XWAR:ABE ESEF Annual Report

AB SPÓŁKA AKCYJNA (XWAR:ABE)

ESEF Annual Report 2022-09-20 For: 2022-06-30

View Original

Added on October 01, 2026

Rachunek zysków i strat		Od 01/07/2021 do 30/06/2022	Od 01/07/2020 do 30/06/2021
	Nota	PLN’000	PLN’000
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	4	14 030 825	13 074 310
Koszt własny sprzedaży		13 501 387	12 601 654
Zysk ( strata ) brutto na sprzedaży		529 438	472 656
Koszty sprzedaży		255 361	229 274
Koszty zarządu		63 558	63 754
Pozostałe przychody operacyjne	6	9 949	5 190
Pozostałe koszty operacyjne	6	8 010	18 983
Zysk (strata) na działalności operacyjnej		212 458	165 835
Przychody finansowe	6	12 624	2 237
Koszty finansowe	6	35 898	16 982
Zysk ze zbycia jednostek stowarzyszonych		0	0
Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych		0	0
Zysk (strata) przed opodatkowaniem		189 184	151 090
Podatek dochodowy	7	38 072	27 370
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej		151 112	123 720
Działalność zaniechana		0	0
Zysk (strata) netto		151 112	123 720
Zysk (strata) netto przypadający:
Akcjonariuszom jednostki dominującej		151 112	123 720
Udziałowcom niesprawującym kontroli		0	0

Sprawozdanie z całkowitych dochodów	Od 01/07/2021 do 30/06/2022	Od 01/07/2020 do 30/06/2021
	PLN’000	PLN’000
Zysk (strata) netto	151 112	123 720
Pozostałe całkowite dochody:
Pozycje, które mogą być reklasyfikowane do wyniku w późniejszych okresach
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych	30 634	24 304
Rachunkowość zabezpieczeń	-13 282	1 380
Podatek dochodowy odnoszący się do pozycji, które mogą być reklasyfikowane	0	0
Pozycje, które nie będą reklasyfikowane do wyniku	0	0

Całkowity dochód ogółem przypadający:
Akcjonariuszom jednostki dominującej	168 464	149 404
Udziałowcom niesprawującym kontroli	0	0

AKTYWA		Okres zakończony 30 czerwca 2022 roku	Okres zakończony 30 czerwca 2021 roku
	Nota	PLN’000	PLN’000

Aktywa trwałe		378 321	300 649
Wartości niematerialne	9	27 905	26 131
Wartość firmy	13	50 845	47 842
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	31	54 926	11 015
Rzeczowe aktywa trwałe	10	169 157	158 872
Nieruchomości inwestycyjne	11	452	452
Należności długoterminowe		23	12
Długoterminowe aktywa finansowe	12	494	76
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	7	74 519	56 249
Aktywa obrotowe		3 044 163	2 387 685
Zapasy	17	1 680 527	1 312 669
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	18	1 305 890	981 361
Należności z tytułu podatku dochodowego		184	197
Aktywa finansowe	15	1 935	69
Pozostałe aktywa	16	4 684	4 495
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	19	50 943	88 894
AKTYWA RAZEM		3 422 484	2 688 334

PASYWA	Nota	Okres zakończony 30 czerwca 2022 roku	Okres zakończony 30 czerwca 2021 roku
		PLN’000	PLN’000

Kapitał własny ogółem		1 143 839	992 550
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej		1 143 839	992 550
Kapitał przypadający akcjonariuszom niesprawującym kontroli		0	0
Wyemitowany kapitał akcyjny	21	16 188	16 188
Akcje własne	22	-1 929	-898
Kapitał zapasowy w tym:	23	146 273	146 158
nadwyżka wartości emisyjnej nad wartością nominalną akcji		135 503	135 503
Kapitały rezerwowe	24	571 024	504 811
Zyski zatrzymane	25	412 283	326 291
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe		175 444	204 693
Długoterminowe obligacje, pożyczki i kredyty bankowe	26	117 595	192 478
Zobowiązania z tytułu leasingu	31	52 503	6 294
Rezerwa na podatek odroczony		5 044	5 467
Rezerwa na świadczenia emerytalne	28	302	454
Zobowiązania krótkoterminowe		2 103 201	1 491 091
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	30	1 614 820	1 182 465
Zobowiązania z tytułu umów z klientami	29	209 697	160 278
Krótkoterminowe obligacje, pożyczki i kredyty bankowe	23	205 954	101 475
Zobowiązania z tytułu leasingu	31	2 045	3 258
Pozostałe zobowiązania finansowe	27	2 195	1 478
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego		22 591	11 675
Rezerwy krótkoterminowe	28	45 899	30 462
Zobowiązania razem		2 278 645	1 695 784
PASYWA razem		3 422 484	2 688 334

Zestawienie zmian w kapitale własnym	Kapitał podsta- wowy	Akcje własne	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy z obniżenia kapitału podstawowego	Kapitał rezerwowy ogólnego przeznaczenia	Kapitał z wyceny zabezpieczeń przepływów pieniężnych	Kapitał rezerwowy na przewalutowania	Kapitał rezerwowy ogółem	Zyski zatrzymane	Razem kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	Kapitał przypadający udziałowcom niesprawującym kontroli	Razem kapitały własne
	PLN’000	PLN’000	PLN’000	PLN’000	PLN’000	PLN’000	PLN’000	PLN’000	PLN’000	PLN’000	PLN’000	PLN’000
Stan na 1 lipca 2021 roku	16 188	-898	146 158	146	447 207	1 807	55 651	504 811	326 291	992 550	0	992 550
Zysk netto za rok obrotowy								0	151 112	151 112		151 112
Podział wyniku za poprzedni rok obrotowy			116		65 004			65 004	-65 120	0		0
Dywidenda					-16 143			-16 143		-16 143		-16 143
Przeliczenie sprawozdań jednostek zagranicznych (pozostałe całkowite dochody)							30 634	30 634		30 634		30 634
Zabezpieczenie przepływów pieniężnych (pozostałe całkowite dochody)						-13 282		-13 282		-13 282		-13 282
Skup akcji własnych		-1 031						0		-1 031		-1 031
Inne			-1		-1	1		0		-1		-1
Stan na 30 czerwca 2022 roku	16 188	-1 929	146 273	146	496 067	-11 474	86 285	571 024	412 283	1 143 839	0	1 143 839

Sprawozdanie z przepływów pieniężnych	Od 01/07/2021 do 30/06/2022	Od 01/07/2020 do 30/06/2021
	PLN’000	PLN’000
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk (strata) brutto	189 184	151 090
Koszty finansowe ujęte w rachunku zysków i strat	13 330	8 553
Amortyzacja	18 944	17 002
Zysk/(strata) z działalności inwestycyjnej	361	-433
Zysk/(strata) z tytułu różnic kursowych	12 095	24 167
Zysk brutto po korektach	233 914	200 379
Zmiany w kapitale obrotowym:
Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności	-323 969	99 507
Zmiana stanu zapasów	-368 532	-344 538
Zmiana stanu pozostałych aktywów	-524	-1 146
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług	432 396	-218 988
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu umów z klientami	49 419	86 670
Zmiana stanu rezerw	15 286	17 906
Pozostałe korekty	0	759
Zmiany w kapitale obrotowym	-195 924	-359 830
Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej	37 990	-159 451
Zapłacone odsetki	-1	-2
Zapłacony podatek dochodowy	-42 492	-52 198
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	-4 503	-211 651

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Płatności z tytułu nabycia aktywów finansowych	0	0
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych	0	0
Otrzymane odsetki	6	7
Otrzymane dywidendy	0	0
Pożyczki wypłacone	-526	-130
Spłaty pożyczek	70	123
Płatności za rzeczowe aktywa trwałe	-23 174	-11 307
Wpływy z tytułu zbycia składników rzeczowych aktywów trwałych	977	628
Płatności za wartości niematerialne	-907	-615
Środki pieniężne netto (wydane)/wygenerowane w związku z działalnością inwestycyjną	-23 554	-11 294
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Wypłata dywidendy	-16 143	-7 103
Wpływy z emisji dłużnych papierów	0	69 200
Wpływy z tytułu emisji akcji kapitałowych	0	0
Płatności z tytułu nabycia akcji własnych	-1 031	0
Wpływy z pożyczek/kredytów	147 284	102 743
Spłata pożyczek/kredytów	-49 996	-49 746
Odsetki	-12 834	-9 081
Wykup dłużnych papierów	-75 000	-70 000
Leasing MSSF 16	-3 268	-2 859
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej	-10 988	33 154

Zmiana netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	-39 045	-189 791
Niezrealizowane zyski i straty z tytułu różnic kursowych dot. środków pieniężnych	1 094	924
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek roku obrotowego	88 894	277 761
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec roku obrotowego	50 943	88 894

Nazwa jednostki zależnej	Miejsce rejestracji ‎ i prowadzenia działalności	Data Przejęcia kontroli	Proporcja udziałów (%)	Proporcja głosów na walnym zgromadzeniu (%)	Podstawowa działalność

Alsen sp. z o.o.	Polska	2006	100	100	handel hurtowy
Alsen Marketing sp.z o.o.	Polska	2008	100	100	handel hurtowy
B2B IT Sp. z o.o. Rekman Sp. z o.o Optimus Sp. z o.o.	Polska Polska Polska	2009 2013 2013	100 100 100	100 100 100	usługi logistyczne handel hurtowy produkcja komputerów
AT Computers Holding a.s.	Czechy	2007	100	100	Jednostka nadrzędna dla: AT Computers a.s. Comfor Stores a.s. AT Compus s.r.o. AT Computer s.r.o. AT Distribution s.r.o
AT Computers a.s.	Czechy		100	100	handel hurtowy
Comfor Stores a.s..	Czechy		100	100	handel detaliczny
AT Compus s.r.o.	Czechy		100	100	produkcja komputerów osobistych
AT Computer s.r.o.	Słowacja		100	100	handel hurtowy
AT Distribution s.r.o.	Czechy		100	100	handel detaliczny

Alsen sp. z o.o. została utworzona we wrześniu 2004 i wpisana przez Sąd Rejonowy w Katowicach do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000218144. Siedzibą Spółki mieści się w Chorzowie. AT Computers a.s. została założona 11 grudnia 1995 i zarejestrowana w Regionalnym Sądzie Handlowym w Ostrawie. Siedziba Spółki mieści się w Ostrawie. Comfor Stores a.s. została zarejestrowana w Regionalnym Sądzie Handlowym w Brnie 30 czerwca 2000. Siedziba Spółki mieści się w Ostrawie. AT Compus s.r.o. została zarejestrowana w Regionalnym Sądzie Handlowym w Brnie 30 czerwca 2000. Siedziba Spółki mieści się w Ostrawie. AT Computer s.r.o. została zarejestrowana w Regionalnym Sądzie Handlowym w Banskej Bystricy 29 lipca 1994. Spółka prowadzi działalność na terenie Słowacji. Alsen Marketing sp. z o.o. została utworzona w grudniu 2008 i wpisana przez Sąd Rejonowy w Katowicach do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 000321159. Siedziba Spółki mieści się w Chorzowie. B2B IT Sp. z o.o. została utworzona w październiku 2009 i wpisana przez Sąd Rejonowy we Wrocławiu do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem0000339871. Siedziba Spółki mieści się w Magnicach. AT Distribution s.r.o. (wcześniejsza nazwa iComfor s.r.o.) została utworzona 16 września 2011 i zarejestrowana w Regionalnym Sądzie Handlowym pod numerem 29292093. Siedziba spółki mieści się w Ostrawie. Rekman sp. z o.o. została utworzona 22 grudnia 2003 i wpisana przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000186106. Siedziba Spółki mieści się w Magnicach. Optimus sp. z o.o. została utworzona 28 sierpnia 2013 i wpisana przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000473843. Siedziba Spółki mieści się w Magnicach.

STANDARD	OPIS ZMIAN	DATA OBOWIĄZYWANIA W UNII EUROPEJSKIEJ	WPŁYW NA SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE I JEDNOSTKOWE
MSSF 4	Odroczenie zastosowania MSSF 9 „Instrumenty finansowe”	1 stycznia 2021	Brak wpływu
MSSF 9, MSR 39, MSSF 7, MSSF 4 oraz MSSF 16	Reforma IBOR (reforma wskaźników referencyjnych stóp procentowych	1 stycznia 2021	Brak wpływu
MSR 16	Przychody z produktów wyprodukowanych w okresie przygotowywania rzeczowych aktywów trwałych do rozpoczęcia funkcjonowania	1 stycznia 2022	Brak wpływu
MSSF 3	Aktualizacja referencji do Założeń Koncepcyjnych	1 stycznia 2022	Brak wpływu
MSR 37	Wyjaśnienia nt. kosztów ujmowanych w analizie, czy umowa jest kontraktem rodzącym obciążenie	1 stycznia 2022	Brak wpływu
Roczny program poprawek 2018-2020	Poprawki zawierają wyjaśnienia oraz doprecyzowują wytyczne standardów w zakresie ujmowania oraz wyceny: MSSF 1 „Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy”, MSSF9 „Instrumenty finansowe”, MSR41 „Rolnictwo” oraz do przykładów ilustrujących do MSSF 16 „Leasing”	1 stycznia 2022	Brak wpływu
MSSF 17	Zmiany ułatwiające implementację standardu MSSF 17 ,,Umowy ubezpieczeniowe”	1 stycznia 2023	Brak wpływu
MSR 1	zmiany w zakresie ujawnień dotyczących ‎ polityk rachunkowości w praktyce - kwestia istotności w odniesieniu do polityk rachunkowości.	1 stycznia 2023	Brak wpływu
MSR 8	Zmiany do MSR 8 „Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów” – definicja wartości szacunkowych.	1 stycznia 2023	Brak wpływu

STANDARD	OPIS ZMIAN	DATA OBOWIĄZYWANIA	WPŁYW NA SPRAWOZDANIA SKONSOLIDOWANE I JEDNOSTKOWE W PRZYSZŁOŚCI
MSR 1	Klasyfikacja zobowiązań jako krótko-i długoterminowe. Klasyfikacja będzie uzależniona od istnienia prawa do przedłużenia zobowiązania na okres kolejnych 12 miesięcy lub dłużej.	1 stycznia 2023	Brak wpływu
MSR 12	Zmiany do MSR 12 „Podatek dochodowy”– podatek odroczony dotyczący aktywów i zobowiązań wynikających z pojedynczej transakcji.	1 stycznia 2023	Brak wpływu
MSSF 17	Pierwsze zastosowanie MSSF 17 i MSSF 9 – informacje porównawcze.	1 stycznia 2023	Brak wpływu

Przychody	Okres zakończony 30/06/2022	Okres zakończony 30/06/2021
	PLN’ 000	PLN’ 000
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży towarów	13 722 224	12 770 588
Przychody ze sprzedaży usług	308 601	303 722
Razem	14 030 825	13 074 310

Przychody według segmentów	Okres zakończony 30/06/2022	Okres zakończony 30/06/2022	Okres zakończony 30/06/2022	Okres zakończony 30/06/2022
	PLN’000	PLN’000	PLN’000	PLN’000
	Sprzedaż zewnętrzna	Sprzedaż między segmentami	Pozostałe	Razem
Polska	8 309 897	445 953	0	8 755 850
Czechy	5 154 084	729 268	0	5 883 352
Słowacja	566 844	5	0	566 849
Segmenty razem	14 030 825	1 175 226	0	15 206 051
Eliminacje				1 175 226
Przychody skonsolidowane				14 030 825

Aktywa i Zobowiązania	30/06/2022	30/06/2022
według segmentów	PLN’000	PLN’000
	Aktywa	Zobowiązania
Polska	2 173 798	1 488 606
Czechy	1 192 680	738 177
Słowacja	56 006	51 862
Segmenty razem	3 422 484	2 278 645

Wynik	Okres zakończony 30/06/2022	w tym koszty/zyski z tytułu odsetek:
	PLN’000	PLN’000
Działalność kontynuowana
Polska	94 191	-20 799
Czechy	93 316	-10 917
Słowacja	1 677	0
Zysk przed opodatkowaniem	189 184
Podatek dochodowy	38 072
Zysk za rok obrotowy z działalności kontynuowanej	151 112
Działalność zaniechana
Zysk przed opodatkowaniem	0
Podatek dochodowy	0
Zysk za rok obrotowy z działalności zaniechanej	0
Zysk za rok obrotowy	151 112

Amortyzacja według segmentów	Okres zakończony 30/06/2022	Okres zakończony 30/06/2022
	PLN’000	PLN’000
Działalność kontynuowana	Nabycie aktywów trwałych	Amortyzacja
Polska	7 566	10 252
Czechy	63 865	8 681
Słowacja	0	11
Skonsolidowana	71 431	18 944

Koszty według rodzaju	Okres zakończony 30/06/2022	Okres zakończony 30/06/2021
	PLN’000	PLN’000
Amortyzacja	18 944	17 002
Zużycie materiałów i energii	129 453	138 478
Usługi obce	136 465	137 050
Podatki i opłaty	9 364	9 498
Wynagrodzenia	102 276	100 552
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	28 085	25 692
Pozostałe koszty rodzajowe	129 758	119 092
- w tym koszty reklamy	113 875	108 636
Koszty według rodzaju razem	554 345	547 364
Koszty sprzedaży	255 361	229 274
Koszty ogólnego zarządu	63 558	63 754
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	235 426	254 336
Koszty razem	554 345	547 364

	Okres zakończony 30/06/2022	Okres zakończony 30/06/2021
	PLN’000	PLN’000
Podatek dochodowy ujęty w rachunku zysków i strat
Składniki kosztu/(dochodu) podatkowego:
Bieżące obciążenie/(dochód) podatkowy	53 140	51 322
Korekty wykazane w bieżącym roku w odniesieniu do podatku z lat ubiegłych
Odroczony koszt/(dochód) podatkowy związany z powstaniem oraz realizacją różnic przejściowych	-15 068	-23 952
Koszt/(dochód) podatkowy ogółem	38 072	27 370
Przypadający na:
Działalność kontynuowaną	38 072	27 370
Działalność zaniechaną	0	0

	Okres zakończony 30/06/2022	Okres zakończony 30/06/2021
Zysk za rok obrotowy przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej	151 112	123 720
Zysk wykorzystany do obliczenia podstawowego zysku przypadającego na jedną akcję ogółem	151 112	123 720
Zysk wykorzystany do wyliczenia podstawowego zysku na akcję z działalności kontynuowanej	151 112	123 720
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku podstawowego przypadającego na jedną akcję	16 187 644	16 187 644
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku rozwodnionego przypadającego na jedną akcję	16 187 644	16 187 644

Rzeczowy majątek trwały	Grunty własne	Budynki i budowle	Inwestycje w obce śr. trwałe	Urządzenia techniczne i pozostałe	Inwestycje w toku	Razem
	PLN’000	PLN’000	PLN’000	PLN’000	PLN’000	PLN’000
Koszt wyceny
Stan na 1 lipca 2020 roku	14 851	149 510	66	91 174	112	255 713
Zwiększenie stanu	123	989	0	8 621	141	9 874
Likwidacje/ sprzedaż	0	0	0	-1 553		-1 553
Przejęcia w formie połączenia jednostek gosp.	0	0	0	0		0
Przeklasyfikowane do aktywów z prawem użytkowania	0	0	0	0		0
Zwiększenie (zmniejszenie) z przeszacowania	0	0	0	0		0
Różnice kursowe netto	229	1 535	0	-462		1 302
Inne	0	0	0	0		0
Stan na 1 lipca 2021 roku	15 203	152 034	66	97 780	253	265 336
Zwiększenie stanu	0	2 026	0	21 113	635	23 774
Likwidacje/ sprzedaż	0	-1 616	0	-6 008		-7 624
Przejęcia w formie połączenia jednostek gosp.	0	0	0	0		0
Przeklasyfikowane do aktywów do zbycia	0	0	0	0		0
Zwiększenie (zmniejszenie) z przeszacowania	0	0	0	0		0
Różnice kursowe netto	255	1 722	0	2 089		4 066
Inne	0	0	0	0		0
Stan na 30 czerwca 2022 roku	15 458	154 166	66	114 974	888	285 552
Umorzenie i utrata wartości
Stan na 1 lipca 2020 roku	0	39 315	33	54 296	0	93 644
Eliminacja wskutek zbycia składników majątku/ likwidacji	0	0	0	-1 359		-1 359
Eliminacja wskutek przeszacowania	0	0	0	0		0
Przeklasyfikowane do aktywów z prawem użytkowania	0	0	0	0		0
Odpis aktualizacyjny z tytułu utraty wartości odniesiony w rachunek zysków i strat	0	468	0	0		468
Odwrócenie odpisu aktualizacyjnego z tytułu utraty wartości odniesionego w rachunek zysków i strat	0	0	0	0		0
Koszty amortyzacji	0	4 719	5	8 505		13 229
Różnice kursowe netto	0	1 191	0	-707		484
Inne	0	0	0	-2		-2
Stan na 1 lipca 2021 roku	0	45 693	38	60 733	0	106 464
Eliminacja wskutek zbycia składników majątku/ likwidacji	0	-758	0	-5 526		-6 284
Eliminacja wskutek przeszacowania	0	0	0	0		0
Eliminacja przy przeklasyfikowaniu do aktywów przeznaczonych do zbycia	0	0	0	0		0
Odpis aktualizacyjny z tytułu utraty wartości odniesiony w rachunek zysków i strat	0	-500	0	0		-500
Odwrócenie odpisu aktualizacyjnego z tytułu utraty wartości odniesionego w rachunek zysków i strat	0	0	0	0		0
Koszty amortyzacji	0	4 918	5	8 984		13 907
Różnice kursowe netto	0	1 396	0	1 412		2 808
Inne	0	0	0	0		0
Stan na 30 czerwca 2022 roku	0	50 749	43	65 603	0	116 395

Długoterminowe aktywa finansowe	30/06/2022	30/06/2021
	PLN’000	PLN’000
Stan na początek roku obrotowego	76	72
- akcje i udziały	0	0
- udzielone pożyczki	76	72
- dopłaty	0	0
Zwiększenie stanu poprzez wydatki	457	18
- akcje i udziały	0	0
- udzielone pożyczki	457	18
- dopłaty	0	0
Zmniejszenia	39	14
- akcje i udziały	0	0
- udzielone pożyczki	17	14
- przekwalifikowanie do krótkoterminowych	22	0
Stan na koniec roku obrotowego	494	76
- akcje i udziały	0	0
- udzielone pożyczki	494	76
- dopłaty	0	0

	Okres zakończony 30/06/2022	Okres zakończony 30/06/2021
Podstawowy zysk przypadający na jedną akcję
Z działalności kontynuowanej w tys. zł	151 112	123 720
Z działalności zaniechanej w tys. zł	0	0
Podstawowy zysk przypadający na jedną akcję ogółem w zł	9,34	7,64
Zysk rozwodniony przypadający na jedną akcję
Z działalności kontynuowanej w tys. zł	151 112	123 720
Z działalności zaniechanej w tys. zł	0	0
Zysk rozwodniony przypadający na jedną akcję ogółem w zł	9,34	7,64

Wartości niematerialne	Licencje	Patenty	Znaki handlowe	Inne wartości	Inwestycje w toku	Razem
	PLN’000	PLN’000	PLN’000	PLN’000	PLN’000	PLN’000
Koszt
Stan na 1 lipca 2020 roku	13 933	0	25 265	1 860	0	41 058
Zwiększenie stanu	667	0	0	0	0	667
Zwiększenie stanu w wyniku działalności wewnętrznej	0	0	0	0	0	0
Przejęcia w formie połączenia podmiotów gospodarczych	0	0	0	0	0	0
Zaprzestanie użytkowania	0	0	0	0	0	0
Zbycia lub klasyfikacja do aktywów przeznaczonych do zbycia	0	0	0	0	0	0
Różnice kursowe netto	299	0	1 506	18	0	1 823
Stan na 30 czerwca 2021 roku	14 899	0	26 771	1 878	0	43 548
Zwiększenie stanu	897	0	0	0	10	907
Zwiększenie stanu w wyniku działalności wewnętrznej	0	0	0	0	0	0
Przejęcia w formie połączenia podmiotów gospodarczych	0	0	0	0	0	0
Zbycia lub klasyfikacja do aktywów przeznaczonych do zbycia	0	0	0	0	0	0
Różnice kursowe netto	364	0	1 675	22	0	2 061
Inne	-37	0	0	0	0	-37
Stan na 30 czerwca 2022 roku	16 123	0	28 446	1 900	10	46 479
Umorzenie i utrata wartości
Stan na 1 lipca 2020 roku	12 766	0	1 882	1 614	0	16 262
Koszty amortyzacji	864	0	5	12	0	881
Zbycia lub klasyfikacja do aktywów przeznaczonych do zbycia	0	0	0	0	0	0
Różnice kursowe netto	250	0	5	19	0	274
Inne [zaprzestanie użytkowania]	0	0	0	0	0	0
Stan na 30 czerwca 2021 roku	13 880	0	1 892	1 645	0	17 417
Koszty amortyzacji	843	0	4	11	0	858
Zbycia lub klasyfikacja do aktywów przeznaczonych do zbycia	0	0	0	0	0	0
Różnice kursowe netto	309	0	5	22	0	336
Inne [zaprzestanie użytkowania]	-37	0	0	0	0	-37
Stan na 30 czerwca 2022 roku	14 995	0	1 901	1 678	0	18 574
Wartość bilansowa
Według stanu na dzień 30/06/2021	1 019	0	24 879	233	0	26 131
Według stanu na dzień 30/06/2022	1 128	0	26 545	222	10	27 905

13. Wartość firmy
	Okres zakończony 30/06/2022	Okres zakończony 30/06/2021
	PLN’000	PLN’000
Koszt
Stan na początek roku obrotowego	47 842	45 143
Wartość firmy z konsolidacji w wyniku nabycia
Różnice kursowe	3 003	2 699
Stan na koniec roku obrotowego	50 845	47 842
Skumulowane odpisy aktualizacyjne z tytułu utraty wartości
Stan na początek roku obrotowego	0	0
Stan na koniec roku obrotowego	0	0
Wartość bilansowa
Bilans otwarcia	47 842	45 143
Bilans zamknięcia	50 845	47 842

Szczegółowe informacje dotyczące jednostek zależnych na dzień 30 czerwca 2022 r.
Nazwa jednostki zależnej	Miejsce rejestracji ‎ i prowadzenia działalności	Proporcja udziałów (%)	Proporcja głosów na walnym zgromadzeniu (%)	Podstawowa działalność

Alsen sp. z o.o.	Polska	100	100	handel hurtowy
AT Computers a.s.	Czechy	100	100	handel hurtowy
Comfor Stores a.s.	Czechy	100	100	handel detaliczny
AT Compus s.r.o.	Czechy	100	100	produkcja komputerów osobistych
AT Computer s.r.o.	Słowacja	100	100	handel hurtowy
AT Distribution s.r.o.	Czechy	100	100	handel detaliczny

AT Computers Holding a.s.	Czechy	100	100	Jednostka nadrzędna dla: AT Computers a.s. Comfor Stores a.s. AT Compus s.r.o. AT Computer s.r.o. AT Distribution s.r.o.
Alsen Marketing Sp. z o.o.	Polska	100	100	handel hurtowy
B2B IT Sp. z o.o. Rekman Sp. z o.o Optimus Sp.z o.o.	Polska Polska Polska	100 100 100	100 100 100	usługi logistyczne handel hurtowy handel hurtowy

Aktywa finansowe obrotowe	30/06/2022	30/06/2021
	PLN’000	PLN’000
Instrumenty pochodne ujęte w wartości godziwej
Kontrakty forward w walutach obcych	1 829	0
Pożyczki wykazane według kosztu zamortyzowanego
Pożyczki udzielone jednostkom powiązanym	0	0
Pożyczki dla pozostałych podmiotów	106	69
Razem	1 935	69

Pozostałe aktywa obrotowe	30/06/2022	30/06/2021
	PLN’000	PLN’000
Rozliczenia międzyokresowe czynne
- ubezpieczenia majątkowe	245	1 110
- prawo użytkowania	273	59
- koszty promocji i reklama	483	416
- odpis obowiązkowy na ZFŚS	487	979
- czynsze	506	150
- koszty serwisu	1 163	342
- prowizje	33	30
- pozostałe	1 494	1 409
Stan na koniec roku obrotowego	4 684	4 495

Analiza wiekowa należności na 30 czerwca 2021 roku	Ogółem w wartości brutto	Odpisy aktualizujące	Ogółem w wartości netto
Należności bieżące	979 247	15 786	963 461
Należności przeterminowane, z tego	31 950	14 050	17 900
- do 30 dni	15 786	2 091	13 695
- 30-90 dni	4 670	1 593	3 077
- 90-180 dni	142	135	7
- 180-360 dni	1 105	0	1 105
- powyżej 360 dni	10 247	10 231	16

Zmiany stanu odpisów aktualizujących należności zagrożone	Okres zakończony 30/06/2022	Okres zakończony 30/06/2021
	PLN’000	PLN’000
Stan na początek roku	29 836	26 833
Odpisy z tytułu utraty wartości należności	3 485	2 634
Kwoty odpisane jako nieściągalne	-106	-136
Kwoty odzyskane w ciągu roku	-422	-215
Odwrócenie odpisów z tytułu utraty wartości	-73	-18
Różnice kursowe	815	738
Stan na koniec roku obrotowego	33 535	29 836

Aktywa objęte zastawem jako zabezpieczenie kredytów	30/06/2022	30/06/2021
	PLN’000	PLN’000
Grunty i budynki własne	60 000	77 876
Zapasy	939 370	750 142
Należności z tytuł dostaw i usług	394 834	312 718
Razem	1 394 204	1 140 736

Kapitał rezerwowy	30/06/2022	30/06/2021
	PLN’000	PLN’000
O charakterze ogólnym	496 067	447 207
Z utworzenia po obniżeniu kapitału podstawowego	146	146
Z tytułu różnic kursowych	86 285	55 651
Zabezpieczenie przepływów pieniężnych	-11 474	1 807
Stan na koniec roku obrotowego	571 024	504 811

XWAR:ABE ESEF Annual Report

Skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od 1 lipca 2021 do 30 czerwca 2022

‎ Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 1 lipca 2021 do 30 czerwca 2022

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej za okres zakończony 30 czerwca 2022

Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 lipca 2021 do 30 czerwca 2022

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od 1 lipca 2021 do 30 czerwca 2022

Noty do skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 30 czerwca 2022

1. Informacje ogólne

2. Stosowane zasady rachunkowości

3. Podstawowe osądy rachunkowe i podstawy szacowania niepewności

4. Przychody

5. Segmenty

6. Przychody i koszty

7. Podatek dochodowy

8. Zysk przypadający na jedną akcję

9. Wartości niematerialne

10. Rzeczowy majątek trwały

11. Nieruchomości inwestycyjne

12. Długoterminowe aktywa finansowe

13. Wartość firmy

14. Jednostki zależne

15. Aktywa finansowe

16. Pozostałe aktywa

17. Zapasy

18. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności

19. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

20. Aktywa objęte zastawem jako zabezpieczenie kredytów

21. Kapitał podstawowy

22. Akcje własne

23. Kapitał zapasowy

24. Kapitał rezerwowy

25. Zysk netto i wynik z lat ubiegłych

26. Kredyty otrzymane i obligacje

27. Pozostałe zobowiązania finansowe

28. Rezerwy

29. Zobowiązania z tytułu umów z klientami

30. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania

31. Leasing

32. Instrumenty finansowe

33. Testy na utratę wartości

34. Transakcje z jednostkami powiązanymi

35. Przejęcie jednostek zależnych

36. Transakcje niepieniężne i źródła finansowania

37. Zobowiązania warunkowe

38. Zdarzenia po dniu bilansowym

39. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego

15.
Aktywa finansowe

Kapitał rezerwowy o charakterze ogólnym	30/06/2022	30/06/2021
	PLN’000	PLN’000
Stan na początek okresu	447 206	418 593
Zmiany	48 861	28 614
Stan na koniec roku obrotowego	496 067	447 207

Kapitał rezerwowy z tytułu różnic kursowych	30/06/2022	30/06/2021
	PLN’000	PLN’000
Stan na początek roku obrotowego	55 651	33 329
Przeliczenie sprawozdań jednostek zagranicznych	30 634	24 304
Inne	0	-1 982
Stan na koniec roku obrotowego	86 285	55 651

Kapitał rezerwowy z wyceny zabezpieczeń przepływów pieniężnych	30/06/2022	30/06/2021
	PLN’000	PLN’000
Stan na początek roku obrotowego	1 807	427
Zmiany	-13 281	1 380
Stan na koniec roku obrotowego	-11 474	1 807

Zysk netto i wynik z lat ubiegłych	30/06/2022	30/06/2021
	PLN’000	PLN’000
Stan na początek roku obrotowego	326 291	236 447
Wpływ zmiany zasad rozliczania umów gwarancji finansowych
Zysk netto przypadający członkom jednostki dominującej	151 112	123 720
Podział wyniku	-65 120	-35 856
Inne	0	1 980
Stan na koniec okresu obrotowego, w tym	412 283	326 291
Wynik roku bieżącego	151 110	123 720
Niepodzielony wynik z lat ubiegłych	261 171	202 571

26. Kredyty otrzymane i obligacje
Kredyty i pożyczki otrzymane, zabezpieczone	30/06/2022	30/06/2021
	PLN’000	PLN’000
Długoterminowe – po koszcie zamortyzowanym
Kredyty w rachunku bieżącym	0	0
Kredyty bankowe	36 150	111 761
Transfer należności	0	0
Pożyczki od pozostałych jednostek	0	0
Razem	36 150	111 761

Obligacje	30/06/2022	30/06/2021
	PLN’000	PLN’000
Obligacje dłużne długoterminowe	81 445	80 717
Obligacje dłużne krótkoterminowe	0	75 007
Razem	81 445	155 724

BANK	Siedziba	Waluta	Kwota pozostała do spłaty w tys. zł	Warunki oprocentowania	Termin spłaty	Zabezpieczenie
Długoterminowe
ING Bank Śląski S.A.	Katowice	EUR	36 150	WIBOR 1M + marża	30/06/2023	Hipoteka umowna łączna do kwoty 60.000.000 PLN na nieruchomości w Magnicach z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej, oświadczenie o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 § 1 pkt 5) Kodeksu postępowania cywilnego, poręczenie cywilne udzielone przez AB S.A. wraz z oświadczeniem o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 § 1 pkt 5) Kodeksu postępowania cywilnego AB S.A.
Krótkoterminowe
Santander Bank Polska S.A.	Warszawa	PLN	7 923	WIBOR 1M + marża	31/05/2023	Weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową, zastaw rejestrowy na zapasach, przelew wierzytelności wybranych klientów , przelew wierzytelności z umowy ubezpieczenia zapasów; oświadczenie o poddaniu się egzekucji w trybie art.. 777 §1 pkt 5) Kodeksu postępowania cywilnego, pełnomocnictwo do rachunków.
ING Bank Śląski S.A.	Katowice	PLN	487	WIBOR 1M + marża	29/11/2022	Zastaw Rejestrowy na Zapasach, zastaw Rejestrowy na Zbiorze Aktywów - wierzytelności, pełnomocnictwo do rachunków, oświadczenie o poddaniu się egzekucji w trybie art.. 777 §1 pkt 5) Kodeksu postępowania cywilnego, przelew wierzytelności z umowy ubezpieczenia zapasów.
ING Bank Śląski S.A.	Katowice	EUR	411	EURIBOR 1M + marża	29/11/2022	Zastaw Rejestrowy na Zapasach, zastaw Rejestrowy na Zbiorze Aktywów - wierzytelności, pełnomocnictwo do rachunków, oświadczenie o poddaniu się egzekucji w trybie art.. 777 §1 pkt 5) Kodeksu postępowania cywilnego, przelew wierzytelności z umowy ubezpieczenia zapasów.
Credit Agricole Bank Polska S.A.	Wrocław	PLN	9 406	WIBOR ON + marża	23/02/2023	Zastaw rejestrowy na zapasach, przelew wierzytelności wybranych klientów - stan należności na poziomie nie niższym niż 18 MLN PLN, oświadczenie o poddaniu się egzekucji w trybie art.. 777 §1 pkt 5) Kodeksu postępowania cywilnego oraz oświadczenie o poddaniu się egzekucji w trybie art.. 777 §1 pkt 4) Kodeksu postępowania cywilnego; przelew wierzytelności z umów ubezpieczenia należności i zapasów, pełnomocnictwo do rachunków.
Credit Agricole Bank Polska S.A.	Wrocław	EUR	13 044	ESTRIA+0,085% +marża	23/02/2023	Zastaw rejestrowy na zapasach, przelew wierzytelności wybranych klientów, oświadczenie o poddaniu się egzekucji w trybie art.. 777 §1 pkt 5) Kodeksu postępowania cywilnego oraz oświadczenie o poddaniu się egzekucji w trybie art.. 777 §1 pkt 4) Kodeksu postępowania cywilnego; przelew wierzytelności z umów ubezpieczenia należności i zapasów, pełnomocnictwo do rachunków.
Bank Gospodarstwa Krajowego	Warszawa	PLN	29 770	WIBOR 1M + marża	31/07/2022	Zastaw rejestrowy na zapasach, przelew wierzytelności wybranych klientów, oświadczenie o poddaniu się egzekucji w trybie art.. 777 §1 pkt 5) Kodeksu postępowania cywilnego, pełnomocnictwo do rachunków.
ING Bank Śląski S.A.	Katowice	EUR	3 850	WIBOR 1M + marża	30/06/2023	Hipoteka umowna łączna do kwoty 60.000.000 PLN na nieruchomości w Magnicach z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej, oświadczenie o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 § 1 pkt 5) Kodeksu postępowania cywilnego, poręczenie cywilne udzielone przez AB S.A. wraz z oświadczeniem o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 § 1 pkt 5) Kodeksu postępowania cywilnego AB S.A.
Komerční banka a.s.	Praga	CZK/EUR/USD	65 556	PRIBOR O/N + marża ‎ EURIBOR 1M + marża ‎ LIBOR 1M + marża	28/04/2023	Zastaw na wierzytelności/prawo do blokady rachunku bieżącego/ gwarancja AT Computers Holding,
ČSOB a.s.	Praga	CZK/EUR/USD	73 759	PRIBOR O/N + marża ‎ €STR 1M + marża ‎ SOFR 1M + marża	31/03/2023	Zastaw na należnościach, zastaw ma zapasach, prawo do blokady rachunku bieżącego, deklaracja wsparcia AT Computers przez AB S.A.
ČSOB a.s.	Praga	CZK	1 748	PRIBOR O/N +marża	miesięcznie	Gwarancja AT Computers a.s.

		Razem	242 104

Rezerwy	30/06/2022	30/06/2021
Długoterminowe	PLN’000	PLN’000
Rezerwa na odprawy emerytalne	302	454

Rezerwy krótkoterminowe	Stan na 30/06/2021	Zawiązanie	Wykorzystanie	Inne	Stan na 30/06/2022
	PLN’000	PLN’000	PLN’000	PLN’000	PLN’000
Rezerwa na świadczenia emerytalne	454	11	163	0	302

Rezerwy krótkoterminowe	Stan na 30/06/2021	Zawiązanie	Wykorzystanie	Inne	Stan na 30/06/2022
	PLN’000	PLN’000	PLN’000	PLN’000	PLN’000
Rezerwa na naprawy gwarancyjne	18 052	23 294	4 442	162	37 067
Rezerwa na świadczenia pracownicze	9 464	1 546	3 332	45	7 723
Pozostałe rezerwy w tym:	2 945	2 214	4 082	31	1 109
- audyt	188	245	241	1	194
- inne	2 757	1 969	3 841	30	915
Razem	30 462	27 054	11 856	238	45 899

Zobowiązania z tytułu umów z klientami, krótkoterminowe	30/06/2022	30/06/2021
	PLN’000	PLN’000
Zobowiązania z tytułu umów z klientami umów z klientami	209 697	160 278