XHEL:AFAGR ESEF Annual Report

Afarak Group (XHEL:AFAGR)

ESEF Annual Report 2024-03-27 For: 2023-12-31

View Original

Added on September 25, 2026


ainakin 40% hallituksesta on naisia	yksi kolmesta hallituksen jäsenestä on nainen, vastaten 33.3%
ainakin yksi senior hallituspositioista on naisella	Tohtori Jelena Manojlovic on Riippumaton Senior Johtaja
ainakin yksi hallituksen jäsenistä on taustaltaan etnisestä vähemmistöstä	Ketään hallituksen jäsenistä ei luokitella Valkoiseksi Britiksi *


	Hallituksen jäsenten määrä	% Hallituksesta	Seniori-positioiden määrä hallituksessa	Ylimmän johdon määrä	% Ylimmästä johdosta
Sukupuoli
Mies	2	66,7%	2	3	75
Nainen	1	33,3%	1	1	25
Etninen tausta
Valkoinen Britti tai muu valkoinen (sisältäen vähemmistön valkoiset ryhmät)
Sekoitus/useita etnisiä ryhmiä
Aasialainen / Aasian Britti
Musta / Afrikkalainen / Karibialainen /Musta Britti
Muut etninen ryhmä mukaan lukien Arabi
ei määritelty / ei halua sanoa *	3	100%	3	4	100%


TCFD suositukset	Afarak Group tiedot	Vaatimusten-mukaisuuden tila	Täyden vaatimusten-mukaisuuden aikataulu
Hallinto
a) Kuvaile hallituksen valvontaa ilmastoon liittyvistä riskeistä ja mahdollisuuksista	Konsernin halitus on viime kädessä vastuussa ilmastoon liittyvien asioiden ja ESG:n (Environment, Social, Governance) johtamisesta sekä asiaan liittyvistä tiedoista CSR Corporate Sustainability Reporting -direktiivin mukaisesti, joka otetaan käyttöön vuonna 2025 vuoden 2024 osalta vuotuisen raportointisyklin mukaisesti. Lisäksi hallitus vastaa ilmastoon liittyvien riskien ja mahdollisuuksien (CRRO) tunnistamisesta ja arvioinnista. Kaikkien tytäryhtiöiden toimitusjohtajat ja hallitusten jäsenet ovat myös vastuussa Afarak Groupin hallitukselle CRRO:han liittyvien toimintojen toteuttamisesta.	Vaatimusten mukainen
b) Kuvaile johdon roolia ilmastoon liittyvien riskien ja mahdollisuuksien arvioinnissa ja hallinnassa	Hallitus valvoo ESG:hen ja ilmastoon liittyviä asioita ESG-tiimin kautta, joka raportoi suoraan hallitukselle. Tiimi koostuu seuraavista avainpositioista: Chief Compliance Officer, Afarak Group ESG-ryhmän johtaja, Afarak Group Sisäinen ESG-vastaava, Afarak Group Vuodesta 2024 alkaen sisäiset raportit hallitukselle esitetään puolivuosittain ja sisältävät keskeiset ESG:hen ja ilmastoon liittyvät elementit. mukaan lukien ESG KPI-mittareiden rakentamisen ja toiminnan tavoitteiden arvioinnin ja hyväksymisen.	Vaatimusten mukainen
Strategia
a) Kuvaile organisaation tunnistamia ilmastoon liittyviä riskejä ja mahdollisuuksia lyhyellä, keskipitkällä ja pitkällä aikavälillä	Katso taulukko "Afarak-konsernin tärkeimmät ilmastoriskit".	Osittain vaatimusten mukainen	2027
b) Kuvaile ilmastoon liittyvien riskien ja mahdollisuuksien vaikutusta organisaation liiketoimintaan, strategiaan ja taloussuunnitteluun.	Katso taulukko "Afarak-konsernin tärkeimmät ilmastoriskit". Vaikka konserni on tunnistanut ilmastoon liittyviä riskejä ja niiden mahdollisia vaikutuksia toimintaan, olemme parhaillaan analysoimassa lisämahdollisuuksia. Lisäksi aiomme tehdä syvällisen analyysin siitä, miten CRRO (Ilmastoon liittyvät riskit ja mahdollisuudet) vaikuttaa taloudellisiin indikaattoreihin.	Osittain vaatimusten mukainen	2027
c) Kuvaile organisaation strategian kestävyyttä ottaen huomioon erilaiset ilmastoon liittyvät skenaariot, mukaan lukien 2°C tai alhaisempi skenaario	Afarak Group ei ole vielä saanut päätökseen elinkaariarvioinnin (LCA) arviointia tärkeimpien ilmastoon liittyvien panosten määrittämiseksi kaivostoiminnassaan Turkissa ja Etelä-Afrikassa. Tästä johtuen yhtiö ei pysty toimittamaan tuloksia erilaisten ilmastoon liittyvien skenaarioiden testaamisesta kuluvalla raportointikaudella. Konserni julkistaa liiketoimintamallinsa kestävyystestauksen, mukaan lukien ilmastoon liittyvät aikahorisontit eri skenaarioille, jotka vaikuttavat strategiseen suunnitelmaan, kun tarvittavat arvioinnit on tehty.	Ei vaatimusten mukainen	2027 Yhtiö ei ole toimittanut ilmastoon liittyviä aikahorisontteja skenaarioille, koska se ei ole vielä tehnyt keskeisten syötteiden määrittämiseen tarvittavaa elinkaariarviointia.
Riskien hallinta
Kuvaile organisaation prosesseja ilmastoon liittyvien riskien tunnistamiseksi ja arvioimiseksi.	ESG-tiimi on kehittänyt tarkistuslistan, joka kattaa kaikki ESG-näkökohdat ja niihin liittyvät riskit, mukaan lukien ilmastonmuutos, saastuminen, vesi- ja meriresurssit, biologinen monimuotoisuus ja ekosysteemit, kiertotalous, työvoimamme, arvoketjun työntekijät, vaikutuspiiriin kuuluvat yhteisöt, kuluttajat ja loppukäyttäjät ja liiketoimintatapa. Tämän tarkistuslistan perusteella kaikki tytäryhtiöt tarkastelevat nykyistä asemaansa ja valmistelevat erityisiä strategisia suunnitelmia CSRD-raportoinnin ja TCFD:n täyttä noudattamista varten. Tämä toimii pohjana konsernin ESG-johtamis- ja tiedonantojärjestelmän kehittämiselle.	Osittain vaatimusten mukainen	2027
Kuvaile organisaation prosesseja ilmastoon liittyvien riskien hallitsemiseksi.	Afarak kehittää ESG konsernijärjestelmää, joka sisältää politiikat ja kontrollit sekä sosiaalisen johtamisen suunnitelmat ja toimintasuunnitelmat. Hallitus, EMT, ja johtoryhmä, jonka jäseninä ovat konsernin toimitusjohtaja, talousjohtaja, tekninen johtaja ja Chief Compliance -johtaja, ovat sitoutuneet kehittämään koko järjestelmää myös sopusoinnussa paikallisen ympäristön ja yhteisöjen kanssa ryhtymällä kaikkiin tarvittaviin toimiin jotta prosessit täyttävät TCFD- ja CSRD-raportointi- ja tiedonantovaatimukset.	Ei vaatimusten mukainen	2027
Kuvaa, kuinka ilmastoon liittyvien riskien tunnistamis-, arviointi- ja hallintaprosessit integroidaan organisaation yleiseen riskienhallintaan.	ESG konsernijärjestelmä on kehitysvaiheessa tiiviissä yhteistyössä hankkeiden kannattavuustutkimusten kanssa. Tämä tarkoittaa, että ympäristö-, sosiaali- ja hallintonäkökohdat sisällytetään kokonaissuunnitteluun siten, että vältetään mahdolliset haitalliset vaikutukset, mutta sen sijaan luodaan mahdollisuuksia myös paikallisille yhteisöille.	Ei vaatimusten mukainen	2027
Mittarit ja tavoitteet
a) Mittarit, joita organisaatio käyttää ilmastoon liittyvien riskien ja mahdollisuuksien arvioimiseen strategiansa ja riskienhallintaprosessinsa mukaisesti.	Yritys käyttää hiilijalanjälkensä arvioinnissa muun muassa seuraavia mittareita: suorat ja epäsuorat päästöt sekä niiden intensiteetti, energiankulutus ja intensiteetti tuotantokiloa kohden. Yhtiö on myös tehnyt matalahiiiliselle ferrokromille Elinkaari Arvio -tutkimuksen, joka on suoritettu ISO 14040 ja ISO 14044 vaatimusten mukaisesti. Turkin ja Etelä-Afrikan kaivosten LCA-arviointi suoritetaan vuoden 2024 aikana. Täysi tietoaineisto kartoittaa kaikki energia- ja valmistuspanokset sekä niihin liittyvät päästöt tuotteen koko elinkaaren ajan.	Osittain vaatimusten mukainen	2027
b) Ilmoita Scope 1, Scope 2 ja tarvittaessa Scope 3 kasvihuonekaasupäästöt (GHG) ja niihin liittyvät riskit.	Olemme keskittäneet ensimmäisen LCA:n pääsulatusliiketoimintaamme, Saksassa sijaitsevaan EWW:hen. Tämä on ollut prioriteetti, sillä se on energiaintensiivisin liiketoimintayksikkö ja mahdollisesti vaikuttavin kasvihuonekaasupäästöjen kannalta. LCA:n lasketut kasvihuonekaasupäästöt (katso alla oleva taulukko) Scope 1: [0,35 Kg CO2 eq/Kg Cr in FeCr] Scope 2: [1,78 Kg CO2 eq/Kg Cr in FeCr] Scope 3: [9,75 Kg CO2 eq/Kg Cr in FeCr] Sulatuksen Scope 3 - päästöt tulevat poltetusta kalkista ( CaCO3 + E -> CaO + CO2 ) Olemme tehneet elinkaariarvioinnin kaivosliiketoimintayksiköillemme ja raportoimme näiden toimintojen kasvihuonekaasupäästöt seuraavassa vuosikertomuksessa	[Osittain vaatimusten mukainen]	2026
c) Kuvaile tavoitteet, joita organisaatio käyttää ilmastoon liittyvien riskien hallintaan ja mahdollisuuksia sekä suorituskykyä tavoitteisiin nähden.	Ymmärrämme, että konsernin on asetettava pitkän aikavälin hiilidioksidipäästöjen vähentämistavoitteet kaikilla osa-alueilla. Niiden on oltava kunnianhimoisia, mutta myös realistisia ja saavutettavissa olevia. Tätä varten meidän on ensin määritettävä päästöjen vertailuarvo tarkkojen ja luotettavien tietojen avulla. Pyrimme luomaan tarvittavat prosessit tarkkojen 1-, 2- ja 3-päästöjen säännölliseen keräämiseen seuraavan vuoden aikana, ja tavoitteenamme on asettaa ja julkaista vertailuarvomme kahden vuoden sisällä. Kun ne on vahvistettu, kehitämme pitkän aikavälin päästövähennystavoitteitamme.	Osittain vaatimusten mukainen	2027


Maa	Toiminnot	Netto Nolla Tavoiteaikataulu	Juridinen Status
Suomi	Perustamismaa & Listaus Nasdaq Helsingissä	2035	Lainmukainen
Iso-Britannia	Listaus Lontoon pörssissä	2050	Lainmukainen
Etelä-Afrikka	Kaivostoiminta ja mineraalien jalostus	2050	Ilmoitus / Lupaus
Turkki	Kaivostoiminta ja mineraalien jalostus	2053	Politiikan mukainen
Saksa	Mineraalien jalostus	2045	Lainmukainen
Malta	Hyödykekauppa	2050	Politiikan mukainen


Riskiluokka	Riski	Kuvaus vaikutuksista konserniin	Lieventämistoimenpiteet	Aikajänne
Fyysinen	Äärimmäiset sääilmiöt	Konserni toimii alueilla, jotka voivat olla alttiina äärimmäisille sääilmiöille, jotka aiheuttavat rakenteiden, infrastruktuurin, ja laitteiden vaurioitumisen riskin sekä toiminnan häiriöitä äärimmäisten sääilmiöiden lisääntymisen ja voimakkuuden vuoksi. Lämpötilan nousu voi vaikuttaa haitallisesti työvoimaan (kuivumisen, lämpöhalvauksen jne. kautta) ja saattaa aiheuttaa laitosten ja koneiden ylikuormituksen.	Mikään kaivoksista ei ole tulvariskialueella. Siellä missä emme saa kaivaa luonnonvettä, on olemassa vesipulan riski, mutta kaivoksilla on useita veden lähteitä (pääasiassa kaivot). Kaikki vesi otetaan talteen uudelleenkäytettynä ja kierrätetään myös alueilla mistä voimme louhia luonnonvettä Työtapojen kehittäminen ja jatkuva tarkistaminen, mukaan lukien terveys ja turvallisuus.	Pitkä aikaväli (5-10 vuotta)
Energia	Kasvihuonekaasujen osuus	Pääasialliset hankkeeseen liittyvät kasvihuonekaasupäästöjen lähteet liittyvät polttoaineisiin ja sähkön käyttöön. Siirtymävaiheen riskejä on myös teknologian kehittämisessä ja uusiutuvan energian laitosten suunnittelussa, erityisesti energiantuotannossa biomassakaasutuotannon avulla ja mahdollisuus hyödyntää väistämätöntä jätettä muuntamalla se lisäarvoa tuottavaksi aineeksi.	Energiaintensiivisten koneiden uusimisen käyttövaiheen aikana odotetaan parantavan tehokkuutta ja vähentävän CO2-päästöjä verrattuna poistettuun laitokseen. Muita energian tehostamismahdollisuuksia tutkitaan.
Teknologia	Uusiutuvan energian tuotantoon ja väistämättömän jätteen lisäarvon muuttamiseksi saattaa olla tarpeen hankkia laitteita.	Yhtiö työskentelee aktiivisesti oman uusiutuvan energian tuotannon kanssa ja jätteisiin liittyvien liiketoimintamahdollisuuksien kanssa.	Julkisten avustusten käyttö ja strategisten kumppaneiden etsintä, joilla on käytettävissä olevaa teknologiaa ja kykyä rahoittaa	Keskipitkä aikaväli (3-5 vuotta)
Sääntely ja raportointi	Lupien uusiminen, kaivoslupaprosessit ja lisääntyneet raportointivaatimukset	Kunkin maan erityismääräykset voivat muuttua hallinnollisten lisäkustannusten ja -vaikutusten myötä	Käytetään sisäisiä ja ulkoisia henkilöresursseja toimintojen toteuttamiseen	Lyhyt aikaväli (1-3 vuotta)
Maineellinen	Intensiivinen energiankäyttäjä alttiina saatavuudelle ja hintapiikeille	Sulatustoiminta on luonteeltaan intensiivisesti energiaa kuluttavaa	Uusiutuvan energian oma tuotanto syntyneen lämmön talteenotolla	Keskipitkä aikaväli (3-5 vuotta)


MEUR	H1 2023	H2 2023	2023	2022
Liikevaihto	95,4	58,3	153,7	198,7
Käyttökate	15,1	1,5	16,6	53,7
Liiketulos	14,4	0,6	15,0	52,3
Tulos, jatkuvat toiminnot	10,5	-0,5	10,0	44,7
Tulos, lopetetut toiminnot	-	-	-	2,9
Tilikauden tulos	10,5	-0,5	10,0	47,6
Käyttökateprosentti	15,8%	2,5%	10,8%	27,1%
Liiketulosprosentti	15,1%	1,2%	9,8%	26,3%


MEUR	H1/23	H2/23	2023	2022
Liikevaihto	5,7	7,5	13,2	5,3
Käyttökate	1,7	1,3	3,0	0,5
Liikevoitto	1,6	1,2	2,7	0,2
Käyttökateprosentti	30,6%	17,1%	22,9%	9,3%
Liikevoittoprosentti	27,9%	15%	20,6%	4,4%


	Osakkeenomistaja	Osakkeiden lukumäärä	%
1	Skandinaviska Enskilda Banken AB	153 553 387	57,50
2	Hino Resources Co. Ltd	36 991 903	13,85
3	Hanwa Company Limited	9 000 000	3,37
4	Afarak Group SE	6 541 514	2,45
5	Joensuun Kauppa ja Kone Oy	5 160 683	1,93
6	4capes Oy	4 105 000	1,54
7	Nieminen Jorma Juhani	3 000 000	1,12
8	Osuusasunnot Oy	2 590 000	0,97
9	PM Ruukki Oy	2 299 934	0,86
10	Hukkanen Esa Veikko	1 650 381	0,62
	Yhteensä	224 892 802	84,21
	Muut osakkeenomistajat yhteensä	42 149 012	15,79
	Osakkeiden lukumäärä yhteensä	267 041 814	100,00


Osakkeiden lukumäärä	Osakkeenomistajien lukumäärä	% osakkeenomistajista	Osakkeiden lukumäärä	% osakkeiden lukumäärästä
1 - 100	2 420	27,23	102 543	0,04
101 - 1000	3 326	37,43	1 576 997	0,59
1001 - 10000	2 433	27,38	8 788 675	3,29
10001 - 100000	628	7,07	17 378 737	6,51
100001 - 1000000	60	0,68	14 302 060	5,36
1000001 - 1000000	8	0,09	34 347 512	12,86
10000001 & above	2	0,02	190 545 290	71,35
Yhteensä	8 877	100%	267 041 814	100,00
joista hallintarekisteröityjä	10	0,11%	157 727 945	57,94
Yhteensä			260 500 300	97,55


	% osakkeiden lukumäärästä

Suomalaiset osakkeenomistajat	24,57
joista:
Liikeyritykset	7,03
Rahoitus- ja vakuutuslaitokset	2,82
Voittoa tavoittelemattomat yhteisöt	14,72
Kotitaloudet	0,00

Ulkomaiset osakkeenomistajat	75,43

Yhteensä	100,00
joista hallintarekisteröityjä	57,94


Sektori	Aihe	Sijainti
1	Aktivoidut korot	1.8. Konsernitaseen liitetiedot, 9 . Aineelliset hyödykkeet.
2	Tilintarkastamattomien taloustietojen julkistaminen	Ei sovelleta
4	Pitkäaikaisten kannustinjärjestelmien yksityiskohdat	1.8. Konsernitaseen liitetiedot, 17. Osakeperusteiset maksut
5	Johdon palkkaeduista luopuminen	Ei sovelleta
6	Johdon tulevista palkkaeduista luopuminen	Ei sovelleta
7	Suunnattu maksullinen anti	Ei sovelleta
8	Kohta (7) liittyen merkittäviin tytäryrityksiin	Ei sovelleta
9	Emoyhtiön osallistuminen listattavan tytäryhtiön markkinoille saattamiseen	Ei sovelleta
10	Merkittävät sopimukset	1.8. Konsernitaseen liitetiedot, 1.9.2 Lähipiiriliiketoimet
11	Määräysvaltaisen osakkaan tarjoamien palveluiden kustannus	Ei sovelleta
12	Osakkeenomistajien luopuminen osingoista	Ei sovelleta
13	Osakkeenomistajien luopuminen tulevista osingoista	Ei sovelleta
14	Määräysvaltaisten osakkeenomistajien kanssa tehdyt sopimukset	Ei sovelleta


Jatkuvat toiminnot
		2023	2022	2021


Liikevaihto	EUR '000	153 655	198 691	80 256

Käyttökate	EUR '000	16 594	53 747	5 940
% liikevaihdosta		10,8%	27,1%	7,4 %

Liikevoitto/-tappio	EUR '000	15 032	52 293	6 822
% liikevaihdosta		9,8%	26,3%	8,5 %

Voitto / tapppio ennen veroja	EUR '000	11 965	49 187	2 878
% liikevaihdosta		7,8%	24,8%	3,6 %

Oman pääoman tuotto	%	9,5%	60,3%	1,7%

Sijoitetun pääoman tuotto	%	18,8%	59,9%	16,8%

Omavaraisuusaste	%	65,1%	65,6%	29,7%

Nettovelkaantumisaste	%	-14,1%	-9,8%	74,2%

Henkilöstön lukumäärä tilikauden lopussa		595	600	503


		1.1.-31.12.2023	1.1.-31.12.2022
EUR '000	Liite

Liikevaihto	1	153 655	198 691

Liiketoiminnan muut tuotot	2	5 722	2 641

Materiaalit ja palvelut		-110 170	-120 850
Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut	3	-22 272	-18 416
Poistot	4	-1 562	-1 297
Arvonalentumiset	4	0	-157
Liiketoiminnan muut kulut	5	-10 341	-8 319

Liikevoitto/(-tappio)		15 032	52 293

Rahoitustuotot	6	5 267	4 279
Rahoituskulut	6	-8 334	-7 385

Voitto/tappio ennen veroja		11 965	49 187

Tuloverot	7	-1 966	-4 475

Tilikauden voitto/(tappio), jatkuvat toiminnot		9 999	44 712

Tilikauden voitto/(tappio), lopetetut toiminnot	8	0	2 885

Tilikauden voitto/(tappio)		9 999	47 597

Jakautuminen:
Emoyhtiön omistajille		9 450	47 716
Määräysvallattomille omistajille		549	-119
		9 999	47 597
Emoyhtiön osakkeenomistajille kauden voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulo:s	9
laimentamaton osakekohtainen tulos (EUR), konserni yhteensä		0,04	0,19
laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos (EUR), konserni yhteensä		0,04	0,19
laimentamaton osakekohtainen tulos (EUR), jatkuvat toiminnot		0,04	0,18
laimentamaton osakekohtainen tulos (EUR), konserni yhteensä		0,04	0,18


EUR '000	Liite	31.12.2023	31.12.2022

VARAT
Pitkäaikaiset varat
Aineelliset hyödykkeet	10	37 497	38 976
Liikearvo	11	46 997	48 720
Muut aineettomat hyödykkeet	11	4 643	5 239
Muut rahoitusvarat	13	1 201	961
Laskennalliset verosaamiset	19	1 044	654
		91 382	94 550
Lyhytaikaiset varat
Vaihto-omaisuus	14	29 583	24 734
Myyntisaamiset ja muut saamiset	15	23 345	28 056
Rahavarat	16	18 032	12 418
		70 960	65 208

Varat yhteensä		162 342	159 758


EUR '000

A = Osakepääoma
B = Ylikurssirahasto
C = Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto
D = Muuntoerot
E = Kertyneet voittovarat
F = Vararahasto
G = Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä
H = Määräysvallattomien omistajien osuus
I = Oma pääoma yhteensä


MEUR	H1 2023	H2 2023	2023	2022
Liikevaihto	89,6	50,7	140,3	191,7
Käyttökate	15,4	2,1	17,5	56,2
Liikevoitto	14,8	1,5	16,3	55,4
Käyttökateprosentti	17,2%	4,1%	12,4%	29,3%
Liikevoittoprosentti	16,5%	2,8%	11,6%	28,9%


		2023		2022		2021

		Konserni	Jatkuvat toiminnot	Konserni	Jatkuvat toiminnot	Konserni	Jatkuvat toiminnot
Osakekohtainen tulos, laimentamaton	EUR	0,04	0,04	0,19	0,18	0,04	0.00

Osakekohtainen tulos, laimennusvaikutuksella oikaistu	EUR	0,04	0,04	0,19	0,18	0,04	0.00

Osakekohtainen oma pääoma	EUR	0,41	0,41	0,41	0,41	0,18	0.18

Voittokerroin (P/E-luku)	EUR	11,02		1,84		3,74

Osakkeiden lukumäärän keskiarvo	1,000	260 478		251 310		244 484

Osakkeiden lukumäärän keskiarvo, laimennusvaikutuksella oikaistu	1,000	260 978		251 846		245 747

Osakkeiden lukumäärä tilikauden lopussa	1,000	267 042		267 042		252 042

Osakkeen kurssikehitys (NASDAQ Helsinki)
Keskikurssi	EUR	0,52		0,42		0,19
Alin kurssi	EUR	0,35		0,12		0,13
Ylin kurssi	EUR	0,69		0,98		0,32
Osakekannan markkina-arvo	EUR '000	107 885		94 266		34 278
Osakkeiden vaihto	EUR '000	42 513		62 146		6 582
Osakkeiden vaihto	%	30,7		55,9		13,6

Osakkeen kurssikehitys (Lontoon pörssi)
Keskikurssi	EUR	0,23		0,23		0,23
	GBP	0,20		0,19		0,20
Alin kurssi	EUR	0,00		0,23		0,06
	GBP	0,00		0,20		0,05
Ylin kurssi	EUR	0,23		0,23		0,29
	GBP	0,20		0,20		0,25
Osakekannan markkina-arvo	EUR '000	61 456		60 217		59 990
	GBP '000	53 408		53 408		50 408
Osakkeiden vaihto	EUR '000	34		2 125		368
Osakkeiden vaihto	GBP '000	29		1 812		317
Osakkeiden vaihto	%	0,02		2,30		0,9


		1.1.-31.12.2023	1.1.-31.12.2022
EUR '000	Liite

Tilikauden voitto/(tappio), jatkuvat toiminnot		9 999	47 597

Muut laajan tuloksen erät

Erät, joita ei myöhemmin siirretä tulosvaikutteisiksi
Etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden uudelleenarvostaminen		-1 241	8 101

Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi
Ulkomaisten yksikköjen muuntoerot - Konserni		-6 394	2 069

Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen		-7 635	10 170

Tilikauden laaja tulos, jatkuvat toiminnot		2 365	57 767

Jakautuminen (jatkuvat toiminnot):
Emoyhtiön omistajille		1 751	57 885
Määräysvallattomille omistajille		614	-118
		2 365	57 767


EUR '000	Liite	31.12.2023	31.12.2022

OMA PÄÄOMA JA VELAT
Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma
Osakepääoma	17	23 642	23 642
Ylikurssirahasto		25 223	25 223
Vararahasto		18	31
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto		215 359	215 116
Muuntoerot		-42 683	-36 224
Kertyneet voittovarat		-115 512	-122 081
		106 047	105 707

Määräysvallattomien omistajien osuus		-306	-920
Oma pääoma yhteensä		105 741	104 787

Pitkäaikaiset velat
Laskennalliset verovelat	19	8 051	9 111
Korolliset velat	13	321	404
Eläkevelat	21	12 838	11 988
Muut pitkäaikaiset velat	22	22	23
Varaukset	20	11 400	12 207
		32 632	33 733
Lyhytaikaiset velat
Ostovelat ja muut velat	22	16 670	15 420
Varaukset	20	96	274
Verovelat	22	4 437	3 754
Korolliset velat	13	2 766	1 790
		23 969	21 238

Velat yhteensä		56 601	54 971

Oma pääoma ja velat yhteensä		162 342	159 758


EUR '000	Liite	A	B	C	D	E	F	G	H	I

Oma pääoma 31.12.2021		23 642	25 223	209 798	-38 292	-176 170	39	44 240	-801	43 439

Kauden voitto/tappio 1-12/2022 + laaja tulos						47 716		47 716	-119	47 597
Muut laajan tuloksen erät					2 068	8 101		10 169	1	10 170
Tilikauden laaja tulos yhteensä					2 068	55 817		57 885	-118	57 767
Osakeperusteiset maksut				67				67		67
Osakkeiden liikkeeseenlasku vastineeksi vastuun suorittamisesta				5 252				5 252		5 252
Varaus aiempien kausien ennakonpidätystä varten						-1 728		-1 728		-1 728
Muut oman pääoman muutokset							-9	-9		-9
Oma pääoma 31.12.2022		23 642	25 223	215 116	-36 224	-122 080	30	105 707	-920	104 787

Tilikauden voitto/(tappio) 1-12/2023 + Laaja tulos						9 450		9 450	549	9 999
Muut laajan tuloksen erät					-6 459	-1 241		-7 700	65	-7 635
Tilikauden laaja tulos yhteensä					-6 459	8 209		1 750	614	2 365
Osakeperusteiset maksut				242				242		242
Muut oman pääoman muutokset						-1 641	-12	-1 653		-1 653
Oma pääoma 31.12.2023		23 642	25 223	215 359	-42 683	-115 512	18	106 047	-306	105 741


EUR '000	Erikoismetalliseosliiketoiminta	Rautametalliseosliiketoiminta	Konserni yhteensä

Liikearvo 1.1.2023	48 720	0	48 720
Valuuttakurssimuutokset	-1 724	0	-1 724
Liikearvo 31.12.2023	46 996	0	46 996


	2023	2022
Erikoismetalliseokset	16,4%	18,2%
Etelä-Afrikan kaivokset - Mecklenburgin kaivos	24,3%	18,8%


Rahavirtaa tuottava yksikkö	Liikearvo (MEUR), ennen testausta	Liikearvo (MEUR), testauksen jälkeen	Kirjanpitoarvo (MEUR), ennen testausta	Testaustulos
Erikoismetalliseokset	46,1	46,1	70,8	Ylittää selvästi
Etelä-Afrikan kaivokset
Mecklenburgin kaivos	0,0	0,0	13,6	Ylittää huomattavasti


Rahavirtaa tuottava yksikkö	Myyntivolyymi	Myyntihinta	Kustannukset
Erikoismetalliseokset	Ferrokromi: 25 500 t/v ; ja on suunniteltu kasvavan 28 000 t/v tasaisesti vuoteen 2028 Kromimalmi: 40 000 t/v	LC/ULC-ferrokromin keskimääräinen kromipitoisuus 70%, perustuu ennustettuihin hintaennusteisiin.	Raaka-ainekustannusten on ennustettu muuttuvan yleisesti ottaen myyntihintojen muutosten mukaisesti, muiden kustannusten on ennustettu kasvavan inflaation mukaisesti.
Etelä-Afrikan kaivosliiketoiminta: Mecklenburgin kaivos	ROM: Maanalainen kaivostoiminta 20 000 t vuonna 2024; 177 000 t 2025; ja on suunniteltu nousevan keskimäärin 539 000 t/v 2026-2033	Etelä-Afrikan hinnat (konsentraatti ja kasat) perustuvat ennustettuihin hintaennusteisiin	Maanalaisen kaivostoiminnan kustannukset perustuvat kaivostiimimme aiempiin kokemuksiin maanalaisesta toiminnasta. Kustannukset on inflaatiokorjattu. Kaivoksen käyttöiän ajan kustannusten ilman inflaatiota arvioidaan olevan 747 ZAR / myytävä kromitonni.


Rahavirtaa tuottava yksikkö	Muutos diskonttokorossa ennen veroja (verrattuna testauksessa käytettyyn tasoon)	Vapaan kassavirran muutos (vuotuinen keskiarvo)	Yksikön keskimääräisen käyttökateprosentin muutos
Erikoismetalliseokset	2,9% - yksikköä	-19,1%	-1,5% - yksikköä
Etelä-Afrikan kaivostoiminta:
Mecklenburgin kaivos	-58,4% - yksikköä	-82,7%	-51% - yksikköä


31.12.2023 päättynyt tilikausi EUR '000	Erikoismetalliseokset	Rautametalliseokset	Segmentit yhteensä		Kohdistamattomat erät	Eliminoinnit		Konserni

Ulkoinen liikevaihto
Palvelut		1 371	1 371		42			1 413
Tavaroiden myynti	140 308	11 795	152 103		139			152 242
Ulkoinen liikevaihto yhteensä	140 308	13 166	153 474		181			153 655
Segmenttien välinen liikevaihto					2 467	-2 467		-
Liikevaihto yhteensä	140 308	13 166	153 474		2 648	-2 467		153 655

Segmentin käyttökate	17 464	3 018	20 482		-3 888	-		16 594

Poistot	-1 213	-308	-1 521		-41	-		-1 562
Arvonalentuminen

Segmentin liikevoitto/(-tappio)	16 251	2 710	18 961		-3 929	-		15 032

Rahoitustuotot								5 267
Rahoituskulut								-8 334
Tuloverot								-1 966

Tilikauden voitto/tappio, jatkuvat toiminnot								9 999

Tilikauden voitto/tappio, jatkuvat toiminnot, lopetetut toiminnot								0

Tilikauden voitto/tappio								9 999

Segmentin varat ²	166 573	47 650		214 223	7 714		-59 595	162 342

Segmentin velat ²	49 635	42 407		92 042	40 798		-76 239	56 601

Muut tiedot
Investoinnit ³	0	2 968		2 968	0		0	2 968
Varaukset ⁴	1 516	9 980		11 496	0		0	11 496


31.12.2022 päättynyt tilikausi EUR '000	Erikoismetalliseokset	Rautametalliseokset	Segmentit yhteensä		Kohdistamattomat erät	Eliminoinnit			Konserni

Ulkoinen liikevaihto
Palvelut	0	563	563		26	0			589
Tavaroiden myynti	191 736	4 696	196 432		1 669	0			198 101
Ulkoinen liikevaihto yhteensä	191 736	5 259	196 995		1 696	0			198 691
Segmenttien välinen liikevaihto	391	0	391		2 333	-2 724		¹	0
Liikevaihto yhteensä	192 127	5 259	197 386		4 029	-2 724			198 691

Segmentin käyttökate	56 228	490	56 718		-2 972	0			53 747

Poistot	-847	-261	-1 108		-189	0			-1 297
Arvonalentuminen		0	0		-157	0			-157

Segmentin liikevoitto/(-tappio)	55 381	229	55 611		-3 318	0			52 293

Rahoitustuotot									4 279
Rahoituskulut									-7 386
Tuloverot									-4 475

Tilikauden voitto/tappio, jatkuvat toiminnot									44 712

Tilikauden voitto/tappio, jatkuvat toiminnot, lopetetut toiminnot									2 885

Tilikauden voitto/tappio									47 597

Segmentin varat ²	160 747	49 331		210 078	7 639		-57 959		159 758

Segmentin velat ²	48 184	42 461		90 645	39 036		-74 710		54 971

Muut tiedot
Investoinnit ³	1 566	85		1 651	473		0		2 123
Varaukset ⁴	1 837	10 643		12 480	0		0		12 480




1.		Segmenttien väliset tapahtumat on eliminoitu.
2.		Segmenttien varat ja velat sisältävät ne erät, joita segmentit käyttävät liiketoiminnassaan ja jotka voidaan järkevästi kohdentaa segmenteille.
3.		Investoinnit koostuvat aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä, joiden taloudellinen vaikutusaika on yli vuoden.
4.		Tasearvot.


Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä tilikaudella	2023	2022


Erikoismetalliseosliiketoiminta	475	471
Rautametalliseosliiketoiminta	107	57
Konsernijohto	2	2
Muut toiminnot *	15	15
Yhteensä	599	545


	2023			2022

	Jatkuvat toiminnot	Lopetetut toiminnot	Yhteensä	Jatkuvat toiminnot	Lopetetut toiminnot	Yhteensä
Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva osuus tilikauden voitosta/tappiosta (1 000 EUR)	9 451	-	9 451	44 712	2 885	47 597
Kauden aikana ulkona olleiden osakkeiden laimentamattoman lukumäärän painotettu keskiarvo (1 000)	260 478	-	260 478	251 310	251 310	251 310
Laimentamaton osakekohtainen tulos (EUR)	0,04	-	0,04	0,18	0,01	0,19

	2023			2022

	Jatkuvat toiminnot	Lopetetut toiminnot	Yhteensä	Jatkuvat toiminnot	Lopetetut toiminnot	Yhteensä
Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva osuus tilikauden voitosta/tappiosta (1 000 EUR)	9 451	-	9 451	44 712	2 885	47 597
Osakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo (1 000)	260 478	-	260 478	251 310	251 310	251 310
Osakeannin vaikutus (1 000)	500	-	500	536	536	536
Osakkeiden laimennusvaikutuksella oikaistu lukumäärn painotettu keskiarvo (1 000)	260 978	-	260 978	251 846	251 846	251 846
Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos (EUR)	0,04	-	0,04	0,18	0,01	0,19


EUR '000	Maa- ja vesialueet	Rakennukset ja rakennelmat	Koneet ja kalusto	Kaivokset ja mineraalivarat	Muut aineelliset hyödykkeet	Yhteensä
Hankintameno 1.1.2023	1 962	3 898	12 108	52 565	2 846	73 379
Lisäykset	0	50	2 509	415	18	2 992
Vähennykset	0	-70	-628	0	-3	-701
Uudelleenluokittelu tase-erien välillä	0	0	0	0	689	689
Valuuttakurssimuutosten vaikutus	-132	-318	-628	-6 722	-19	-7 819
Hankintameno 31.12.2023	1 830	3 560	13 361	46 258	3 531	68 540

Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2023	0	-3 110	-5 495	-25 654	-144	-34 403
Poistot	0	-106	-970	-378	-5	-1 459
Arvonalentumiset	0	0		0	0	0
Vähennykset	0	69	519	0	3	591
Valuuttakurssimuutosten vaikutus	0	100	455	3 654	19	4 228
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2023	0	-3 047	-5 491	-22 378	-127	-31 043

Kirjanpitoarvo at 1.1.2023	1 962	788	6 613	26 911	2 702	38 976
Kirjanpitoarvo at 31.12.2023	1 830	513	7 870	23 880	3 404	37 497

Hankintameno 1.1.2022	1 964	3 907	11 074	53 309	2 242	72 496
Lisäykset	0	22	1 815	227	5	2 069
Vähennykset	0	-20	-765	2	-7	-790
Uudelleenluokittelu tase-erien välillä	0	209	0	0	606	815
Valuuttakurssimuutosten vaikutus	-2	-220	-16	-973	0	-1 211
Hankintameno 31.12.2022	1 962	3 898	12 108	52 565	2 846	73 379

Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2022	0	-3 033	-4 683	-26 168	-142	-34 026
Poistot	0	-215	-674	-312	-8	-1 209
Arvonalentumiset	0	0	-157	0	0	-157
Vähennykset	0	15	258	0	5	278
Valuuttakurssimuutosten vaikutus	0	123	-239	826	1	711
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2022	0	-3 110	-5 495	-25 654	-144	-34 403

Kirjanpitoarvo at 1.1.2022	1 964	874	6 391	27 141	2 100	38 470
Kirjanpitoarvo at 31.12.2022	1 962	788	6 613	26 911	2 702	38 976


EUR '000	Liikearvo	Liiketoimintojen yhdistämisen yhteydessä tunnistetut aineettomat hyödykkeet	Muut aineettomat hyödykkeet	Etsintä ja arviointimenot	Yhteensä

Hankintameno 1.1.2023	48 721	77 070	6 044	1 482	133 317
Lisäykset	0	0	104	0	104
Vähennykset	0	0	-27	-44	-71
Uudelleenluokittelu tase-erien välillä	0	0	0	0	0
Valuuttakurssimuutosten vaikutus	-1 724	-2 485	-713	-184	-5 106
Hankintameno 31.12.2023	46 997	74 585	5 408	1 254	128 244

Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2023	0	-77 070	-2 086	-202	-79 358
Poistot	0	0	-95	-6	-101
Vähennykset	0	0	0	44	44
Valuuttakurssimuutosten vaikutus	0	2 485	301	24	2 810
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset at 31.12.2023	0	-74 585	-1 880	-140	-76 605

Kirjanpitoarvo 1.1.2023	48 720	0	3 959	1 280	53 959
Kirjanpitoarvo 31.12.2023	46 997	0	3 528	1 114	51 639

Hankintameno 1.1.2022	46 029	72 904	6 597	1 507	127 037
Lisäykset	0	0	55	0	55
Vähennykset	0	0	-275	0	-275
Uudelleenluokittelu tase-erien välillä	0	0	-209	0	-209
Valuuttakurssimuutosten vaikutus	2 692	4 166	-124	-25	6 709
Hankintameno 31.12.2022	48 721	77 070	6 044	1 482	133 317

Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2022	0	-72 904	-2 361	-198	-75 463
Poistot	0	0	-83	-6	-89
Vähennykset	0	0	238	0	238
Valuuttakurssimuutosten vaikutus	0	-4 166	121	2	-4 043
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset at 31.12.2022	0	-77 070	-2 085	-202	-79 357

Kirjanpitoarvo 1.1.2022	46 029	0	4 236	1 309	51 574
Kirjanpitoarvo 31.12.2022	48 721	0	3 959	1 280	53 960


31.12.2023, EUR '000
Pitkäaikaiset rahoitusvarat	Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat	Käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta kirjattavat	Jaksotettuun hankintamenoon kirjattavat	Kirjanpitoarvo	Käypä arvo

Pitkäaikaiset korolliset saamiset			78	78	78
Myyntisaamiset ja muut saamiset *			1 124	1 124	1 124

Lyhytaikaiset rahoitusvarat

Myyntisaamiset ja muut saamiset *			20 060	20 060	20 060
Muut rahoitusvarat			546	546	546
Rahavarat			18 032	18 032	18 032

Rahoitusvarat yhteensä			39 840	39 840	39 840


Pitkäaikaiset rahoitusvelat

Pitkäaikaiset korolliset velat			321	321	321
Muut pitkäaikaiset rahoitusvelat			21	21	21

Lyhytaikaiset rahoitusvelat

Lyhytaikaiset korolliset velat			2 766	2 766	2 766
Ostovelat ja muut velat *			0	0	0

Rahoitusvelat yhteensä			3 108	3 108	3 108


31.12.2022, EUR '000
Pitkäaikaiset rahoitusvarat	Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat	Käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta kirjattavat	Jaksotettuun hankintamenoon kirjattavat	Kirjanpitoarvo	Käypä arvo

Pitkäaikaiset korolliset saamiset			102	102	102
Myyntisaamiset ja muut saamiset *			860	860	860

Lyhytaikaiset rahoitusvarat

Myyntisaamiset ja muut saamiset *			22 402	22 402	22 402
Muut rahoitusvarat			410	410	410
Rahavarat			12 418	12 418	12 418

Rahoitusvarat yhteensä			36 192	36 192	36 192


Pitkäaikaiset rahoitusvelat

Pitkäaikaiset korolliset velat			404	404	404
Muut pitkäaikaiset rahoitusvelat			24	24	24

Lyhytaikaiset rahoitusvelat

Lyhytaikaiset korolliset velat			1 645	1 645	1 645
Ostovelat ja muut velat *			134	134	134

Rahoitusvelat yhteensä			2 207	2 207	2 207


EUR '000	1.1.2023	Rahavirta	Valuuttakurssimuutokset	Muut	31.12.2023

Pitkäaikaiset lainat	-	-	-	-	-
Lyhytaikaiset lainat	1 638	1 072	55	-	2 766
Leasingvelat	410	-85	6	-11	320

Yhteensä	2 019	987	61	-11	3 086


EUR '000	1.1.2022	Rahavirta	Valuuttakurssimuutokset	Muut	31.12.2022

Pitkäaikaiset lainat	17 432	-16 592	876	-1 716	-
Lyhytaikaiset lainat	20 726	-18 748	-369	-	1 638
Leasingvelat	324	71	9	410	410

Yhteensä	38 511	35 269	515	-1 709	2 049


31.12.2023, EUR '000
Rahoituslainat	Kirjanpitoarvo	Sopimusperusteiset rahavirrat	6 kuukautta tai vähemmän	6-12 kuukautta	1-2 vuotta	2-5 vuotta	Yli 5 vuotta

Vakuudelliset lainat rahoituslaitoksilta	2 766	-2 766	-2 766	0	0	0	0
Rahoitusleasingvelat	319	-319	-54	-54	-46	-165	0
Ostovelat ja muut velat	22	-22	0	0	-22	0	0
Yhteensä	3 107	-3 107	-2 820	-54	-68	-165	0

31.12.2022, EUR '000
Rahoituslainat	Kirjanpitoarvo	Sopimusperusteiset rahavirrat	6 kuukautta tai vähemmän	6-12 kuukautta	1-2 vuotta	2-5 vuotta	Yli 5 vuotta

Vakuudelliset lainat rahoituslaitoksilta	1 638	-1 641	-1 641	0	0	0	0
Rahoitusleasingvelat	419	-419	-62	-62	-45	-250	0
Ostovelat ja muut velat	9 878	-9 878	-9 854	0	-24	0	0
Yhteensä	11 936	-11 938	-11 557	-62	-69	-250	0


31.12.2023, EUR '000	EUR Valuuttakurssi	1	1,1050	0,86905	32,6531	20,3477	0,926	116,929
		EUR	USD	GBP	TRY	ZAR	CHF	RSD
Rahavarat (EUR)		3 403	8 563	19	3 461	1 614	5	652

Myyntisaamiset ja muut saamiset (EUR)		1 101	5 491	0	119	13 894	0	0
Lainat ja muut rahoitusvarat (EUR)		1 520	-19	0	80	-381	0	0

Ostovelat ja muut lyhytaikaiset velat (EUR)		-3 119	-7 310	-8	-702	-352	0	-7
Lainat ja muut velat (EUR)		-319	-2 716	0	-51	-22	0	0

Valuuttariski, netto (EUR)		2 586	4 010	11	2 907	14 754	5	645

Valuuttariski valuutassa, netto ('000)		2 586	4 431	9	94 928	300 210	5	75 391


31.12.2022, EUR '000	EUR Valuuttakurssi	1	1, 0666	0, 88693	19, 9649	18, 0986	0, 9847	117,1529
		EUR	USD	GBP	TRY	ZAR	CHF	RSD
Rahavarat (EUR)		7 428	3 082	29	878	808	5	184

Myyntisaamiset ja muut saamiset (EUR)		742	7 237	0	849	13 984	0	0
Lainat ja muut rahoitusvarat (EUR)		1 712	-19	0	107	-838	0	0

Ostovelat ja muut lyhytaikaiset velat (EUR)		-6 323	-1 956	-23	-775	-717	0	-60
Lainat ja muut velat (EUR)		-401	-1 671	0	-20	-24	0	-102

Valuuttariski, netto (EUR)		3 158	6 672	5	1 039	13 213	5	22

Valuuttariski valuutassa, netto ('000)		3 158	7 116	5	20 741	239 139	5	2 587