XCSE:RBLN-B ESEF Annual Report
ROBLON AKTIESELSKAB (XCSE:RBLN-B)
ESEF Annual Report
2024-03-18
For: 2024-01-31
View Original
Added on
September 23, 2026
Delårsrapport 1. kvartal 2023/24
Indhold
02 Hovedpunkter
03 Hoved- og nøgletal
04 Delårsberetning for 1. kvartal 2023/24
05 Forventninger til regnskabsåret 2023/24
05 Finanskalender og publicerede selskabsmeddelelser
siden 20. december 2023
06 Ledelsespåtegning
07 Resultat- og totalindkomstopgørelse for koncernen
08 Balance for koncernen
09 Egenkapitalopgørelse for koncernen
10 Pengestrømsopgørelse for koncernen
11 Noter
2019/20 2021/222020/21 2022/23 2023/24
0
25
50
75
100
125
2019/20 2021/222020/21 2022/23 2023/24
-15
-10
-5
0
5
10
2019/20 2021/222020/21 2022/23 2023/24
-20
-15
-10
-5
0
5
Roblons omsætning og resultat i
regnskabsårets første kvartal af 2023/24
blev realiseret på det forventede niveau
Udvalgte hoved- og nøgletal
• Koncernens ordretilgang blev 81,0 mDKK i
1. kvartal af 2023/24 (100,1 mDKK) og ved
udgangen af januar 2024 var koncernens
ordrebeholdning 85,0 mDKK (132,5 mDKK).
• Nettoomsætningen blev 72,4 mDKK (81,3
mDKK).
• Bruttomargin blev realiseret til 52,4% (52,5%).
Forventningerne til helåret 2023/24
Ledelsen fastholder de tidligere udmeldte forvent-
ninger med en omsætning i niveauet 370 mDKK, et
resultat af primær drift før af- og nedskrivninger og
før særlige poster (EBITDA) i niveauet 25 mDKK og
et resultat af primær drift før særlige poster (EBIT) i
niveauet 0 mDKK.
Omsætning 1. kvt. (mDKK) EBITDA før særlige poster 1. kvt. (mDKK) EBIT før særlige poster 1. kvt. (mDKK)
• Resultat af primær drift før af- og nedskrivninger
og særlige poster (EBITDA) blev -0,8 mDKK (3,5
mDKK).
• Resultat af primær drift før særlige poster (EBIT)
blev -7,4 mDKK (-3,5 mDKK).
• Finansielle poster, netto blev -1,7 mDKK (-1,9
mDKK).
• Resultat før skat blev -9,1 mDKK (5,5 mDKK).
2 Delårsrapport 1. kvartal 2023/24
Hoved- og nøgletal
for koncernen
Enhed
1. kvt.
2023/24
1
1. kvt.
2022/23
1
Helår
2022/23
Ordrer
Ordretilgang mDKK 81,0 100,1 308,7
Ordrebeholdning mDKK 85,0 132,5 71,3
Resultatopgørelse
Nettoomsætning mDKK 72,4 81,3 350,1
Bruttoresultat mDKK 37,9 42,7 169,3
Resultat af primær drift før af-og nedskrivninger og særlige poster (EBITDA) mDKK -0,8 3,5 10,9
Resultat af primær drift før særlige poster (EBIT) mDKK -7,4 -3,5 -16,0
Særlige poster, netto mDKK - - 17,9
Resultat af primær drift efter særlige poster (EBIT) mDKK -7,4 -3,5 1,9
Finansielle poster, netto mDKK -1,7 -1,9 -5,0
Resultat før skat mDKK -9,1 -5,5 -3,2
Periodens resultat mDKK -8,8 -4,2 -4,6
Balance
Likvide beholdninger mDKK 2,5 8,2 33,2
Aktiver mDKK 315,5 351,2 368,1
Arbejdskapital mDKK 144,3 152,8 141,1
Investeret kapital mDKK 190,0 204,9 174,1
Egenkapital mDKK 199,0 210,6 209,6
Pengestrømme
Pengestrømme fra driftsaktiviteter mDKK -10,2 0,8 17,8
Pengestrømme fra investeringsaktiviteter mDKK -1,3 -2,8 5,5
Pengestrømme fra finansieringsaktiviteter mDKK -19,2 -1,7 -1,9
Af- og nedskrivninger samlet mDKK -6,6 -7,1 -26,9
Periodens pengestrømme mDKK -30,7 -3,7 21,4
Enhed
1. kvt.
2023/24
1
1. kvt.
2022/23
1
Helår
2022/23
Nøgletal
Book-to bill ratio % 111,9 123,1 88,2
Vækst i nettoomsætning % -10,9 3,8 -8,1
Bruttomargin % 52,4 52,5 48,4
EBIT-margin % -10,2 -4,5 -4,6
ROIC/afkast af gennemsnitlig investeret kapital
2
% -16,9 -6,7 -8,4
Soliditetsgrad % 63,1 60,0 57,0
Egenkapitalens forrentning
2
% -15,8 -6,6 -2,2
Beskæftigelse
Gennemsnitlig antal fuldtidsansatte medarbejdere Antal 267 289 271
Bruttoresultat pr. fuldtidsansatte medarbejder mDKK 0,1 0,1 0,6
Aktie-relaterede nøgletal
Resultat pr. DKK 20 aktie (EPS)
2
DKK -4,5 2,1 -2,6
Pris pr. overskudskrone (PE) DKK -20,4 -75,4 -38,7
Pengestrømme fra driften pr. DKK 20 aktie DKK -5,7 0,4 9,9
Aktiernes indre værdi
2
DKK 115,5 123,0 117,2
Børskurs noteret ultimo DKK 91,2 156,0 99,8
Børskurs/indre værdi 0,8 1,3 0,9
1
Delårsrapporten er ikke revideret, og der er ikke foretaget review af selskabets revisor.
2
Nøgletallet er beregnet på helårsbasis.
Definitioner af de anvendte nøgletal fremgår af årsrapporten for 2022/23 note 33 Nøgletalsdefinitioner og beregningsformler.
3 Delårsrapport 1. kvartal 2023/24
Delårsberetning for 1. kvartal af 2023/24
Roblons interne rapportering er baseret på et
segment indeholdende følgende produktgrupper:
• FOC (omfatter kabelmaterialer og kabelmaskiner
til “Fiber Optic Cable” industri)
• Composite (omfatter kompositmaterialer til
on- og offshore industrisegmenter)
Koncernens resultatopgørelse
Ordretilgang og ordrebeholdning
Koncernens ordretilgang blev 81,0 mDKK i 1. kvartal
af 2023/24 (100,1 mDKK). Tilbagegangen på 19,1
mDKK er fordelt på produktgruppen FOC med 15,4
mDKK og produktgruppen Composite med 3,7
mDKK.
Den reducerede ordretilgang i FOC produkt-
gruppen var forventet og skyldes hovedsageligt
markedsnedgangen i både USA og Europa. Ifølge
CRU
1
har markedsnedgangen været aftagende
siden november 2023 og i januar og februar 2024
er den vendt til en mindre fremgang i USA, hvilket
understøtter ledelsens forventninger til helåret for
2023/24.
Tilbagegangen i Composite vedrører primært en
periodeforskydning i olie & gas offshore ordrer.
Ved udgangen af januar 2024 var koncernens
ordrebeholdning 85,0 mDKK (132,5 mDKK), der var
fordelt på produktgruppen FOC med 31,9 mDKK
(49,2 mDKK) og produktgruppen Composite med
53,1 mDKK (83,3 mDKK).
Nettoomsætning
Roblon realiserede i 1. kvartal af 2023/24 en omsæt-
ning på 72,4 mDKK (81,3 mDKK), hvilket var på niveau
med ledelsens forventninger. Valutaudviklingen i
USD og CZK har påvirket den rapporterede omsæt-
ning positivt med 0,3 mDKK i 1. kvartal af 2023/24.
Tilbagegangen på 8,9 mDKK i forhold til sidste år
er fordelt med 16,0 mDKK på produktgruppen FOC,
hvorimod der var en fremgang på 7,1 mDKK på
produktgruppen Composite.
Omsætningen i 1. kvartal af 2023/24 var som
forventet negativt påvirket af markedsforholdene
indenfor FOC-industrien.
Bruttoresultat og bruttomargin
Koncernens bruttoresultat udgjorde 37,9 mDKK (42,7
mDKK), og bruttomargin blev 52,4% i 1. kvartal af
2023/24 (52,5%).
Andre eksterne omkostninger
Andre eksterne omkostninger blev 8,9 mDKK (9,4
mDKK) i 1. kvartal af 2023/24. En reduktion på 0,5
mDKK som følge af et lavere aktivitetsniveau og
omkostningsbesparelser.
Personaleomkostninger
Personaleomkostninger blev 30,0 mDKK (30,8
mDKK) i 1. kvartal af 2023/24. En reduktion på 0,8
mDKK i forhold til sidste år, som følge af gennemførte
reduktioner i medarbejderstaben.
Resultat af primær drift før af- og
nedskrivninger og særlige poster (EBITDA)
I 1. kvartal af 2023/24 blev resultat af primær drift
før af- og nedskrivninger og særlige poster (EBITDA)
-0,8 mDKK (3,5 mDKK), hvilket er på niveau med
ledelsens forventninger.
Af- og nedskrivninger
Koncernens af- og nedskrivninger i 1. kvartal af
2023/24 blev 6,6 mDKK (7,1 mDKK) og faldet i
forhold til sidste år skyldes især salget af bygningen
i Frederikshavn i efteråret 2023, der således ikke
længere afskrives på.
Resultat af primær drift før
særlige poster (EBIT)
I 1. kvartal af 2023/24 blev resultat af primær drift
(EBIT) før særlige poster -7,4 mDKK (-3,5 mDKK),
hvilket er på niveau med ledelsens forventninger.
Finansielle poster, netto
Koncernens nettofinansiering blev i 1. kvartal af
2023/24 realiseret med -1,7 mDKK (-1,9 mDKK).
Nettobeløbet vedrører renteomkostninger på 1,2
mDKK og negative valutakursreguleringer på 0,5
mDKK.
En ændring på et procentpoint i forrentningen af
Roblons rentebærende gæld vil påvirke resultat før
skat med ca. 0,5 mDKK i forhold til de underliggende
planer og budgetter, som understøtter ledelsens
resultatforventninger.
Resultat før skat
Resultat før skat i 1. kvartal af 2023/24 blev -9,1
mDKK (-5,5 mDKK).
1
CRU analyserer forskellige industrier, og herunder FOC industrien, og udbyder business intelligence. Se yderligere på https://www.crugroup.com/
4 Delårsrapport 1. kvartal 2023/24
Resultat efter skat
Resultat efter skat blev -8,8 mDKK i 1. kvartal af
2023/24 (-4,2 mDKK). Skat er beregnet med
gældende skattesatser af årets resultat før skat i
de lande koncernen opererer. Der aktiveres ikke
udskudt skat af underskuddet i koncernens ameri-
kanske datterselskab i regnskabsåret 2023/24, idet
der er usikkerhed omkring udnyttelsestidspunktet.
Der har samlet ikke været resultatpåvirkning i 1.
kvartal af 2023/24 på udviklingen i dollarkursen
(USD/DKK) og i tjekkiske korona (CZK/DKK).
Koncernens balance
Koncernens balancesum ultimo januar 2024
udgjorde 315,5 mDKK (351,2 mDKK).
Investeringer i materielle anlæg udgør 1,3 mDKK (2,4
mDKK) i 1. kvartal af 2023/24.
Der er foretaget nedskrivningstest vedrørende inve-
steringen i Roblon US, hvilket ikke har givet anledning
til regnskabsmæssige korrektioner.
Varebeholdninger udgjorde 87,3 mDKK (112,4 mDKK)
ved udgangen af januar 2024, og er siden 31. oktober
2023 reduceret med 5,5 mDKK. Der er iværksæt
tiltag for at reducere koncernens varebeholdninger
yderligere i 2024.
Koncernen gennemfører løbende analyser, beslut-
ninger og handlinger med henblik på at nedbringe
kapitalbindingen i arbejdskapitalen, herunder
varebeholdningerne. Der arbejdes blandt andet med
tiltag rettet mod de kommercielle vilkår med kunder
og leverandører, optimering af salgs- og driftspro-
cesser og løbende overvågning af varebeholdninger
med lav omsætningshastighed.
Koncernens egenkapital udgjorde 199,0 mDKK pr. 31.
januar 2024 (210,6 mDKK). Soliditetsgraden ultimo
januar 2024 var 63,1% (60,0%).
Koncernens pengestrømme
Koncernens likviditetsbidrag fra driften i 1. kvartal af
2023/24 blev -10,2 mDKK (0,8 mDKK), som følge af
det realiserede resultat, udviklingen i arbejdskapi-
talen samt betalt selskabsskat.
Den samlede pengestrøm fra investeringsaktiviteter
blev -1,3 mDKK (-2,8 mDKK).
Likviditetsbidrag fra finansieringsaktiviteter i 1. kvartal
af 2023/24 blev -19,2 mDKK (-1,7 mDKK) og består
af tilbagebetaling på driftskredit og leasingydelser,
samt afdrag på gæld til kreditinstitutter.
Kapitalberedskab
Ultimo januar 2024 udgjorde nettoindestående af
likvide beholdninger 2,5 mDKK (8,2 mDKK).
Koncernens samlede kreditfaciliteter andrager 88,0
mDKK (108,0 mDKK) og der var en uudnyttet kreditfa-
cilitet ultimo januar 2024 på 50,3 mDKK (25,2 mDKK).
Det samlede likviditetsberedskab pr. 31. januar 2024
var 52,8 mDKK (33,3 mDKK).
Produktudvikling
Koncernen har i 1. kvartal af 2023/24 afholdt omkost-
ninger til produktudvikling med 1,8 mDKK (1,7 mDKK).
Forventninger til regnskabsåret
2023/24
I årsrapporten for 2022/23 forventede ledelsen
en omsætning i niveauet 370 mDKK, et resultat af
primær drift før af- og nedskrivninger og før særlige
poster (EBITDA) i niveauet 25 mDKK og et resultat
af primær drift før særlige poster (EBIT) i niveauet 0
mDKK.
Efter første kvartal fastholdes disse forventninger.
Årets forventninger er dog behæftet med en
stor grad af usikkerhed, primært som følge af de
markedsforholdene i den fiberoptiske kabelindu-
stri og geopolitiske udfordringer. Det er ledelsens
opfattelse, at koncernens økonomiske mål vil kunne
opfyldes i de kommende år i takt med at markeds-
og konjunkturforholdene normaliseres.
Fremtidige forhold
Ovenstående udsagn om fremtidige forhold,
herunder især forventningerne til omsætning og
indtjening, er i sagens natur usikre og forbundet
med risici. Mange faktorer vil være uden for Roblons
kontrol og kan medføre, at de faktiske resultater vil
afvige væsentligt fra de forventninger, som udtrykkes
i delårsrapporten. Sådanne faktorer omfatter blandt
andet – men ikke kun – ændringer i markeds- og
konkurrenceforhold, ændringer i efterspørgsel og
købemønstre, valutakurs- og renteudsving samt
generelle økonomiske, politiske og forretningsmæs-
sige forhold.
Finanskalender
18/6 2024: Delårsrapport for 2. kvartal 2023/24
17/9 2024: Delårsrapport for 3. kvartal 2023/24
19/12 2024: Årsregnskabsmeddelelse 2023/24
30/1 2025: Ordinær generalforsamling
Meddelelser – NASDAQ Copenhagen
I perioden 20. december 2022 – 21. september 2023
har selskabet sendt følgende meddelelser til NASDAQ
Copenhagen, der kan genfindes på selskabets hjemmeside:
Roblons hjemmeside
roblon.com
Nr. 14 20. december 2023 Årsregnskabsmeddelelse
2022/23
Nr. 15 22. december 2023 Indkaldelse til ordinær
generalforsamling
Nr. 16 28. december 2023 Indberetning af nærtstå-
endes transaktioner med
Roblon A/S aktier
Nr. 1 26. januar 2024 Referat af
Generalforsamling
i Roblon A/S
5 Delårsrapport 1. kvartal 2023/24
Direktion
Bestyrelse
Ledelsespåtegning
væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som koncernen står overfor.
6 Delårsrapport 1. kvartal 2023/24
Beløb i DKK 1.000 Note
1. kvt.
2023/24
1. kvt.
2022/23
Helår
2022/23
Nettoomsætning 4 72.405 81.300 350.094
Vareforbrug -34.480 -38.596 -180.795
Bruttoresultat 37.925 42.704 169.299
Arbejde udført for egen regning og opført under aktiver 145 830 3.220
Andre driftsindtægter - 189 717
Andre eksterne omkostninger -8.928 -9.381 -40.674
Personaleomkostninger -29.962 -30.815 -121.694
Resultat af primær drift før af- og nedskrivninger og særlige poster
(EBITDA) -820 3.527 10.868
Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle aktiver -6.580 -7.055 -26.899
Resultat af primær drift (EBIT) før særlige poster -7.400 -3.528 -16.031
Særlige poster - - 17.912
Resultat af primær drift (EBIT) efter særlige poster -7.400 -3.528 1.881
Finansielle poster, netto -1.662 -1.937 -5.042
Resultat før skat -9.062 -5.465 -3.161
Skat af periodens resultat 213 1.307 -1.449
Periodens resultat -8.849 -4.158 -4.610
Resultat pr. aktie (DKK)
Resultat pr. aktie (EPS) for fortsættende aktiviteter -4,5 -2,1 -2,6
Resultat pr. aktie (EPS) for fortsættende aktiviteter, udvandet -4,5 -2,1 -2,6
Beløb i DKK 1.000 Note
1. kvt.
2023/24
1. kvt.
2022/23
Helår
2022/23
Periodens resultat -8.849 -4.158 -4.610
Valutakursregulering ved omregning af investeret kapital i datterselskab -723 -6.364 -2.488
Valutakursregulering ved omregning af udenlandske datterselskaber -1.237 876 -2.674
Skat af anden totalindkomst 159 1.400 547
Totalindkomst -10.650 -8.246 -9.225
Resultatopgørelse
for perioden 1. november 2023 - 31. januar 2024
Totalindkomstopgørelse
for perioden 1. november 2023 - 31. januar 2024
7 Delårsrapport 1. kvartal 2023/24
Beløb i DKK 1.000 Note
31.01.
2024
31.01.
2023
31.10.
2023
AKTIVER
Færdiggjorte udviklingsprojekter 4.687 5.768 5.223
Udviklingsprojekter under udførelse 2.394 4.156 2.361
Varemærker, licenser og kunderelationer 4.333 5.414 4.698
Andre immaterielle aktiver 2.769 6.309 3.707
Immaterielle aktiver 14.183 21.647 15.989
Grunde og bygninger 50.506 59.082 48.234
Produktionsanlæg og maskiner 49.827 43.336 47.492
Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 873 1.726 1.035
Materielle aktiver under opførelse 7.068 12.626 15.740
Leasing aktiver 6.926 9.132 7.466
Materielle aktiver 115.200 125.902 119.967
Udskudte skatteaktiver 13.310 6.293 13.640
Finansielle anlægsaktiver 13.310 6.293 13.640
Langfristede aktiver i alt 142.693 153.842 149.596
Varebeholdninger 87.313 112.406 98.007
Tilgodehavender fra salg 78.038 70.022 83.585
Forudbetalt selskabsskat 1.668 2.589 1.140
Andre tilgodehavender 1.544 2.480 1.457
Periodeafgrænsningsposter 1.789 1.665 1.032
Tilgodehavender 83.039 76.756 87.214
Likvide beholdninger 2.504 8.166 33.235
Kortfristede aktiver i alt 172.856 197.328 218.456
AKTIVER I ALT 315.549 351.170 368.052
Balance
for koncernen pr. 31.01.24
Beløb i DKK 1.000 Note
31.01.
2024
31.01.
2023
31.10.
2023
PASSIVER
Aktiekapital 35.763 35.763 35.763
Andre reserver -6.562 -4.234 -4.761
Overført resultat 169.763 179.064 178.612
Egenkapital 198.964 210.593 209.614
Udskudt skatteforpligtelse 7.599 4.796 8.057
Leasing forpligtelse 4.690 6.847 5.201
Kreditinstitutter 34.421 8.965 35.870
Langfristede forpligtelser 46.710 20.608 49.128
Kortfristet del af leasing forpligtelse 2.832 2.889 2.891
Kortfristet del af gæld til kreditinstitut 3.990 381 3.990
Driftskreditter 37.706 82.841 54.973
Andre hensatte forpligtelser 469 232 590
Modtagne forudbetalinger 2.576 4.534 2.829
Leverandører af varer og tjenesteydelser 9.467 18.116 23.691
Selskabsskat 933 41 4.479
Anden gæld 11.902 10.935 15.867
Kortfristede forpligtelser i alt 69.875 119.969 109.310
Forpligtelser i alt 116.585 140.577 158.438
PASSIVER I ALT 315.549 351.170 368.052
8 Delårsrapport 1. kvartal 2023/24
Beløb i DKK 1.000
Aktie-
kapital
Reserve for
valuta kurs-
regulering
Overført
resultat
Egen-
kapital i alt
1. kvartal 2023/24
Egenkapital 01.11.2023 35.763 -4.761 178.612 209.614
Periodens resultat - - -8.849 -8.849
Anden totalindkomst - -723 - -723
Skat af anden totalindkomst - 159 - 159
Valutaregulering ved omregning af udenlandsk datterselskab - -1.237 - -1.237
Totalindkomst for perioden - -1.801 -8.849 -10.650
Egenkapital 31.01.2024 35.763 -6.562 169.763 198.964
1. kvartal 2022/23
Egenkapital 01.11.2022 35.763 -146 183.222 218.839
Periodens resultat - - -4.158 -4.158
Anden totalindkomst - -6.364 - -6.364
Skat af anden totalindkomst - 1.400 - 1.400
Valutaregulering ved omregning af udenlandsk datterselskab - 876 - 876
Totalindkomst i alt for perioden - -4.088 -4.158 -8.246
Egenkapital 31.01.2023 35.763 -4.234 179.064 210.593
Beløb i DKK 1.000
Aktie-
kapital
Reserve for
valuta kurs-
regulering
Overført
resultat
Egen-
kapital i alt
2022/23
Egenkapital 01.11.2022 35.763 -146 183.222 218.839
Årets resultat - - -4.610 -4.610
Anden totalindkomst - -2.488 - -2.488
Skat af anden totalindkomst - 547 - 547
Valutakursregulering ved omregning af udenlandsk datterselskab - -2.674 - -2.674
Totalindkomst i alt for perioden - -4.615 -4.610 -9.225
Egenkapital 31.10.2023 35.763 -4.761 178.612 209.614
Egenkapitalopgørelse
for koncernen
9 Delårsrapport 1. kvartal 2023/24
Beløb i DKK 1.000 Spec.
1. kvt.
2023/24
1. kvt.
2022/23
Helår
2022/23
Resultat af primær drift (EBIT) -7.400 -3.528 1.881
Regulering af poster uden likviditetseffekt A 5.387 3.105 7.455
Ændring i arbejdskapital B -3.048 2.931 14.579
Pengestrømme fra primære drift -5.061 2.508 23.915
Modtagne finansielle indbetalinger 57 64 54
Betalte finansielle omkostninger -1.154 -901 -3.742
Betalt selskabsskat -4.057 -955 -2.536
Modtaget selskabsskat - 88 88
Pengestrømme fra driftsaktiviteter -10.215 804 17.779
Køb af immaterielle aktiver -31 -491 -749
Køb af materielle aktiver -1.332 -2.446 -21.196
Salg af materielle aktiver 48 138 27.439
Pengestrømme fra investeringsaktiviteter -1.315 -2.799 5.494
Udnyttelse af driftskredit -17.267 60 -27.808
Leasingydelser -920 -1.624 -3.458
Optagelse af gæld til kreditinstitut - - 29.754
Afdrag på gæld til kreditinstitut -1.007 -111 -381
Pengestrømme fra finansieringsaktiviteter -19.194 -1.675 -1.893
Beløb i DKK 1.000
1. kvt.
2023/24
1. kvt.
2022/23
Helår
2022/23
Ændring i likvider -30.724 -3.670 21.380
Likvider primo 33.235 11.884 11.884
Kursregulering af likvider -7 -48 -29
Likvider ultimo 2.504 8.166 33.235
Spec. A: Reguleringer for poster uden likviditetseffekt
Fortjeneste/tab ved salg af materielle anlægsaktiver 47 23 -
Af- og nedskrivninger 6.601 7.032 9.057
Hensættelser -121 -125 233
Valutakursregulering -1.140 -3.825 -1.835
5.387 3.105 7.455
Spec. B: Ændring i arbejdskapital
Ændring i varebeholdninger 10.694 2.062 16.460
Ændring i tilgodehavender 4.703 11.607 -300
Ændring i kortfristede forpligtelser -18.445 -10.738 -1.581
-3.048 2.931 14.579
Pengestrømsopgørelse
for perioden 1. november 2023 – 31. januar 2024
10 Delårsrapport 1. kvartal 2023/24
Noter
1. Anvendt regnskabspraksis
Delårsrapporten aflægges i overensstemmelse med IAS 34
”Præsentation af delårsregnskaber” som godkendt af EU og
danske oplysningskrav for børsnoterede selskaber. Der er ikke
udarbejdet delårsrapport for moderselskabet.
Den i delårsrapporten anvendte regnskabspraksis er uændret
i forhold til den i Roblons årsrapport for 2022/23 anvendte,
og som er udarbejdet i overensstemmelse med International
Financial Reporting Standards (IFRS) som godkendt af EU og
yderligere danske oplysningskrav til årsrapporter for børsnote-
rede selskaber. Der henvises til årsrapporten for 2022/23 for
nærmere beskrivelse af den anvendte regnskabspraksis.
2. Skøn og estimater
Udarbejdelsen af delårsrapporter kræver, at ledelsen fore-
tager regnskabsmæssige skøn og estimater, som påvirker
anvendelsen af regnskabspraksis og indregnede aktiver,
forpligtelser, indtægter og omkostninger. Faktiske resultater
kan afvige fra disse skøn.
De væsentligste skøn, som ledelsen foretager ved anven-
delse af koncernens regnskabspraksis, og den væsentligste
skønsmæssige usikkerhed forbundet hermed, er de samme
ved udarbejdelsen af den sammendragne delårsrapport som
ved udarbejdelsen af årsrapporten for 2022/23.
3. Sæson
Koncernens aktiviteter har ikke været påvirket af sæson eller
konjunkturudsving i delårsrapporten.
Af koncernens langfristede aktiver er 41,4 mDKK (61,2 mDKK)
placeret i Danmark, 28,8 mDKK (30,8 mDKK) placeret i USA,
og 59,1 mDKK (55,5 mDKK) i Tjekkiet.
Koncernens nettoomsætning består i al væsentlighed af
varesalg.
Flere af Roblons kunder er koncerner med flere produktions-
selskaber. Opgørelse af omsætning til enkeltkunder er opgjort
som den samlede omsætning til alle selskaber, der indgår i
den enkelte kundes koncern.
Ud af koncernens samlede nettoomsætning tegner 3 enkelt-
kunder sig for mere end 10% af koncernens samlede omsæt-
ning i 1. kvartal af 2023/24. Nettoomsætningen fra kunden
udgør henholdsvis 12,6 mDKK, 12,3 mDKK og 7,9 mDKK.
Sidste år tegnede 1 enkeltkunde sig for mere end 10% af
koncernens samlede nettoomsætning i 1. kvartal af 2022/23.
Omsætningen til denne kunde udgjorde 8,9 mDKK.
Udviklingen i dollarkursen (USD/DKK) har påvirket den rappor-
terede nettoomsætning positivt med 0,2 mDKK i 1. kvartal af
regnskabsåret 2023/24.
Udviklingen i kursen på tjekkiske korona (CZK/DKK) har
påvirket den rapporterede nettoomsætning positivt med 0,1
mDKK i 1. kvartal af regnskabsåret 2023/24.
4. Nettoomsætning
Beløb i DKK 1.000
1. kvt.
2023/24
1. kvt.
2022/23
Helår
2022/23
Netto omsætning fra eksterne kunder
Fordelt på produktgrupper
FOC 30.928 47.055 192.504
Composite 41.477 34.245 157.590
I alt 72.405 81.300 350.094
Fordelt på geografiske områder
Danmark 2.393 1.500 9.540
Storbritannien 15.533 12.600 58.075
Italien 548 2.295 12.215
Øvrige Europa 27.483 19.995 91.334
Asien 1.848 6.766 24.093
Brasilien 4.761 8.687 35.598
Syd- og Mellemamerika - 1.870 5.624
USA 19.839 27.587 113.615
I alt 72.405 81.300 350.094
11 Delårsrapport 1. kvartal 2023/24
Roblon A/S
Fabriksvej 7, Gærum
Danmark
CVR-nr. 57 06 85 15
Roblon.com