XWAR:CPL ESEF Annual Report

Comperia.pl Spółka Akcyjna (XWAR:CPL)

ESEF Annual Report 2022-03-15 For: 2021-12-31

View Original

Added on October 03, 2026

		tys. PLN		tys. EUR
	za okres	za okres	za okres	za okres
	od 2021.01.01	od 2020.01.01	od 2021.01.01	od 2020.01.01
	do 2021.12.31	do 2020.12.31	do 2021.12.31	do 2020.12.31
Przychody netto ze sprzedaży	40 427	23 587	8 832	5 272
Zysk (strata) ze sprzedaży	4 852	1 002	1 060	224
EBITDA (skorygowana)*	6 575	2 010	1 436	449
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	4 850	992	1 060	222
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	4 802	959	1 049	214
Zysk (strata) netto	3 802	1 201	831	269
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom Comperia.pl	3 802	1 201	831	269
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	4 616	1 717	1 008	384
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-2 159	-1 284	-472	-287
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-604	489	-132	109
Przepływy pieniężne netto – razem	1 852	921	405	206
Aktywa/Pasywa razem	22 682	15 522	4 932	3 363
Aktywa trwałe	9 733	7 500	2 116	1 625
Aktywa obrotowe	12 949	8 022	2 815	1 738
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom Comperia.pl	14 668	10 865	3 139	2 354
Zobowiązania razem	8 015	4 657	1 743	1 009
Zobowiązania długoterminowe	1 764	167	384	36
Zobowiązania krótkoterminowe	6 250	4 490	1 359	973
Liczba akcji (szt.)	3 539 547	3 526 465	3 539 547	3 526 465

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR )	1,07	0,34	0,23	0,08
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR )	1,07	0,34	0,23	0,08
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł /EUR )	4,14	3,08	0,90	0,67

AKTYWA	Nota	31.12.2021	31.12.2020
Aktywa trwałe		9 733	7 500
Wartości niematerialne	9, 10	6 995	6 155
Rzeczowe aktywa trwałe	7, 8	2 383	805
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	11	355	540
Aktywa obrotowe		12 949	8 022
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	12, 13, 15	6 939	3 864
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	14	6 010	4 158
Aktywa obrotowe bez aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży		12 949	8 022
Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży	15	0	0
Aktywa razem		22 682	15 522

PASYWA	Nota	31.12.2021	31.12.2020
Razem kapitały		14 668	10 865
Kapitał akcyjny	16, 17	354	353
Kapitał z emisji akcji ponad ich wartość nominalną	18	11 266	11 266
Kapitał z wyceny opcji menedżerskich	18	361	361
Zyski zatrzymane	18	2 687	-1 115
- w tym zysk (strata) netto		3 802	1 201
Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej		14 668	10 865
Udziały niedające kontroli		0	0
Zobowiązanie długoterminowe		1 764	167
Zobowiązania z tytułu leasingu		1 764	167
Pozostałe zobowiązania finansowe		0	0
Zobowiązania krótkoterminowe		6 250	4 490
Kredyty bankowe i pożyczki zaciągnięte	20	3	3
Zobowiązania z tytułu leasingu		362	522
Pozostałe zobowiązania finansowe		1 083	1 083
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	21	4 573	2 690
Pozostałe rezerwy		229	192
Zobowiązania krótkoterminowe bez zobowiązań wchodzących w skład grup przeznaczonych do sprzedaży		6 250	4 490
Zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do sprzedaży		0	0
Zobowiązania razem		8 014	4 657
Pasywa razem		22 682	15 522

	Nota	1.01.2021-31.12.2021	1.01.2020-31.12.2020
Działalność kontynuowana
Przychody
Przychody ze sprzedaży	23	40 427	23 587
Pozostałe przychody w tym z tytułu dotacji	25	40	148
Koszty działalności operacyjnej	26
Usługi obce		26 776	15 623
Koszty świadczeń pracowniczych		6 154	5 372
Amortyzacja		1 725	1 018
Podatki i opłaty		460	285
Zużycie materiałów i surowców		157	149
Pozostałe koszty		345	296
Zysk (strata) z działalności operacyjnej		4 850	992
Przychody finansowe	27	14	0
Koszty finansowe	28	62	33
Zysk (strata) przed opodatkowaniem		4 802	959
Podatek dochodowy	11, 19, 29	1 000	-242
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej		3 802	1 201
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej		0	0
Zysk (strata) netto		3 802	1 201
przypadający jednostce dominującej		3 802	1 201
przypadający udziałom niedającym kontroli		0	0
Inne całkowite dochody		0	0
Całkowite dochody ogółem		3 802	1 201
przypadające jednostce dominującej		3 802	1 201
przypadające udziałom niedającym kontroli		0	0

		1.01.2021-31.12.2021	1.01.2020-31.12.2020
Podstawowy zysk netto na jedna akcję zwykłą akcjonariuszy jednostki dominującej z działalności kontynuowanej	31	1,08	0,34
Podstawowy zysk netto na jedna akcję zwykłą akcjonariuszy jednostki dominującej z działalności zaniechanej		0	0
Podstawowy zysk na jedną akcję		1,08	0,34
Rozwodniony zysk netto na jedna akcję zwykłą akcjonariuszy jednostki dominującej z działalności kontynuowanej		1,08	0,34
Rozwodniony zysk netto na jedna akcję zwykłą akcjonariuszy jednostki dominującej z działalności zaniechanej		0	0
Rozwodniony zysk na jedną akcję		1,08	0,34

SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH	1.01.2021-31.12.2021	1.01.2020-31.12.2020

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
Zysk / strata brutto	4 802	959
Korekty	629	758
Amortyzacja	1 725	1 018
Koszty z tytułu odsetek	60	33
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	0	0
Zmiana stanu rezerw	37	50
Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych	-3 118	758
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych	1 925	-1 101
Przepływy pieniężne z działalności	5 431	1 717
Zapłacony podatek dochodowy	-815	0
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	4 616	1 717

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych	-2 159	-1 284
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-2 159	-1 284

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
Wpływy z emisji akcji	1	2
Spłata kredytów bankowych i pożyczek zaciągniętych	0	0
Płatności zobowiązań z tytułu leasingu	-546	-563
Odsetki	-60	-33
Inne wpływy (wydatki) finansowe	0	1 082
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-605	488

PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE PRZED RÓŻNICAMI KURSOWYMI	1 852	921
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	0	0
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM	1 852	921

ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU	4 158	3 237
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU, W TYM	6 010	4 158
- o ograniczonej możliwości dysponowania	0	0

	31 grudnia 2021	31 grudnia 2020 roku
EUR	4,5994	4,6148
USD	4,0600	3,7584

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	31.12.2021	31.12.2020
a) własne	250	115
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu	2 133	690
Rzeczowe aktywa trwałe bilansowe razem	2 383	805

Stan na 31.12.2021
ZMIANY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH	Budynki i lokale	Prawo do korzystania z aktywów	Maszyny i urządzenia techniczne	Inne środki trwałe	środki trwałe w budowie	Razem

Wartość brutto rzeczowych aktywów trwałych na początek okresu	76	2 174	594	5	-	2 849
zwiększenia	-	1 984	-	-	174	2 158
inne	-	1 984	-	-	174	2 158
zmniejszenia	-	1 861	-	-	-	1 861
inne	-	1 861	-	-	-	1 861
Wartość brutto rzeczowych aktywów trwałych na koniec okresu	76	2 297	594	5	174	3 146
Skumulowana amortyzacja na początek okresu	-53	-1 484	-502	-5	-	-2 044
amortyzacja za okres	-8	-541	-31	0	-	-580

Stan na 31.12.2020
ZMIANY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH	Budynki i lokale	Prawo do korzystania z aktywów	Maszyny i urządzenia techniczne	Inne środki trwałe	środki trwałe w budowie	Razem

Wartość brutto rzeczowych aktywów trwałych na początek okresu	76	1 861	527	5	67	2 535
zwiększenia	-	313	67	-	-	381
nabycie	-	313	67	-	-	381
zmniejszenia	-	-	-	-	67	67
inne	-	-	-	-	67	67
Wartość brutto rzeczowych aktywów trwałych na koniec okresu	76	2 174	594	5	-	2 849
Skumulowana amortyzacja na początek okresu	-45	-950	-487	-5	-	-1 487
amortyzacja za okres	-8	-534	-16	0	-	-557
zwiększenia	-8	-534	-16	0	-	-557
amortyzacja okresu bieżącego	-8	-534	-16	0	-	-557
zmniejszenia	-	-	-	-	-	-
Skumulowana amortyzacja na koniec okresu	-53	-1 484	-502	-5		-2 044
odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu	-	-	-	-	-	-
odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu	-	-		-	-	-
Wartość netto rzeczowych aktywów trwałych na koniec okresu	23	690	92	-	-	805

	31.12.2021	31.12.2020
Koszty zakończonych prac rozwojowych	3 799	4 938
Inne wartości niematerialne	1 059	1 028
Wartości niematerialne w toku wytwarzania	2 137	189
Razem	6 995	6 155

OPIS	WARTOŚĆ	ŻRÓDŁO
stopa wolna od ryzyka	3,64%	POLAND 10Y BOND YIELD (Bonds: 10PLY.B) na 30-12-2021 źródło: stooq.pl
premia za ryzyko rynkowe	5,08%	Damodaran - styczeń 2022 r.
wskaźnik beta niezlewarowany dla spółek reklamowych	0,75	http://people.stern.nyu.edu/adamodar/New_Home_Page/datacurrent.html
ryzyko specyficzne	1,00%
Koszt kapitału własnego	8,45%

Stan na 31.12.2021
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH	Prace rozwojowe,	Inne wartości niematerialne	Prace rozwojowe w toku	Pozostałe wartości niematerialne razem
Wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu	13 337	5 405	189	18 931
zwiększenia	-	37	1 948	1 985
nabycie	-	37	1 948	1 985
zmniejszenia	-	-	-	-
Wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu	13 337	5 442	2 137	20 916
Skumulowana amortyzacja na początek okresu	-8 398	-3 139	-	-11 537
amortyzacja za okres	-1 139	-6	-	-1 145
zwiększenia	-1 139	-6	-	-1 145
amortyzacja okresu bieżącego	-1 139	-6	-	-1 145
zmniejszenia -likwidacja	-	-	-	-
Skumulowana amortyzacja na koniec okresu	-9 538	-3 145	-	-12 683
odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu	-	-1 238	-	-1 238
zmniejszenie odpisu z tytułu likwidacji	-	-	-	-
odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu	-	-1 238	-	-1 238
Wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu	3 799	1 059	2 137	6 995

	Bilans na		Wpływ na wynik za okres kończący się
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego spowodowane ujemnymi różnicami przejściowymi	31.12.2021	31.12.2020	31.12.2021	31.12.2020
Z tytułu:
Rezerw na koszty wynagrodzeń i pochodne (w tym: premie, nagrody jubileuszowe,)	45	23	22	-20
Rezerwy na niewykorzystane urlopy	43	36	7	9
Odsetki naliczone od pożyczek	-	-	-	-34
Różnicy między podatkową a bilansową wartością środków trwałych i wartości niematerialnych	215	232	-17	21
Straty podatkowe	70	279	-209	279
Pozostałe	26	27	-1	-105
Razem	399	597	-198	150
Dokonana kompensata aktywa z rezerwą z tyt. odroczonego podatku dochodowego	43	57	14	92
Aktywa z tytułu podatku odroczonego, razem	356	540	-184	242

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAWI USŁUG	31.12.2021	31.12.2020
Należności z tytułu dostaw i usług netto , w tym:	6 583	3 589
- należności dochodzone na drodze sądowej	-	-
terminowe	5 938	2 620
przeterminowane	720	1 044
do 6 miesięcy	580	863
od 6 do 12 miesięcy	28	84
powyżej 12 miesięcy	112	97
Należności z tytułu dostaw i usług brutto, razem	6 658	3 664
Odpisy aktualizujące wartość należności	75	75
Należności z tytułu dostaw i usług netto, razem	6 583	3 589

	31.12.2021	31.12.2020
Poniesione koszty dotyczące przyszłych emisji
Koszty usług obcych	60	63
VAT do rozliczenia w następnych okresach	62	101
Krótkoterminowe pozostałe aktywa, razem	122	164

Stan na 31.12.2021
Seria/emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału
Seria A	imienne	co do głosu - 2 głosy na akcję	-	685 717	68 571,70	wkład pieniężny
Seria A	na okaziciela	-	-	404 703	40 470,30	wkład pieniężny
Seria B	na okaziciela	-	-	124 080	12 408,00	wkład pieniężny
Seria C	na okaziciela	-	-	121 450	12 145,00	wkład pieniężny
Seria D	na okaziciela	-	-	26 041	2 604,10	wkład pieniężny
Seria E	na okaziciela	-	-	220 900	22 090,00	wkład pieniężny
Seria F	na okaziciela	-	-	575 000	57 500,00	wkład pieniężny
Seria G	na okaziciela	-	-	1 333 334	133 333,40	wkład pieniężny
Seria H	na okaziciela	-		48 322	4 832,20	wkład pieniężny
Liczba akcji razem				3 539 547
Kapitał zakładowy razem				353 954,70
Wartość nominalna jednej akcji w zł				0,10

Stan na 31.12.2020
Seria/emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału
Seria A	imienne	co do głosu - 2 głosy na akcję	-	685 717	68 571,70	wkład pieniężny
Seria A	na okaziciela	-	-	404 703	40 470,30	wkład pieniężny
Seria B	na okaziciela	-	-	124 080	12 408,00	wkład pieniężny
Seria C	na okaziciela	-	-	121 450	12 145,00	wkład pieniężny
Seria D	na okaziciela	-	-	26 041	2 604,10	wkład pieniężny
Seria E	na okaziciela	-	-	220 900	22 090,00	wkład pieniężny
Seria F	na okaziciela	-	-	575 000	57 500,00	wkład pieniężny
Seria G	na okaziciela	-	-	1 333 334	133 333,40	wkład pieniężny
Seria H	na okaziciela	-		35 240	3 524,00	wkład pieniężny
Liczba akcji razem				3 526 465
Kapitał zakładowy razem				352 646,50
Wartość nominalna jednej akcji w zł				0,10

Lp.	Akcjonariusz	Łączna liczba akcji	Rodzaj akcji	Ilość głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy	Wartość nominalna wszystkich akcji w tys. zł.	Udział w kapitale podstawowym	Udział głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy	Liczba akcji uprzywilejowanych	Wartość nominalna akcji uprzywilejowanych w tys. zł.
1.	Talnet Holding Limited	744 890	imienne uprzywilejowane co do głosu 2:1 oraz zwykłe na okaziciela	1 089 890	74	21,04%	25,79%	345 000	35
2.	Marek Dojnow	637 378	imienne uprzywilejowane co do głosu 2:1 oraz zwykłe na okaziciela	841 809	64	18,01%	19,92%	204 431	20
3.	Adam Jabłoński	417 768	imienne uprzywilejowane co do głosu 2:1 oraz zwykłe na okaziciela	554 054	42	11,80%	13,11%	136 286	14
4.	Quercus TFI S.A.	274 657	zwykłe na okaziciela	274 657	27	7,76%	6,50%	-	-
5.	TFI Investors	270 403	zwykłe na okaziciela	270 403	27	7,64%	6,40%	-	-
6.	Maciej Wandzel	226 839	zwykłe na okaziciela	226 839	23	6,41%	5,37%
7.	Pozostali	967 612	zwykłe na okaziciela	967 612	97	27,34%	22,91%	-	-
Razem		3 539 547		4 225 264	354	100%	100%	685 717	69

ODPISY AKTUALIZUJĄCE NALEŻNOŚCI	2021	2020
Odpisy aktualizujące wartość należności na BO	75	346
Odpisy aktualizujące wartość należności na BZ	75	75

NALEŻNOŚCI POZOSTAŁE	31.12.2021	31.12.2020
Należności pozostałe, w tym:	234	111
Należności publiczno-prawne, bez podatku bieżącego	-	1
Należności pozostałe (w tym zaliczki na środki trwałe, zapasy, dostawy)	234	110
Należności pozostałe brutto, razem	234	111
Należności pozostałe netto, razem	234	111
- w tym od jednostek powiązanych	-	-

	31.12.2021	31.12.2020
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach	6 010	4 158
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem	6 010	4 158
W tym środki pieniężne w innych walutach	-	-

Akcjonariusz	Liczba akcji	% akcji	Wartość nominalna (w PLN)	Liczba głosów na walnym zgromadzeniu	% udział głosów na walnym zgromadzeniu
Talnet Holding Limited	744 890	21,04%	74 489,00	1 089 890	25,79%
Marek Dojnow	637 378	18,01%	63 737,80	841 809	19,92%
Adam Jabłoński	417 768	11,80%	41 776,80	554 054	13,11%
Quercus TFI S.A.	274 657	7,76%	27 465,70	274 657	6,50%
TFI Investors	270 403	7,64%	27 040,30	270 403	6,40%
Maciej Wandzel	226 839	6,41%	22 683,90	226 839	5,37%
Pozostali	967 612	27,34%	96 761,20	967 612	22,91%
SUMA	3 539 547	100%	353 954,70	4 225 264	100%

KAPITAŁY	31.12.2021	31.12.2020
Kapitał akcyjny	354	353
Zyski lat ubiegłych	-1 115	-2 316
Nadwyżka wartości emisyjnej nad nominalną	11 266	11 266
Zysk (strata)netto	3 802	1 201
Kapitał z wyceny opcji menedżerskich	361	361
Pozostałe kapitały, razem	14 668	10 865

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG	31.12.2021	31.12.2020
terminowe	1 839	1 451
przeterminowane	1 531	608
do 6 miesięcy	1 518	600
od 6 do 12 miesięcy	13	5
powyżej 12 miesięcy	-	3
Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług, razem	3 370	2 059

POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	31.12.2021	31.12.2020
Zobowiązania publiczno – prawne, z wyłączeniem podatku dochodowego	634	238
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń	145	386
Inne	12	8
Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe , razem	791	632

PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY (STRUKTURA RZECZOWA/ RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	1.01.2021-31.12.2021	1.01.2020-31.12.2020
Przychody ze sprzedaży usług	40 427	23 587
Pozostałe przychody	40	148
W tym dofinansowanie kapitału obrotowego	-	112
Przychody sprzedaży, razem	40 467	23 735
w tym: od jednostek powiązanych

Segment operacyjny	reklama efektywnościowa	dystrybucja ubezpieczeń	pośrednictwo kredytowe e-commerce	korekty konsolidacyjne	RAZEM dane skonsolidowane

Przychody	30 054	10 371	2		40 427
Koszty działalności	26 207	9 370	0		35 577
zysk operacyjny	3 848	1 001	2		4 851
+amortyzacja	1 709	15	0		1 725
+odpisy aktualizacyjne	0	0			0
EBITDA	5 557	1 017	2		6 575
koszty i przychody finansowe niealokowane na segmenty					-48
zysk przed opodatkowaniem	3 848	1 001	2		4 803

Aktywa trwałe	7 580	941	1 212		9 733
Należności	5 942	856	0		6 798

Segment operacyjny	reklama efektywnościowa*	dystrybucja ubezpieczeń	pośrednictwo kredytowe e-commerce	korekty konsolidacyjne	RAZEM dane skonsolidowane

Przychody	15 279	8 490		-35	23 734
Koszty działalności	14 621	8 109		12	22 742
zysk operacyjny	658	381		-47	992
+amortyzacja	959	85		-26	1 018
+odpisy aktualizacyjne	0	0		0	0
EBITDA	1 617	466		-73	2 010
koszty i przychody finansowe niealokowane na segmenty	0				-33
zysk przed opodatkowaniem	658	381		-47	959

Aktywa trwałe	7 359	204			7 563
Należności	2 698	983			3 680

XWAR:CPL ESEF Annual Report

WYBRANE DANE FINANSOWE

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU ORAZ POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

INFORMACJE DODATKOWE I NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

NOTA 1.INFORMACJE OGÓLNE DOTYCZĄCE JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ

Dane Jednostki Dominującej

NOTA 2.INFORMACJE DOTYCZĄCE SKŁADU OSOBOWEGO ZARZĄDU JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ

NOTA 3.INFORMACJE DOTYCZĄCE SKŁADU OSOBOWEGO RADY NADZORCZEJ JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ

NOTA 4.INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ

Dane jednostki zależnej

Opis organizacji Grupy Kapitałowej

NOTA 5.FORMAT ORAZ OGÓLNE ZASADY SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

NOTA 5. 1.PODSTAWA SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

NOTA 5. 2.FORMAT SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

NOTA 5. 3.OKRES OBJĘTY SPRAWOZDANIEM I DANYMI PORÓWNYWALNYMI DLA PREZENTOWANEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

NOTA 5. 4.ZAŁOŻENIE KONTYNUACJI DZIAŁALNOŚCI

NOTA 5. 5.OŚWIADCZENIE O ZGODNOŚCI

NOTA 5. 6.PRZYJĘTE ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI I METODY OBLICZENIOWE

Poniżej zasady konsolidacji w Grupie:

NOTA 5. 7.NOWE I ZMIENIONE REGULACJE MSSF

NOTA 5. 8.JEDNOLITY OPIS ISTOTNYCH ZASAD RACHUNKOWOŚCI

NOTA 5.8.1.ZMIANY ZASAD RACHUNKOWOŚCI

NOTA 5.8.2.WARTOŚCI NIEMATERIALNE

NOTA 5.8.3.ŚRODKI TRWAŁE

NOTA 5.8.4.ŚRODKI TRWAŁE W BUDOWIE

NOTA 5.8.5.AKTYWA FINANSOWE

NOTA 5.8.6.UTRATA WARTOŚCI

Utrata wartości aktywów finansowych

Utrata wartości należności handlowych

NOTA 5.8.7.LEASING

NOTA 5.8.8.TRANSAKCJE W WALUCIE OBCEJ

NOTA 5.8.9.KAPITAŁ WŁASNY

NOTA 5.8.10.REZERWY

NOTA 5.8.11.KREDYTY BANKOWE I POŻYCZKI OTRZYMANE

NOTA 5.8.12.ODROCZONY PODATEK DOCHODOWY

NOTA 5.8.13.UZNAWANIE PRZYCHODÓW

Przychody ze sprzedaży usług

Dotacje

Odsetki

NOTA 5.8.14.KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH

NOTA 5.8.15.ZOBOWIĄZANIA I AKTYWA WARUNKOWE

NOTA 5.8.16.SZACUNKI I OSĄDY ZARZĄDU JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ

Odpisy aktualizujące wartość należności

Odpisy aktualizujące wartość prac rozwojowych i wartości niematerialne

Świadczenia emerytalne

Okres amortyzowania aktywowanych kosztów prac rozwojowych

Okres użytkowania rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych

Aktywa i zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego

NOTA 6.INFORMACJA DOTYCZĄCA SEGMENTÓW OPERACYJNYCH, OBSZARACH GEOGRAFICZNYCH I ISTOTNYCH KLIENTACH

NOTA 6. 1.INFORMACJE DOTYCZĄCE SEGMENTÓW OPERACYJNYCH

NOTA 6. 2.INFORMACJE GEOGRAFICZNE

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ

NOTA 7.RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

NOTA 8.ZMIANY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH

NOTA 9.WARTOŚCI NIEMATERIALNE

NOTA 10.ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH

NOTA 11.AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO SPOWODOWANE UJEMNYMI RÓŻNICAMI PRZEJŚCIOWYMI

NOTA 12.NALEŻNOŚCI Z TYT. DOSTAW I USŁUG

NOTA 13.NALEŻNOŚCI POZOSTAŁE

NOTA 14.ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY

NOTA 15.POZOSTAŁE AKTYWA KRÓTKOTERMINOWE

NOTA 16.STRUKTURA KAPITAŁU PODSTAWOWEGO

NOTA 17.STRUKTURA AKCJONARIATU

NOTA 18.KAPITAŁY

NOTA 19.REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO SPOWODOWANA DODATNIMI RÓŻNICAMI PRZEJŚCIOWYMI

NOTA 20.ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

NOTA 21.ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG

NOTA 22.POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA Z WYNIKU ORAZ POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

NOTA 23.PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY

NOTA 24.SEGMENTY OPERACYJNE

Stan na 31.12.2021

Stan na 31.12.2020

NOTA 25.POZOSTAŁE PRZYCHODY

NOTA 26.KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

NOTA 26. 1.KOSZTY AMORTYZACJI

NOTA 26. 2.KOSZTY USŁUG OBCYCH

	1.01.2021-31.12.2021	1.01.2020-31.12.2020
Przychody z tytułu dotacji	-	112

Inne	40	36
Pozostałe przychody, razem	40	148

KOSZTY AMORTYZACJI	1.01.2021-31.12.2021	1.01.2020-31.12.2020
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych	1 173	557
Amortyzacja wartości niematerialnych	552	461
Koszty amortyzacji, razem	1 725	1 018

	1.01.2021-31.12.2021	1.01.2020-31.12.2020
Różnice kursowe	14	-
Przychody finansowe, razem	14	-

	1.01.2021-31.12.2021	1.01.2020-31.12.2020
Koszty z tytułu odsetek bankowych i od pożyczek zaciągniętych	-	32
Odsetki pozostałe	59	-
Inne koszty finansowe	3	1
Koszty finansowe, razem	62	33

	1.01.2021-31.12.2021	1.01.2020-31.12.2020
Odroczony podatek dochodowy	185	-242
Związany z powstaniem i odwróceniem różnic przejściowych i korekt konsolidacyjnych	185	-242
Bieżący podatek dochodowy	815	-
Razem obciążenie podatkowe wykazane w wyniku finansowym, z tego:	1 000	-242
Przypadający na działalność kontynuowaną	1 000	-242

	1.01.2021-31.12.2021	1.01.2020-31.12.2020
Zysk/(strata) brutto przed opodatkowaniem z działalności kontynuowanej	4 802	959
Zysk/(strata) brutto przed opodatkowaniem	4 802	959
Podatek według ustawowej stawki podatkowej obowiązującej w Polsce, wynoszącej 19%	912	182
Inne korekty	198	-2 511
Trwałe różnice pomiędzy prawem bilansowym a podatkowym	263	278
Podatek według efektywnej stawki podatkowej	21%	-25%

Podatek dochodowy (obciążenie) ujęty w zysku lub stracie	1 000	-242
Podatek dochodowy przypisany działalności zaniechanej	-	-

WYLICZENIE ZYSKU ROZWODNIONEGO	1.01.2021 - 31.12.2021	1.01.2020 - 31.12.2020
Wynik netto z działalności kontynuowanej	3 802	1 201
Wynik netto, razem	3 802	1 201
Wynik netto przypadający na zwykłych akcjonariuszy, zastosowany do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję	3 802	1 201

LICZBA AKCJI	1.01.2021 - 31.12.2021	1.01.2020 - 31.12.2020
Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku na jedną akcję	3 532 020	3 511 908

Średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję	3 532 020	3 511 908

WYLICZENIE ZYSKU NA JEDNĄ AKCJĘ	1.01.2021 - 31.12.2021	1.01.2020 - 31.12.2020
Zysk netto na jedna akcję zwykłą z działalności kontynuowanej	1,08	0,34
Rozwodniony zysk netto na jedna akcję zwykłą z działalności kontynuowanej	1,08	0,34

	Kategoria zgodnie z MSSF9	Wartość bilansowa		Wartość godziwa
		31.12.2021	31.12.2020	31.12.2021	31.12.2020
Aktywa finansowe
Należności z tytułu dostaw i usług	AZK/PiN	6 583	3 589	6 583	3 589
Należności pozostałe	AZK/PiN	234	111	234	111
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	AZK/PiN	6 010	4 158	6 010	4 158
Zobowiązania finansowe
Kredyty bankowe i pożyczki zaciągnięte	ZZK/ZZK	3	3	3	3
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	ZZK/ZZK	3 370	2 059	3 370	2 059
Zobowiązania pozostałe	ZZK/ZZK	1 059	632	1 059	632

Poniesione nakłady inwestycyjne	1.01.2021-31.12.2021	1.01.2020-31.12.2020
- w tym na ochronę środowiska
Nakłady na wartości niematerialne	2 159	1 284
Nakłady na środki trwałe	-	-
Razem inwestycje w niefinansowe aktywa trwałe	2 159	1 284
Razem nakłady inwestycyjne	2 159	1 284

- w tym na ochronę środowiska	-
Nakłady na wartości niematerialne	2 002
Nakłady na środki trwałe	-
Razem inwestycje w niefinansowe aktywa trwałe	2 002
Razem nakłady inwestycyjne	2 002