrement des factures ;
-
une garantie d'insolvabilité du client;
-
une mise en place d'un dépôt de garantie qui sera restitué à la résiliation du contrat et
est ajusté en fonction des créances garanties cédées sans recours ;
-
le contrat est conclu sans limitation de durée et est résiliable à tout moment (préavis de
60 jours).
Risque du marché actions
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
229
Not named
Le Groupe ne détient pas de titres de sociétés cotées autres que les actions d'autocontrôle (Soit au
31 décembre 2025 : 265 617 actions / au 31 décembre 2024 : 265 617 actions) qui sont déduites
des capitaux propres. Il n'est donc pas exposé au risque de fluctuation des prix des marchés actions.
Exposition au risque de change
UTIGROUP n'est pas exposé au risque de change.
Le groupe détient des passifs ou des actifs en devise pour des montants non significatifs avec sa
filiale marocaine crée en novembre 2022.
De ce fait, le Groupe ne se couvre pas du risque de change.
Note 21 – SOCIETE MERE
Suite à la signature du protocole de restructuration du 11 juillet 2024, l'actionnaire majoritaire est
désormais la société EEKEM GROUP SAS.
Au 31 décembre 2025, la société mère EEKEM GROUP SAS détient 91,12 % du capital et 91,14 %
des droits de vote et consolide les comptes du groupe UTI GROUP.
L'actionnaire ultime est la société ROBINSON TECHNOLOGIES.
31/12/2025
31/12/2024
Nombre
Nombres de
Nombre
Nombres de
d'actions
voix
d'actions
voix
EEKEM GROUP SAS
58 165 465
58 165 465
17 300 509
17 300 509
Nombre total d'actions d'UTI GROUP SA
63 835 068
21 278 356
% détention
91,12%
81,31%
Nombre total de droits de vote d'UTI GROUP SA
63 817 584
21 266 194
% de droits de vote
91,14%
81,35%
Note 22 – INFORMATION SUR LES PARTIES LIEES
Rémunération et avantages des organes de direction et d'administration du Groupe
31/12/2025 31/12/2024
Des organes d'administration
428
206
Des organes de direction
0
0
Des organes de surveillance
0
0
TOTAL
428
206
Au 31 décembre 2025, ces montants incluent les avantages en nature. Il n'existe pas d'autres
avantages ou modalités de rémunérations.
Au 31 décembre 2025 et 2024, les dirigeants et les administrateurs n'ont perçu aucune avance et/ou
crédit.
Au 31 décembre 2025 et 2024, les administrateurs du Groupe ne bénéficient pas d'option de
souscription et d'achat d'actions.
Transactions avec les parties liées
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
230
Not named
Les transactions entre la société mère et ses filiales ainsi que celles entre les filiales sont éliminées
lors de la consolidation.
Les transactions et soldes entre les entités du Groupe et les sociétés associées sont susceptibles
de concerner la société suivante :
-
Société EEKEM GROUP : avance en compte courant 1 234 K€ au 31 décembre 2025
contre 760 K€ au 31 décembre 2024.
Note 23 – HONORAIRES DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
Saint Honoré - B K & associés
IGREC
En euro (HT) :
Montants
%
Montants
%
2025
2024
2025
2024
2025
2024
2025
2024
Audit
Commissariat aux comptes, certification examen des
comptes individuels et consolidés - Société mère
80 140
79 395
100%
89% 86 700
83 500
78%
70%
Commissariat aux comptes, certification examen des
comptes individuels et consolidés - Filiales
25 040
25 040
22%
21%
Missions accessoires
0
10 000
0%
11%
10 000
0%
8%
Sous Total
80 140
89 395
100%
111 740
118 540
100%
100%
Autres prestations
Juridique, fiscal, social
0
0
0
0
0
0
Audit informatique
0
0
0
0
0
0
Audit interne
0
0
0
0
0
0
Autres prestations
0
0
0
0
0
0
Sous Total
0
0
0
0
0
0
TOTAL
80 140
89 395
100%
100% 111 740
118 540
100%
100%
Note 24 – EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE
Aucun
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
231
18.2.1 RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES COMPTES CONSOLIDES
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
232
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
233
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
234
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
235
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
236
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
237
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
238
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
239
Not named
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
240
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
241
18.3 ETATS FINANCIERS 2024 ET 2023.
L'incorporation par référence du Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. pour 2024
enregistré par l'AMF sous le numéro D 25-0336 permet de consulter les comptes 2024.
L'incorporation par référence du Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. pour 2023
enregistré par l'AMF sous le numéro D 24-0372 permet de consulter les comptes 2023.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
242
Not named
19. MENTIONS OBLIGATOIRES
19.1 POLITIQUE EN MATIERE DE DIVIDENDES
19.1.1 DIVIDENDE GLOBAL DISTRIBUE AU TITRE DES TROIS DERNIERS EXERCICES
Il n'a pas été distribué de dividendes au titre des exercices 2024, 2023 et 2022.
Le conseil d'administration propose de ne pas distribuer de dividende au titre de l'exercice 2025.
19.1.2 PRESCRIPTION
Conformément aux dispositions légales, les dividendes et les acomptes sur dividendes sont prescrits
dans un délai de cinq ans au profit de l'état.
19.1.3 POLITIQUE FUTURE DE DIVIDENDES
La société UTI GROUP. n'envisage pas de distribuer de dividende à court terme.
19.2 PROCEDURES JUDICIAIRES ET D'ARBITRAGE
Les litiges font soit l'objet d'une provision pour risques, soit d'une mention dans l'annexe suivant
l'appréciation de nos conseils et en fonction du niveau du risque encouru.
Provision pour risques et charges :
GROUPE UTI GROUP en K€
2 025
2 024
2 023
Prudhommes provisionnés
200
200
47
Autres
0
0
0
TOTAL
200
200
47
.
Les litiges prud'homaux sont provisionnés à hauteur des risques estimés par les conseils du Groupe.
À la date du présent document, le Groupe n'est engagé dans aucun litige, ni n'a connaissance de
procédure gouvernementale, judiciaire ou d'arbitrage en cours ou susceptible d'être initiée, pouvant
raisonnablement avoir, ou ayant eu au cours des douze derniers mois, un impact significatif sur sa
situation financière, sa rentabilité ou ses perspectives, à l'exception de ceux reflétés dans les
comptes annuels et mentionnés dans les notes annexes aux états financiers.
Le Groupe estime que ces litiges ou procédures ne sont pas susceptibles de compromettre sa
continuité d'exploitation ni ses activités principales.
19.3 CHANGEMENT SIGNIFICATIF DE LA SITUATION FINANCIERE D'UTI GROUP.
Aucun changement significatif de la situation financière du Groupe n'est survenu depuis la fin du
dernier exercice pour lequel des états financiers ont été audités.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
243
Not named
20. LE CAPITAL SOCIAL ET LES STATUTS
20.1 LE CAPITAL SOCIAL D'UTI GROUP
20.1.1 CAPITAL SOCIAL
Le montant du capital souscrit d'UTI GROUP. au 31 décembre 2025 à 638 350,68 euros divisé en
63 835 068 actions de même catégorie d'une valeur nominale de 0,01 euros chacune, entièrement
libérées.
L'évolution du capital social d'UTI GROUP. de sa constitution jusqu'au jour du présent document
d'enregistrement universel est retracée ci-après au paragraphe 20.1.5.
20.1.2 ACHAT PAR UTI GROUP. DE SES PROPRES ACTIONS
20.1.2.1 Objectif du programme de rachat et utilisation des titres rachetés
Aux termes d'une première décision en date du 23 novembre 2000, l'assemblée générale des
actionnaires a autorisé le Conseil d'Administration, conformément aux dispositions de l'article L 225-
209 du Code de commerce, à procéder au rachat d'actions de la Société.
Cette autorisation a été renouvelée à trois reprises dont la dernière par l'assemblée générale mixte
des actionnaires du 31 octobre 2003. Le dernier a été mis en œuvre par le conseil d'administration
du 5 novembre 2003 pour une durée de 18 mois. Une note d'information sur ce programme de rachat
portant le visa de la AMF n° 04-167 du 18 mars 2004 est disponible au siège social de la Société.
Des nouveaux plans de rachat ont été adoptés aux votes des assemblées générales des 7
septembre 2005, 23 mai 2006, 23 mai 2007 et 23 mai 2008.
Ces nouveaux plans de rachat sont
conformes aux exigences du règlement Européen et tient compte de la directive Abus de marché.
L'assemblée générale mixte du 22 janvier 2008 a autorisé la société à utiliser jusqu'à 1 million
d'euros dans son programme de rachat en cours. Un nouveau plan a été adopté lors de la dernière
assemblée générale.
Depuis le 15 juin 2016, la société ODDO BHF gère le contrat de liquidité. Ce contrat, mis à jour le
26 février 2019, est conforme à la charte de déontologie approuvée par l'Autorité des Marchés
Financiers.
Le 17 octobre 2024, ce contrat de liquidité a été résilié.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
244
Not named
20.1.2.2 Actions propres acquises
UTI GROUP n'a procédé à aucune opération de rachat d'actions au cours de l'exercice, dans le
cadre de son programme de rachat d'actions.
Le Groupe n'a plus de contrat de liquidité en vigueur.
Nombre
Nombre
Cours
Cours moyen
Frais de
Nombre des
Valeur
Valeur
Fraction du
d'actions
d'actions
moyen
de vente brut
négociation
actions
évaluée au
nominale à
capital au 31
achetées vendues en d'achat brut
H.T en K€
inscrites au
cours
0,01 € par
décembre
en 2025
2025
nom de la
d'achat en
action
2025 en %
Société
K€
Programme de Rachat pur
265 617
115
2 656
0,4%
Achat d'actions
Contrat de liquidité
Total
0
265 617
115
2 656
0,4%
La Société détient 265 617 actions en autocontrôle au 31 décembre 2025.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
245
Not named
Le tableau normé des opérations devient :
Déclaration par l'émetteur des opérations réalisées sur ces propres titres au 31 décembre 2025
Pourcentage du capital auto détenu de manière directe et indirecte
0,4%
Nombre de titres annulés au cours des 24 derniers mois
0
Nombre de titres détenus en portefeuille
265 617
Valeur comptable du portefeuille (en K€)
115
31/12/2025
Valeur de marché du portefeuille (en K€)
34 cours
0,1297
positions ouvertes au jour de la publication du
Contrat de liquidité
Flux bruts cumulés
descriptif du programme
positions ouvertes à
positions ouvertes à la
l'achat
vente
Etat des acquisitions actions
ventes /
achats
option
options
en 2024
transferts
achats à
ventes à
d'achat
d'achat
terme
terme
achetées
vendues
Nombre de titres
0
0
0
0
0
0
Echéance maximale moyenne
Cours moyen de la transaction
0
0
0
0
Prix d'exercice moyen
0
0
0
0
Montants en K€
0
0
0
0
0
0
20.1.3 CAPITAL POTENTIEL
20.1.3.1 Options de souscription d'actions réservées aux salariés
Par décision en date du 06 février 2020, le conseil d'administration a procédé, sur délégation de
pouvoir qui lui avait été conféré par l'assemblée générale du 15 janvier 2020, à l'arrêté du plan n°7
et à l'attribution de 200.000 options donnant droit à la souscription de 200.000 actions nouvelles à
un salarié de la Société.
Ces options de souscription d'actions ont été annulées en 2024.
20.1.3.2 Conversion des obligations convertibles UTI GROUP. 0,1 % 2020
L'emprunt obligataire UTI GROUP. 0,1 % 2020 (ex 3 % 2000-2005) est arrivé à son terme le 31
décembre 2019, date à laquelle il a été remboursé en totalité.
Il n'y a donc plus depuis le 1er janvier 2020 d'obligations convertibles en circulation.
20.1.4 NANTISSEMENTS, SURETES ET GARANTIES
20.1.4.1 Nantissement d'actions de l'émetteur inscrites au nominatif pur
La société UTI GROUP. n'a donné aucune de ses actions détenues en autocontrôle en
nantissement.
20.1.4.2 Nantissement d'actifs de l'émetteur
La société UTI GROUP. n'a donné aucun de ses actifs en nantissement.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
246
Not named
20.1.5 EVOLUTION DU CAPITAL D'UTI GROUP. DEPUIS SA CREATION
Nombre
Nombre
Nombre
Capital après
Date
Nature de l'opération
Montant
d'actions
d'actions
d'actions
Nominal
opération
émises
annulées
cumulées
26/08/86
250 000 F
2 500
2 500
100 F
250 000 F
Création de la Société par apport en numéraire
2 500
0
14/11/97
1 000 000 F
10 000
10 000
100 F
1 000 000 F
Augmentation du capital de 1.000.000 francs
Fusion par absorption de la société ADS par
23/12/98
0
10 000
100 F
1 000 000 F
apport
Augmentation de capital consécutive à la fusion
09/07/99
825 000 F
8 250
18 250
100 F
1 825 000 F
avec UT Finance
Réduction du capital par annulation des titres UT
09/07/99
-998 000 F
0
9 988
8 262
100 F
826 200 F
reçus en apport
Augmentation de capital par incorporation de
09/07/99
1 156 680 F
0
8 262
240 F
1 982 880 F
réserves ; élévation du nominal de 100F à 240F
09/07/99
983 178
991 440
2F
1 982 880 F
Division du nominal de l'action de 240F à 2F
Conversion du capital en Euros et augmentation
15/05/00
94 287,89 €
0
991 440
0,40 €
396 576 €
du capital de 94.287,89 euros prélevés sur le
Augmentation du capital social d'une somme de
15/05/00
793 182,00 €
1 982 880
2 974 320
0,40 €
1 189 728 €
793.182 euros prélevés sur le poste autres
Division de la valeur nominale des actions de 0,40
15/05/00
2 974 320
5 948 640
0,20 €
1 189 728 €
euros à 0,20 euros
Levée d'une option de souscription à 22 € pour
26/04/00
66 000 €
18 000
5 966 640
0,20 €
1 193 328,00 €
3000 titres avant opérations du 15 mai
Emission de titres UTI GROUP en échange d'une
15/05/00
4 954 600 €
212 340
6 178 980
0,20 €
1 235 796,00 €
partie des titres du groupe TMA-RMH à 140 €
Conversion de 432 811 obligations convertibles
30/06/03
86 562,2 €(2)
432 811
6 611 791
0,20 €
1 322 358,20 €
UTI GROUP 0 ,1 % 2020
Conversion de 1 635 obligations convertibles UTI
16/07/03
327 €
1 635
6 613 426
0,20 €
1 322 685,20 €
GROUP 0 ,1 % 2020
Conversion de 1 320 obligations convertibles UTI
16/07/03
264 €
1 320
6 614 746
0,20 €
1 322 949,20 €
GROUP 0 ,1 % 2020
Conversion de 320 obligations convertibles UTI
04/08/03
64 €
320
6 615 066
0,20 €
1 323 013,20 €
GROUP 0 ,1 % 2020
Conversion de 965 obligations convertibles UTI
18/08/03
193 €
965
6 616 031
0,20 €
1 323 206,20 €
GROUP 0 ,1 % 2020
08/09/03
1 632 €
8 160
6 624 191
0,20 €
1 324 838,20 €
Exercice de 8 160 BSA
28/02/04
26 €
130
6 624 321
0,20 €
1 324 864,20 €
Conversion de 130 OC
30/06/04
6 923,40 €
34 617
6 658 938
0,20 €
1 331 787,60 €
Exercice de 34 617 BSA
30/09/04
167 €
835
6 659 773
0,20 €
1 331 954,60 €
Conversion de 835 OC
05/11/04
17 630 €
88 152
6 747 925
0,20 €
1 349 585,00 €
Exercice de 88 152 BSA
05/11/04
200 €
1 000
6 748 925
0,20 €
1 349 785,00 €
Exercice de 1000 BSA
09/12/04
160 €
800
6 749 725
0,20 €
1 349 945,00 €
Exercice de 800 BSA
19/02/05
256,60 €
1 283
6 751 008
0,20 €
1 350 201,60 €
Conversion de 1283 OC
01/03/05
1 694,40 €
8 472
6 759 480
0,20 €
1 351 896,00 €
Exercice de 8472 BSA
20/05/05
20 €
100
6 759 580
0,20 €
1 351 916,00 €
Conversion de 100 OC
25/05/05
80 €
400
6 759 980
0,20 €
1 351 996,00 €
Exercice de 400 BSA
11/07/05
294 460,80 €
1 472 304
8 232 284
0,20 €
1 646 456,80 €
Exercice de
1 472 304 BSA
11/07/05
80,00 €
400
8 232 684
0,20 €
1 646 536,80 €
Exercice de
400 BSA
06/09/05
5 000,00 €
25 000
8 257 684
0,20 €
1 651 536,80 €
Exercice de
25 000 BSA
06/09/05
19 379,00 €
96 895
8 354 579
0,20 €
1 670 915,80 €
Exercice de
96 895 BSA
07/11/05
104,00 €
520
8 355 099
0,20 €
1 671 019,80 €
Exercice de
520 BSA
04/01/06
39,60 €
198
8 355 297
0,20 €
1 671 059,40 €
conversion de 198 OC
24/01/06
97,80 €
489
8 355 786
0,20 €
1 671 157,20 €
Conversion de 489 OC
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
247
Not named
Nombre
Nombre
Nombre
Capital après
Date
Nature de l'opération
Montant
d'actions
d'actions
d'actions
Nominal
opération
émises
annulées
cumulées
24/01/06 Conversion de 250 OC
50,00 €
250
8 356 036
0,20 €
1 671 207,20 €
09/02/06 Conversion de 265 OC
53,00 €
265
8 356 301
0,20 €
1 671 260,20 €
01/03/06 Conversion de 734 OC
146,80 €
734
8 357 035
0,20 €
1 671 407,00 €
06/03/06 Augmentation réservée FINANT
44 124,60 €
220 623
8 577 658
0,20 €
1 715 531,60 €
10/03/06 Conversion de 200 OC
40,00 €
200
8 577 858
0,20 €
1 715 571,60 €
10/04/06 conversion de 99 OC
19,80 €
99
8 577 957
0,20 €
1 715 591,40 €
04/05/06 Conversion de 222 OC
44,40 €
222
8 578 179
0,20 €
1 715 635,80 €
19/06/06 Exercice de 800 BSA
160,00 €
800
8 578 979
0,20 €
1 715 795,80 €
31/08/06 Exercice option d'actions (1,37€)
1 800,00 €
9 000
8 587 979
0,20 €
1 717 595,80 €
12/09/06 Conversion de 800 OC
160,00 €
800
8 588 779
0,20 €
1 717 755,80 €
05/10/06 Conversion de 2150 OC
430,00 €
2 150
8 590 929
0,20 €
1 718 185,80 €
06/11/06 Conversion de 100 OC
20,00 €
100
8 591 029
0,20 €
1 718 205,80 €
08/11/06 exercice de 8600 BSA
1 720,00 €
8 600
8 599 629
0,20 €
1 719 925,80 €
22/11/06 conversion de 490 OC
98,00 €
490
8 600 119
0,20 €
1 720 023,80 €
06/12/06 exercice de 3900 BSA
780,00 €
3 900
8 604 019
0,20 €
1 720 803,80 €
06/12/06 exercice de 2770 BSA
554,00 €
2 770
8 606 789
0,20 €
1 721 357,80 €
22/12/06 conversion 10 OC
2,00 €
10
8 606 799
0,20 €
1 721 359,80 €
04/01/07 exercice de 2846 BSA
569,20 €
2 846
8 609 645
0,20 €
1 721 929,00 €
15/01/07 Conversion 380 OC
76,00 €
380
8 610 025
0,20 €
1 722 005,00 €
19/01/07 Conversion 5 OC
1,00 €
5
8 610 030
0,20 €
1 722 006,00 €
25/01/07 Conversion de 625 OC
125,00 €
625
8 610 655
0,20 €
1 722 131,00 €
12/03/07 Conversion de 150 OC
30,00 €
150
8 610 805
0,20 €
1 722 161,00 €
14/03/07 Conversion de 484 OC
96,80 €
484
8 611 289
0,20 €
1 722 257,80 €
15/05/07 exercice de 840 BSA
168,00 €
840
8 612 129
0,20 €
1 722 425,80 €
24/05/07 Augmentation de capital
14 023 515,00 €
0
8 612 129
janv.-00 15 760 196,07 €
24/05/07 Réduction de capital
-14 023 515,00 €
0
8 612 129
0,20 €
1 722 425,80 €
23 08 07
Conversion de 250 OC
50,00 €
250
8 612 379
0,20 €
1 722 475,80 €
29 08 07
conversion de 111 OC
22,20 €
111
8 612 490
0,20 €
1 722 498,00 €
26/09/07 conversion de 300 OC
60,00 €
300
8 612 790
0,20 €
1 722 558,00 €
05/10/07 exercice de 436 BSA
87,20 €
436
8 613 226
0,20 €
1 722 645,20 €
08/10/07 conversion de 26 OC
5,20 €
26
8 613 252
0,20 €
1 722 650,40 €
05/11/07 Execice de 104 BSA
20,80 €
104
8 613 356
0,20 €
1 722 671,20 €
26/11/07 Conversion de 100 OC
20,00 €
100
8 613 456
0,20 €
1 722 691,20 €
27/11/07 Conversion de 250 OC
50,00 €
250
8 613 706
0,20 €
1 722 741,20 €
13/12/07 Conversion de 95 OC
19,00 €
95
8 613 801
0,20 €
1 722 760,20 €
14/12/07 Conversion de 200 OC
40,00 €
200
8 614 001
0,20 €
1 722 800,20 €
31/12/07 Exercice de 2580 BSA
516,00 €
2 580
8 616 581
0,20 €
1 723 316,20 €
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
248
Not named
Nombre
Nombre
Nombre
Capital après
Date
Nature de l'opération
Montant
d'actions
d'actions
d'actions
Nominal
opération
émises
annulées
cumulées
08/01/08 Conversion de 714 OC
142,80 €
714
8 617 295
0,20 €
1 723 459,00 €
05/02/08 Exercice de 4286 BSA
857,20 €
4 286
8 621 581
0,20 €
1 724 316,20 €
31/03/08 Conversion 3804 OC
760,80 €
3 804
8 625 385
0,20 €
1 725 077,00 €
04/04/08 Conversion 476 OC
95,20 €
476
8 625 861
0,20 €
1 725 172,20 €
15/04/08 Exercice de 32875 BSA
6 575,00 €
32 875
8 658 736
0,20 €
1 731 747,20 €
30/05/17 Exercice de 100 000 options d'actions (0,54 €)
20 000,00 €
100 000
8 758 736
0,20 €
1 751 747,20 €
04/07/17 Exercice de 100 000 options d'actions (0,54 €)
20 000,00 €
100 000
8 858 736
0,20 €
1 771 747,20 €
09/09/19 Exercice de 100 000 options d'actions (0,54 €)
20 000,00 €
100 000
8 958 736
0,20 €
1 791 747,20 €
31/12/19 Conversion de 250 OC
50,00 €
250
8 958 986
0,20 €
1 791 797,20 €
31/12/23 CAPITAL
8 958 986
0,20 €
1 791 797,20 €
25/10/24 Augmentation de capital réservée EEKEM GROUP
2 463 874,00 €
12 319 370
21 278 356
0,20 €
4 255 671,20 €
31/12/24 CAPITAL
21 278 356
0,20 €
4 255 671,20 €
18/06/25 Augmentation de capital
425 567,12 €
42 556 712
63 835 068
0,01 €
638 350,68 €
31/12/25 CAPITAL
63 835 068
0,01 €
638 350,68 €
20.2 ACTE CONSTITUTIF ET STATUTS D'UTI GROUP.
20.2.1 PLACE DE COTATION
La Société qui fait appel public à l'épargne est cotée sur Euronext Paris (catégorie C).
Le code ISIN de l'action UTI GROUP. est FR0000074197
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
249
20.2.2 DROIT DE COMMUNICATION DES ACTIONNAIRES
Les documents et renseignements relatifs à la Société peuvent être consultés au siège social de la
Société, 68 rue de Villiers, 92300 Levallois-Perret.
20.2.3 DROITS DE VOTE DOUBLE (ARTICLE 18 DES STATUTS)
Un droit de vote double, eu égard à la quotité du capital qu'elles représentent, est attribué à toutes
les actions entièrement libérées pour lesquelles est justifiée une inscription nominative, au nom du
même actionnaire depuis deux ans au moins ainsi qu'aux actions nominatives nouvelles attribuées
gratuitement à un actionnaire, en cas d'augmentation de capital par incorporation de réserves,
bénéfices ou primes d'émission, à raison d'actions bénéficiant de ce droit.
La mise en place de ce droit de vote double a été décidée par l'assemblée générale extraordinaire
et ordinaire des actionnaires du 23 novembre 2000.
Le droit de vote double cesse pour toute action ayant fait l'objet d'une conversion au porteur ou d'un
transfert, hormis tout transfert du nominatif au nominatif par suite de succession ou de donation
familiale.
Le droit de vote double peut être supprimé par décision de l'assemblée générale extraordinaire et
après notification de l'Assemblée spéciale des actionnaires bénéficiaires.
20.2.4 EXERCICE SOCIAL (ARTICLE 19 DES STATUTS)
L'exercice social commence le 1er janvier et se termine le 31 décembre de chaque année.
20.2.5 BENEFICES ET PERTES (ARTICLE 20 DES STATUTS)
Sur le bénéfice net de chaque exercice diminué, le cas échéant, des pertes antérieures, il est tout
d'abord prélevé un vingtième au moins pour constituer le fonds de réserve légale ; ce prélèvement
cesse d'être obligatoire lorsque ledit fonds atteint une somme égale au dixième du capital social ; il
reprend son cours lorsque, pour une cause quelconque, la réserve légale est descendue en dessous
de cette fraction.
Le solde augmenté le cas échéant des reports bénéficiaires constitue le bénéfice distribuable.
Ce bénéfice est à la disposition de l'assemblée générale qui décide souverainement de son
affectation. A ce titre, elle peut, en totalité ou partiellement, l'affecter à la dotation de toutes réserves
générales ou spéciales, le reporter à nouveau ou le répartir entre les actionnaires sous forme de
dividendes.
En outre, l'assemblée générale peut décider la mise en distribution de sommes prélevées sur les
réserves dont elle a la disposition, soit pour fournir ou compléter un dividende, soit à titre de
distribution exceptionnelle ; en ce cas, la décision indique expressément les postes de réserves sur
lesquels les prélèvements sont effectués.
Toutefois, aucune distribution ne peut être faite si elle a pour effet de ramener l'actif net à un montant
inférieur à celui du capital social augmenté des réserves qui ne peuvent être distribuées.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
250
Les pertes, s'il en existe, sont, après approbation des comptes par l'assemblée générale, inscrites
à un compte spécial du bilan pour être imputées sur les bénéfices des exercices ultérieurs jusqu'à
extinction.
L'assemblée générale a la faculté d'accorder à chaque actionnaire, pour tout ou partie du dividende
mis en distribution, une option entre le paiement du dividende en numéraire ou en actions.
20.2.6 ASSEMBLEES GENERALES (ARTICLE 18 DES STATUTS)
L'assemblée générale est composée de tous les actionnaires de la Société.
Elle est convoquée et délibère dans les conditions prévues par la loi n° 66-537 du 24 juillet 1966 et
par son décret d'application.
Les réunions ont lieu soit au siège social, soit dans un autre lieu précisé dans l'avis de convocation.
Quel que soit le nombre d'actions qu'il possède, tout actionnaire a le droit, sur justification de son
identité, de participer aux assemblées en y assistant personnellement, en retournant un bulletin de
vote par correspondance ou en désignant un mandataire, sous la condition :
-
pour les titulaires d'actions nominatives, d'une inscription nominative dans les registres de la
Société ;
-
pour les titulaires d'actions au porteur, du dépôt aux lieux mentionnés dans l'avis de
convocation, d'un certificat délivré par un intermédiaire habilité constatant l'indisponibilité de leurs
actions inscrites en compte jusqu'à la date de l'assemblée.
Ces formalités doivent être accomplies cinq jours au moins avant la réunion de l'assemblée.
Dans toutes les assemblées générales, le droit de vote attaché aux actions comportant un droit
d'usufruit est exercé par l'usufruitier.
20.2.7 MISE EN PAIEMENT DES DIVIDENDES (ARTICLE 20 DES STATUTS)
Sur le bénéfice net de chaque exercice diminué, le cas échéant, des pertes antérieures, il est tout
d'abord prélevé un vingtième au moins pour constituer le fonds de réserve légale ; ce prélèvement
cesse d'être obligatoire lorsque ledit fonds atteint une somme égale au dixième du capital social ; il
reprend son cours lorsque, pour une cause quelconque, la réserve légale est descendue en dessous
de cette fraction.
Le solde augmenté le cas échéant des reports bénéficiaires constitue le bénéfice distribuable.
Ce bénéfice est à la disposition de l'assemblée générale qui décide souverainement de son
affectation. A ce titre, elle peut, en totalité ou partiellement, l'affecter à la dotation de toutes réserves
générales ou spéciales, le reporter à nouveau ou le répartir entre les actionnaires sous forme de
dividendes.
En outre, l'assemblée générale peut décider la mise en distribution de sommes prélevées sur les
réserves dont elle a la disposition, soit pour fournir ou compléter un dividende, soit à titre de
distribution exceptionnelle ; en ce cas, la décision indique expressément les postes de réserves sur
lesquels les prélèvements sont effectués.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
251
Toutefois, aucune distribution ne peut être faite si elle a pour effet de ramener l'actif net à un montant
inférieur à celui du capital social augmenté des réserves qui ne peuvent être distribuées.
Les pertes, s'il en existe, sont, après approbation des comptes par l'assemblée générale, inscrites
à un compte spécial du bilan pour être imputées sur les bénéfices des exercices ultérieurs jusqu'à
extinction.
L'assemblée générale a la faculté d'accorder à chaque actionnaire, pour tout ou partie du dividende
mis en distribution, une option entre le paiement du dividende en numéraire ou en actions.
20.2.8 FRANCHISSEMENT DES SEUILS STATUTAIRES (ARTICLE 11 DES STATUTS)
Outre les seuils légaux, les statuts de la Société prévoient, en vertu d'une résolution adoptée en
assemblée générale mixte du 8 octobre 1999, que tout actionnaire, personne physique ou morale,
venant à détenir, directement ou indirectement, une fraction de 2 % au moins du capital ou des droits
de vote de la Société, ou tout multiple de ce pourcentage, doit en informer la Société.
L'information doit être communiquée à la Société dans un délai de 15 jours par lettre recommandée
avec demande d'accusé de réception adressée au siège social.
Dans chaque déclaration, le déclarant devra certifier que la déclaration faite comprend bien tous les
titres détenus directement ou indirectement, ou possédés au sens des articles L.233-7 et suivants
du Code de commerce. Il devra indiquer également la ou les dates d'acquisition des actions
déclarées.
L'obligation de déclaration s'applique également lors du franchissement à la baisse de chaque seuil
d'une fraction d'au moins 2 % du capital ou des droits de vote.
A défaut d'avoir été déclarées dans les conditions ci-dessus énoncées, les actions ou les droits de
vote excédant la fraction qui aurait dû être déclarée sont privés du droit de vote dans les assemblées
d'actionnaires qui se tiendraient jusqu'à l'expiration d'un délai de deux ans suivant la date de
régularisation de la notification, si le défaut de déclaration a été constaté et si un ou plusieurs
actionnaires détenant au moins 5 % du capital en font la demande.
La présente disposition s'applique sans faire obstacle aux dispositions de l'article L.233-7 du Code
de commerce.
20.2.9 FORME ET TRANSFERT DES ACTIONS (ARTICLES 10 ET 11 DES STATUTS)
Les actions entièrement libérées sont nominatives ou au porteur, au choix de l'actionnaire ; elles
donnent lieu à une inscription au compte de leur propriétaire dans les conditions et selon les
modalités prévues par les textes en vigueur.
Les actions sont librement négociables.
La cession des actions s'opère, à l'égard des tiers et de la Société, par un virement de compte à
compte.
La transmission d'actions nominatives, à titre gratuit, ou en suite de décès, s'opère également ou
moyen d'un virement de compte à compte
Les actions non libérées des versements exigibles ne sont pas admises au transfert.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
252
20.2.10 IDENTIFICATION DES DETENTEURS DE TITRES
La Société est autorisée à faire usage à tout moment des dispositions légales prévues en matière
d'identification des détenteurs de titres conférant, immédiatement ou à terme, le droit de vote dans
les assemblées d'actionnaires.
20.3 PLACE DE COTATION DES TITRES D'UTI GROUP.
Action
Code ISIN FR0000074197
Place de Cotation
Euronext Paris – Catégorie C
Adhérent au segment Next Economy d'Euronext depuis avril 2002
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
253
Not named
20.3.1 EVOLUTION DE L'ACTION EN BOURSE
Le cours de l'action UTI GROUP., ainsi que les échanges mensuels depuis décembre 2001
(origine Euronext) se présentent comme suit :
DERNIER
CAPITAUX
MOIS
+HAUT +BAS JOUR DU
VOLUME
échangés
MOIS
En K€
décembre-01
1,93
1,32
1,47
336 115
557,00
janvier-02
1,61
1,26
1,40
93 934
133,00
février-02
1,45
1,28
1,38
24 519
33,00
mars-02
1,44
1,08
1,25
53 900
71,00
avril-02
1,37
1,11
1,20
29 459
37,00
mai-02
1,28
0,98
1,16
74 495
81,00
juin-02
1,17
0,55
0,56
21 335
16,00
juillet-02
1,00
0,40
0,75
68 666
34,78
août-02
0,90
0,70
0,73
7 395
5,79
septembre-02
0,80
0,50
0,69
10 567
5,22
octobre-02
0,78
0,36
0,40
95 117
42,11
novembre-02
0,48
0,36
0,42
48 947
20,64
décembre-02
0,65
0,40
0,50
92 879
45,99
janvier-03
0,65
0,43
0,45
32 251
15,56
février-03
0,55
0,30
0,31
79 598
29,76
mars-03
0,42
0,25
0,28
20 300
4,89
avril-03
0,40
0,30
0,40
15 308
5,23
mai-03
0,65
0,37
0,57
165.093
83,0
juin-03
0,88
0,50
0,62
114 380
82,51
juil-03
0,79
0,51
0,51
79 600
46,00
août-03
0,60
0,52
0,55
29 728
16,91
Sept-03
0,67
0,46
0,47
171 079
90,12
Oct-03
0,81
0,41
0,67
536 591
359,65
Nov-03
0,75
0,62
0,66
72 513
49,74
Déc-03
0,71
0,60
0,61
32 821
21,32
Jan-04
0,73
0,55
0,65
40 563
27,50
Fév-04
0.82
0,65
0,74
76 367
56,20
Mars-04
0,77
0,63
0,73
61 582
44,38
Avril-04
1,30
0,87
1,2
192 814
198,07
Mai-04
1,33
0,95
1,14
114 658
130,03
Juin-04
1,09
0,66
0,74
119 304
96,09
Juillet-04
0,90
0,70
0,85
111 112
88,55
Août 04
0,83
0,53
0,59
41 365
26,79
Sept-04
0,79
0,50
0,62
155 622
102,81
Oct-04
0,73
0,57
0,64
156 350
103,55
Nov-04
0,71
0,50
0,52
326 675
184,69
Dec-04
0,62
0,49
0,52
244 030
132,47
Jan-05
0,56
0,48
0,48
208 996
109,03
Fev-05
0,80
0,48
0,64
1 140 375
761,22
Mars-05
0,69
0,62
0,65
134 945
88,70
Avril-05
0,64
0,49
0,50
112 420
62,56
Mai-05
0,59
0,49
0,54
183 013
98,89
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
254
Not named
DERNIER
CAPITAUX
MOIS
+HAUT +BAS
JOUR DU
VOLUME
échangés
MOIS
En K€
Juin-05
0,59
0,48
0,56
146 539
77,57
Juillet-05
1,93
0,54
1,26
2 380 275
2 919,24
Août-05
1,56
1,22
1,29
814 895
1 126,69
Sept-05
1,70
1,29
1,43
1 169 705
1 769,42
Oct-05
1,47
1,10
1,16
444 839
575,12
Nov-05
1,53
1,14
1,33
627 377
867,03
Dec-05
1,40
1,25
1,31
251 943
329,27
Jan-06
1,64
1,35
1,48
663 277
1 002,35
Fev-06
2,12
1,46
1,76
1 764 097
3271,95
Mar-06
3,80
1,98
3,50
1 559 246
4 217,13
Avril-06
4,08
2,35
3,38
768 044
2 709,33
Mai-06
3,38
2,00
2,40
613 528
1 608,24
Juin-06
2,74
2,01
2,60
225 194
531,09
Juillet-06
2,87
2,05
2,35
269 619
655,97
Août-06
2,79
2,09
2,35
379 592
904,84
Sept-06
2,72
2,13
2,25
180 459
436,68
Oct-06
2,46
2,01
2,20
282 639
628,67
Nov-06
2,35
2,06
2,07
296 777
644,04
Dec-06
2,78
1,89
2,23
1 384 908
3 243,22
Jan-07
2,75
2,21
2,40
688 534
1 707,67
Fev-07
2,74
2,21
2,33
720 085
1 776,83
Mar-07
2,40
2,07
2,27
272 028
603,06
Avril-07
2,30
2,08
2,23
185 249
401,95
Mai-07
2,24
1,97
2,01
332 443
693,25
Juin-07
2,13
1,91
1,91
120 179
238,71
Juillet-07
1,95
1,67
1,68
177 538
319,65
Août-07
1,82
1,55
1,72
217 833
365,78
Septembre-07
1,74
1,52
1,62
67 913
109,42
Octobre-07
2,15
1,52
1,59
703 999
1 226,37
Novembre-07
1,58
1,18
1,49
337 917
473,60
Décembre-07
1,55
1,26
1,35
84 694
118,97
Janvier-08
1,39
0,90
1,04
228 715
260,39
Février-08
1,24
1,00
1,16
212 682
236,86
Mars-08
1,18
0,90
1,18
178 091
187,05
Avril-08
1,35
1,00
1,15
800 476
913,89
Mai-08
1,23
0,95
1,00
1 007 975
1 061,67
Juin-08
1,04
0,66
0,66
487 988
407,10
Juillet-08
0,80
0,61
0,76
290 593
202,19
Aout-08
1,03
0,64
0,67
995 846
820,17
Sept-08
0,77
0,49
0,54
432 189
272,62
Oct-08
0,63
0,39
0,49
195 514
95,97
Nov-08
0,56
0,41
0,47
56 359
28,28
Dec-08
0,47
0,41
0,46
134 681
55,66
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
255
Not named
DERNIER
CAPITAUX
MOIS
+HAUT +BAS
JOUR DU
VOLUME
échangés
MOIS
En K€
Jan-09 0,510
0,410
0,430
89 275
39,46
Fev-09 0,450
0,350
0,380
154 995
57,77
Mars-09 0,390
0,330
0,370
95 129
32,73
Avril-09 0,680
0,370
0,530
617 803
340,02
Mai-09 0,650
0,500
0,550
193 205
108,29
Juin-09 0,630
0,460
0,540
225 787
126,13
Juillet-09 0,540
0,480
0,530
55 100
27,79
Aout-09 0,690
0,510
0,680
953 656
600,92
Septembre-09 0,770
0,610
0,710
499 282
347,29
Octobre-09 0,710
0,640
0,670
120 640
81,34
Novembre-09 0,700
0,560
0,570
170 511
105,47
Décembre-09 0,650
0,550
0,650
241 200
142,86
Janvier-10 0,940
0,600
0,780
6 651 275
5 212,53
Février-10 0,810
0,630
0,650
2 540 224
1 762,49
Mars-10 0,790
0,600
0,655
1 985 902
1 380,69
Avril-10 1,540
0,680
1,260
10 828 942
12 375,77
Mai-10 1,370
0,990
1,130
1 593 491
1 832,43
Juin-10 1,350
1,050
1,120
1 341 117
1 606,01
Juillet-10 1,400
0,970
1,280
1 451 389
1 783,29
Aout-10 1,270
1,060
1,110
715 006
837,07
Septembre-10 1,260
1,080
1,200
985 783
1 144,18
Octobre-10 1,430
1,200
1,300
1 195 209
1 568,72
Novembre-10 1,390
1,240
1,290
571 775
761,40
Décembre-10 1,300
1,150
1,220
410 412
499,56
Janvier-11 1,450
1,200
1,350
1 198 287
1 621,10
Février-11 1,480
1,300
1,350
1 034 819
1 447,18
Mars-11 1,590
1,190
1,349
1 668 220
2 418,82
Avril-11 1,440
1,320
1,390
631 879
880,93
Mai-11 1,480
1,250
1,350
958 204
1 310,07
Juin-11 1,370
1,250
1,280
328 325
421,49
Juillet-11 1,320
1,060
1,060
245 724
297,01
Aout-11 1,080
0,770
0,820
623 409
554,34
Septembre-11 0,870
0,640
0,750
469 435
346,16
Octobre-11 0,800
0,690
0,770
107 167
80,31
Novembre-11 0,770
0,540
0,700
300 367
200,72
Decembre-11 0,750
0,620
0,650
274 364
186,20
Janvier-12
1,01
0,62
0,950
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874
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333 450
296
Mars-12
0,9
0,74
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334
Avril-12
0,8
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0,63
285 091
185
Mai-12
0,69
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57
Juin-12
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37
Juillet-12
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106
Aout-12
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0,46
0,61
169 189
91
Septembre-12
0,61
0,53
0,56
81 381
45
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
256
Not named
DERNIER
CAPITAUX
MOIS
+HAUT +BAS
JOUR DU
VOLUME
échangés
MOIS
En K€
Octobre-12
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0,50
0,55
142 062
74
Novembre-12
0,55
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0,49
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34
Décembre-12
0,54
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65
Janvier-13
0,70
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531 128
321
Février-13
0,64
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63 385
37
Mars-13
0,59
0,52
0,55
52 007
29
Avril-13
0,60
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31
Mai-13
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37
Juin-13
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17
Juillet-13
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15
Aout-13
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41
Septembre-13
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Octobre-13
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Novembre-13
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324
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Avril-14
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Septembre-14
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513
Octobre-14
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126
Novembre-14
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603
Decembre-14
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213
Janvier-15
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247
Février-15
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289
Mars-15
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227
Avril-15
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184
Mai-15
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Juin-15
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Juillet-15
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Aout-15
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Septembre-15
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Octobre-15
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Novembre-15
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Decembre-15
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Janvier-16
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Février-16
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Mars-16
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Avril-16
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Mai-16
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Juin-16
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44
Juillet-16
0,70
0,55
0,68
171 448
109
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
257
Not named
DERNIER
CAPITAUX
MOIS
+HAUT +BAS
JOUR DU
VOLUME
échangés
MOIS
En K€
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0,62
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Septembre-16
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Octobre-16
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120
Novembre-16
1,02
0,57
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2 067
Decembre-16
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432
Janvier-17
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737
Février-17
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692
Mars-17
0,83
0,69
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337
Avril - 17
0,82
0,74
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Mai - 17
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Juin - 17
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Septembre - 17
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Octobre – 17
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Novembre - 17
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159
Janvier - 18
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336
Février - 18
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185
Mars - 18
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19
Octobre – 18
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Novembre – 18
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Décembre - 18
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102 132
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Janvier – 19
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25
Février – 19
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Mars – 19
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259
Avril – 19
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158
Mai – 19
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183
Juin – 19
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36
Juillet – 19
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44
Août – 19
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Septembre – 19
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25
Octobre – 19
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37
Novembre – 19
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30
Décembre - 19
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62
Janvier – 20
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85
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70
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0,47
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63
Avril – 20
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76
Mai – 20
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1 079
Juin – 20
0,53
0,43
0,46
211 290
101
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
258
Not named
DERNIER
CAPITAUX
MOIS
+HAUT +BAS
JOUR DU
VOLUME
échangés
MOIS
En K€
Juillet – 2023
0,48
0,41
0,44
128 527
57
Août – 20
0,79
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Septembre – 20
0,67
0,49
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399 530
236
Octobre – 20
0,61
0,47
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236
Novembre – 20
0,60
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0,59
334 260
177
Décembre – 20
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0,60
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749
Janvier – 21
0,79
0,56
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697
Février – 21
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64
Mars – 21
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Avril – 21
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38
Mai - 21
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0,51
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109
Juin - 21
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Juillet - 21
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15
Août - 21
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46
Septembre - 21
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14
Octobre - 21
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36
Novembre - 21
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44
Décembre - 21
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38
Janvier - 22
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0,49
0,51
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28
Février - 22
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Mars - 22
0,52
0,43
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22
Avril – 22
0,50
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Mai - 22
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Juin - 22
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Juillet - 22
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Août - 22
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Octobre - 22
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Novembre - 22
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Décembre - 22
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14
Février – 23
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Mars – 23
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35
Avril – 23
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0,47
25 509
12
Mai - 23
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0,46
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17 131
8
Juin – 23
0,52
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24
Juillet – 23
0,56
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35
Août – 23
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57
Septembre – 23
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26
Octobre – 23
0,56
0,50
0,53
25 305
13
Novembre – 23
0,54
0,49
0,52
36 552
19
Décembre – 23
0,58
0,52
0,54
64 886
35
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
259
Not named
DERNIER
CAPITAUX
MOIS
+HAUT +BAS
JOUR DU
VOLUME
échangés
MOIS
En K€
Janvier – 24
0,64
0,52
0,60
189 807
114
Février – 24
0,66
0,57
0,62
219 594
136
Mars - 24
0,66
0,52
0,65
224 196
130
Avril - 24
0,56
0,49
0,55
105 462
56
Mai - 24
0,54
0,50
0,53
20 791
11
Juin - 24
0,60
0,51
0,54
51 241
28
Juillet - 24
0,55
0,18
0,20
298 908
70
Août - 24
0,20
0,17
0,18
33 192
6
Septembre - 24
0,23
0,18
0,20
431 315
88
Octobre - 24
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0,00
0,20
193 184
38
Novembre - 24
0,23
0,00
0,20
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Décembre – 24
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248 092
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Janvier - 25
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0,26
378 248
100
Février – 25
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0,22
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49
Mars - 25
0,22
0,00
0,20
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Avril - 25
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0,00
0,07
106 165
8
Mai – 25
0,09
0,00
0,06
493 876
31
Juin – 25
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0,14
3 519 616
576
Juillet – 25
0,14
0,09
0,12
1 086 759
132
Août – 25
0,13
0,00
0,11
633 604
66
Septembre – 25
0,33
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0,12
6 646 756
910
Octobre – 25
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0,00
0,11
395 788
43
Novembre – 25
0,15
0,00
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799 248
94
Décembre - 25
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140 705
18
Janvier – 26
0,14
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0,11
127 158
15
Février – 26
0,13
0,00
0,12
69 730
8
Mars – 26
0,12
0,00
0,12
91 336
10
20.4 CONTRATS IMPORTANTS
Aucun contrat n'a dépassé 5% du chiffre d'affaires annuel, ni n'a été réalisé en dehors du cadre
normal des affaires.
20.5 DOCUMENTS DISPONIBLES
Le document d'enregistrement universel est disponible au siège social de la Société, sis 68 rue de
Villiers 92300 LEVALLOIS PERRET ainsi que sur le site internet d'UTIGROUP, à l'adresse
suivante : www,uti-group,fr et sur celui de l'Autorité des marchés financiers www,amf-france,org.
Pendant la durée de validité du Document d'Enregistrement Universel, les documents suivants
peuvent être consultés au siège de la société :
- La dernière version à jour des statuts de la société
- Tous les rapports, courriers et autres documents, évaluations et déclarations établis par un expert
à la demande d'UTIGROUP, dont une partie est incluse ou visée dans le document d'enregistrement
universel.
Document d'Enregistrement Universel UTI GROUP. 2025
260