XWAR:EFK ESEF Annual Report

KORPORACJA GOSPODARCZA "EFEKT" SPÓŁKA AKCYJNA (XWAR:EFK)

ESEF Annual Report 2022-04-19 For: 2021-12-31

View Original

Added on September 22, 2026

Kurs EUR/PLN	Bieżący rok	Poprzedni rok
- dla danych bilansowych	4,5994	4,6148
- dla danych rachunku zysków i strat*	4,5775	4,4742

Wyszczególnienie	Bieżący rok		Poprzedni rok
	PLN	EUR	PLN	EUR
Skonsolidowane Zestawienie Całkowitych Dochodów
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	30 142	6 585	30 675	6 856
Koszty działalności operacyjnej	19 279	4 212	19 691	4 401
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	11 345	2 478	2 887	645
Zysk (strata) brutto	9 110	1 990	985	220
Zysk (strata) netto	6 949	1 518	365	81
Liczba udziałów/akcji w sztukach	4 998 450	4 998 450	4 998 450	4 998 450
Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zł/euro)	1,39	0,30	0,07	0,02
Skonsolidowane Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej
Aktywa trwałe	135 810	29 528	126 306	27 370
Aktywa obrotowe	20 747	4 511	28 796	6 240
Kapitał własny	83 073	18 062	76 376	16 550
Kapitał zakładowy	4 995	1 086	4 995	1 082
Zobowiązania długoterminowe	49 249	10 708	54 580	11 827
Zobowiązania krótkoterminowe	24 246	5 271	24 146	5 232
Wartość księgowa na akcję (zł/euro)	16,62	3,61	15,28	3,31
Skonsolidowany Rachunek Przepływów Pieniężnych
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	5 722	1 250	10 775	2 408
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	- 11 107	-2 426	-2 235	-500
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	- 2 953	-645	484	108

Nazwa pełna:	Korporacja Gospodarcza „efekt” S.A.
Adres siedziby:	31-323 Kraków, ul. Opolska 12
Identyfikator NIP:	6760077402
Numer w KRS:	115403
Numer REGON:	1413856
Akt założycielski Rep. A nr z dnia	13268/1989 z dnia 08.11.1989 r.
Czas trwania:	Nieoznaczony
Główne obszary działalności:	sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych sklepach wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi

Lp.	Nazwa jednostki	Siedziba	Przedmiot działalności	Procentowy udział w kapitale zakładowym na dzień 31.12.2021	Metoda Konsolidacji
1.	„EFEKT-HOTELE” S.A.	Kraków	Świadczenie usług turystycznych, hotelarskich i gastronomicznych.	100	Pełna
2.	„LIDERHOTEL” sp. z o.o.	Kraków	Prowadzenie hoteli, restauracji oraz innych placówek gastronomicznych	72/100*	Pełna
3	Efekt Projekt Sp z o.o.	Kraków	Obrót nieruchomościami	100	Jednostka nie rozpoczęła działalności operacyjnej- niekonsolidowana

Lp.	Nazwa jednostki	Siedziba	Przedmiot działalności	Status podmiotu
1.	Central Fund of Immovables Sp. z o.o.	Łódź	Wynajem nieruchomości, działalność hotelarska, działalność restauracyjna	Pozostały podmiot powiązany
2.	Towarzystwo Budownictwa Społecznego "Nasze Kąty" Sp. z o.o.	Łódź	Wynajem mieszkań w systemie TBS	Pozostały podmiot powiązany
3.	BL 8 Sp. z o.o. S.K.A.	Wrocław	Działalność deweloperska	Pozostały podmiot powiązany
4.	Wrocławskie Przedsiębiorstwo Usług Hotelarskich Sp. z o.o.	Wrocław	Wsparcie operacyjne działalności hotelarskiej	Pozostały podmiot powiązany
5.	Wrocławskie Centrum SPA Sp. z o.o.	Wrocław	Działalność w sektorze rekreacji, sportu oraz usług medycznych	Pozostały podmiot powiązany
6.	Przedsiębiorstwo Handlowo-Usługowe Chemikolor S.A.	Łódź	Działalność handlowa, sektor chemiczny	Pozostały podmiot powiązany
7.	Krajowa Spółka Przemysłu Odzieżowego Polconfex Sp. z o.o.	Łódź	Działalność handlowa, sektor odzieżowy	Pozostały podmiot powiązany
8.	IMA Sprzęt i Budownictwo Sp. z o.o.	Wrocław	Wynajem maszyn budowlanych	Pozostały podmiot powiązany
9.	CFID GmbH	Berlin	Wynajem środków trwałych	Pozostały podmiot powiązany
10.	Active Man Sp. z o.o.	Łódź	Działalność w sektorze usług rekreacji i sportu	Pozostały podmiot powiązany
11.	Food Market Sp z o.o.	Łódź	Działalność gastronomiczna, wsparcie operacyjne działalności hotelarskiej	Pozostały podmiot powiązany
12.	BL8 Sp. z o.o.	Wrocław	Zarządzanie działalnością operacyjną jako komplementariusz	Pozostały podmiot powiązany
13.	Luxton Investment Sp. z o.o.	Warszawa	Działalność holdingówfinansowych	Pozostały podmiot powiązany
14.	Lody Maślane Sp. z o.o.	Łódź	Ruchome placówki gastronomiczne	Pozostały podmiot powiązany
15.	INWEST Sp. z o.o.	Kraków	Działalność inwestycyjna na rynkach finansowych	Podmiot dominujący- bezpośrednio
16.	Restauracja U Kucharzy Sp. z o.o.	Warszawa	Działalność gastronomiczna	Pozostały podmiot powiązany
17.	CFI Holding SA	Wrocław	Działalność holdingowa	Podmiot dominujący-pośrednio
18	Solaris House Sp. z o.o.	Łódź	Działalność deweloperska	Pozostały podmiot powiązany

XWAR:EFK ESEF Annual Report

I.Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej.

II.Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych

1.	Informacje ogólne:
	Giełda:	Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. ul. Książęca 4, 00-498 Warszawa
	Symbol na GPW:	Korporacja Gospodarcza „efekt” SA (EFK)
	Sektor na GPW:	usługi dla przedsiębiorstw

2.	System depozytowo – rozliczeniowy:	Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. (KDPW) ul. Książęca 4, 00-498 Warszawa

Akcjonariusz	Liczba akcji	Udział %	Liczba głosów	Udział %
CFI HOLDING S.A. bezpośrednio 110 605 akcji pośrednio (INWEST Sp. z o.o. w Krakowie) 1 530 385 akcji	1 640 990	32,85	1 640 990	32,16
Porozumienie akcjonariuszy	874 227	17,46	874 227	17,13
Goodmax Sp. z o.o. w Warszawie	541 705	10,84	541 705	10,23
Pozostali	1 938 528	38,85	2 046 628	42,40

	Stan na 31-12-2021 bieżący rok	Stan na 31-12-2020 poprzedni rok
AKTYWA
Aktywa trwałe	135 810	126 306
Rzeczowe aktywa trwałe	10 291	7 179
Nieruchomości inwestycyjne	122 363	113 199
Wartość firmy	0	637
Pozostałe wartości niematerialne	26	52
Inwestycje w jednostkach zależnych, wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych	60	245
Inne długoterminowe aktywa finansowe	0	1 954
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	0	0
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3 070	3 040
Aktywa obrotowe	20 757	28 796
Zapasy	0	0
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	6 408	11 843
Inne krótkoterminowe aktywa finansowe	12 045	6 311
Rozliczenie kontraktów	0	13
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	2 294	10 629
Aktywa obrotowe bez aktywów przeznaczonych do sprzedaży	20 747	28 796
Aktywa przeznaczone do sprzedaży	10	0
Aktywa razem	156 567	155 102

	Stan na 31-12-2021 bieżący rok	Stan na 31-12-2020 poprzedni rok
PASYWA
Kapitał własny	83 072	76 376
Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej	83 072	76 376
Kapitał podstawowy	4 995	4 995
Zyski zatrzymane	78 077	71 381
w tym: Wynik finansowy okresu	6 949	365
Kapitały akcjonariuszy niekontrolujących	0	0
Zobowiązanie długoterminowe	49 249	54 580
Kredyty i pożyczki	40 918	46 260
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	0	17
Zobowiązania z tytułu leasingu	0	0
Pozostałe zobowiązania finansowe	0	0
Rezerwa na odroczony podatek dochodowy	8 331	8 303
Rezerwy na zobowiązania	0	0
Zobowiązania krótkoterminowe	24 246	24 146
Kredyty i pożyczki	10 763	6 012
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	2 726	7 497
Zobowiązania dotyczące bieżącego podatku dochodowego	2 004	1 953
Zobowiązania z tytułu leasingu	0	0
Pozostałe zobowiązania finansowe	52	0
Rezerwy na zobowiązania	8 701	8 684
Zobowiązania krótkoterminowe bez zobowiązań wchodzących w skład grup przeznaczonych do sprzedaży	24 246	24 146
Zobowiązania dotyczące aktywów przeznaczonych do sprzedaży	0	0
Zobowiązania razem	73 495	78 726
Pasywa razem	156 567	155 102

	Za okres 01.01.2021 - 31.12.2021	Za okres 01.01.2020 - 31.12.2020
Przychody ze sprzedaży	30 142	30 675
Zmiana stanu produktów	0	0
Amortyzacja	900	1 850
Zużycie materiałów i energii	2 773	2 236
Usługi obce	13 394	10 460
Podatki i opłaty	840	1 134
Koszty świadczeń pracowniczych	1 286	3 223
Pozostałe koszty rodzajowe	65	787
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	20	0
Pozostałe przychody operacyjne	1 323	6 075
Pozostałe koszty operacyjne	841	14 173
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	11 346	2 887
Przychody finansowe	479	747
Koszty finansowe	2 714	2 649
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	9 111	985
Podatek dochodowy	2 162	620
Zysk (strata) z działalności kontynuowanej	6 949	365
Zysk (strata) z działalności zaniechanej	0	0
Zysk (starta) netto	6 949	365
Zysk (strata) akcjonariuszy jednostki dominującej	6 949	365
Zysk (strata) akcjonariuszy niekontrolujących	0	0

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą:
Podstawowy zysk (strata) przypadający na jedną akcję z działalności kontynuowanej	1,39	0,08
Podstawowy zysk (strata) przypadający na jedną akcję z działalności zaniechanej	0	0
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą	1,39	0,08
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą:
Rozwodniony zysk (strata) przypadający na jedną akcję z działalności kontynuowanej	1,39	0,08
Rozwodniony zysk (strata) przypadający na jedną akcję z działalności zaniechanej	0	0
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą	1,39	0,08

	Za okres 01.01.2021 - 31.12.2021	Za okres 01.01.2020 - 31.12.2020
Zysk (strata) netto	6 949	365
Inne całkowite dochody, które zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty, po opodatkowaniu	0	0
Inne całkowite dochody, które nie zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty, po opodatkowaniu	0	0
Inne całkowite dochody netto	0	0
Całkowite dochody netto	6 949	365
Całkowite dochody netto akcjonariuszy jednostki dominującej	6 949	365
Całkowite dochody netto akcjonariuszy niekontrolujących	0	0

	Za okres 01.01.2021– 31.12.2021	Za okres 01.01.2020 – 31.12.2020
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) przed opodatkowaniem	9 111	985
II. Korekty razem	-2 476	11 106
I.Amortyzacja	901	1 850
II.Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	0	977
III.Koszty z tytułu odsetek	1 225	1 118
IV.Przychody z tytułu odsetek	0	0
V.Przychody z tytułu dywidend	0	0
VI.Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	1 054	2 884
VII.Zmiana stanu rezerw	-693	7 699
VIII.Zmiana stanu zapasów	0	0
IX.Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych	165	-15 283
X.Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych	-5 128	11 836
XI.Inne korekty	0	25
Gotówka z działalności operacyjnej	6 635	12 091
Podatek dochodowy	-911	-1 316
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	5 724	10 775
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej i finansowej	-
Wpływy ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych innych niż wartość firmy, nieruchomości inwestycyjnych oraz innych aktywów trwałych	0	0
Zbycie aktywów finansowych	0	100
Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	280	0
Zakup rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych innych niż wartość firmy, nieruchomości inwestycyjnych oraz innych aktywów trwałych	-8 327	-9 450
Wydatki na aktywa finansowe	-10 730	-6 623
Inne wpływy / wydatki inwestycyjne	7 670	13 738
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I–II)	-11 107	-2 235
Wpływy z emisji akcji	0	3 330
Kredyty i pożyczki	10	1 987
Nabycie udziałów (akcji) własnych	0	0
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	-251	0
Spłaty kredytów i pożyczek	-1 325	-3 354
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu	0	0
Odsetki	-1 387	-1 479
Inne wpływy / wydatki finansowe	0	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I–II)	-2 953	484
D. Przepływy pieniężne przed skutkami zmian kursów wymiany (A.III.+/–B.III+/–C.III)	-8 336	9 024
Skutki zmian kursów wymiany, które dotyczą środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych	0	0
E. Przepływy pieniężne netto razem	-8 336	9 024
F. Środki pieniężne na początek okresu	10 629	303
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D)	2 294	10 629
- o ograniczonej możliwości dysponowania	0	0

	Kapitał podstawowy	Zyski zatrzymane	Kapitał własny jednostki dominującej ogółem	Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących	Kapitały razem

Kapitał własny na dzień 01.01.2021	4 995	71 381	76 376	0	76 376
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0	0	0
Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów	0	0	0	0	0
Kapitał własny po korektach	4 995	71 381	76 376	0	76 376
Emisja akcji	0	0	0	0	0
Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego	0	0	0	0	0
Wypłata dywidendy	0	254	254	0	254
Inne zmiany	0	0	0	0	0
Zysk (strata) netto	0	6 949	6 949	0	6 949
Inne dochody całkowite	0	0	0	0	0
Suma dochodów całkowitych	0	6 949	6 949	0	6 949
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	0	6 695	6 695	0	6 695
Kapitał własny na dzień 31.12.2021	4 995	78 077	83 072	0	83 072

Kapitał własny na dzień 01.01.2020	1 665	71 063	72 728	72 728
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	0	0	0	0
Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów	0	0	0	0
Kapitał własny po korektach	1 665	71 063	72 728	72 728
Emisja akcji	3 330	0	3 330	3 330
Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego	0	0	0	0
Wypłata dywidendy	0	0	0	0
Inne zmiany	0	-47	-47	-47
Zysk (strata) netto	0	365	365	365
Inne dochody całkowite	0	0	0	0
Suma dochodów całkowitych	0	365	365	365
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	3 330	318	3 648	3 648
Kapitał własny na dzień 31.12.2020	4 995	71 381	76 376	76 376

Wyszczególnienie	Działalność kontynuowana		Wyłączenia	Działalność ogółem
Wyszczególnienie	Segment Hotelarsko-turystyczny	Segment usługowo Handlowy		Działalność ogółem
Wynik finansowy segmentów branżowych
Przychody segmentu ogółem	3 402	27 382	-109	30 675
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych	3 402	27 382	-109	30 675
Koszty operacyjne	2 454	17 537	-299	19 691
Zysk (strata) segmentu	948	9 846	190	10 985
Przychody finansowe	11	737		748
Koszty finansowe netto	2 458	192		2 649

-	Grunty	Budynki i budowle		Maszyny i urządzenia		Środki Transportu		Pozostałe Środki Trwałe
-	Grunty		w leasingu/dzierżawie		w leasingu/dzierżawie		w leasingu/dzierżawie		w leasingu/dzierżawie	Środki trwałe w budowie	Razem
Wartość bilansowa brutto na początek roku	4 757	2 348	0	1 864	0	678	0	492	0	1 313	11 451
Zwiększenia, z tytułu:	0	3 974	0	155	0	7	0	9	0	4 538	8 684
nabycia środków trwałych	0	3 974	0	155	0	7	0	9	0	4 538	8 684
wytworzenia we własnym zakresie środków trwałych	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
zaliczek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Zmniejszenia, z tytułu:	0	680	0	238	0	0	0	0	0	4 167	5 084
sprzedaż	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
likwidacja	0	680	0	238	0	0	0	0	0	0	918
przyjęcie środków trwałych i inwestycji w nieruchomości	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4 167	4 167
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Wartość bilansowa brutto na dzień dzień bilansowy	4 757	5 642	0	1 782	0	685	0	502	0	1 684	15 051
Umorzenie na początek roku	63	1 751	0	1 512	0	462	0	486	0	0	4 273
Zwiększenia, z tytułu:	2	683	0	88	0	94	0	7	0	0	874
amortyzacji	2	683	0	88	0	94	0	7	0	0	874
inne	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Zmniejszenia, z tytułu:	0	494	0	195	0	0	0	0	0	0	689

sprzedaż	0	0	0	0	0	0	0
inne	0	494	195	0	0	0	689
Umorzenie na dzień bilansowy	65	1 939	1 405	555	494	0	4 458
Odpisy aktualizujące na początek roku	0	0	0	0	0	0	0
Zwiększenia	0	0	0	0	0	0	0
Zmniejszenia	0	0	0	0	0	0	0
Odpisy aktualizujące na dzień bilansowy	0	0	0	0	0	302	302
Wartość netto na dzień bilansowy	4 692	3 703	376	129	8	1 382	10 291

	Bieżący rok	Poprzedni rok
Wartość bilansowa na początek roku	113 199	108 244
Zwiększenia stanu, z tytułu:	9 164	6 988
- nabycia nieruchomości	9 164	1 465
- aktywowanych późniejszych nakładów	-	-
- zysk wynikający z przeszacowania do wartości godziwej
- zmiana klasyfikacji aktywa
Zmniejszenia stanu, z tytułu:	-	2 032
- zbycia nieruchomości	-	-
- reklasyfikacji z oraz do innej kategorii aktywów	-	-
- strata wynikająca z przeszacowania do wartości godziwej	-	-
- inne zmniejszenia	-	2 032
Wartość bilansowa na koniec roku	122 363	113 199

Wyszczególnienie	Segment Hotelarsko-turystyczny	Segment usługowo -handlowy	Wyłączenia	Działalność ogółem
Wynik finansowy segmentów branżowych
Przychody segmentu ogółem	690	29 945	-493	30 142
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych	690	29 945	-493	30 142
Koszty operacyjne	1 045	18 207	27	19 279
Zysk (strata) segmentu	-355	11 738	-520	10 863
Przychody finansowe			479	479
Koszty finansowe netto	1 929	215	570	2 714
Zysk (strata)	-2 284	11 524	-611	8 628
Pozostałe przychody operacyjne	-	-	-	1 323
Pozostałe koszty operacyjne	-	-	-	841
Odpis wartości firmy	-	-	-
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych	-	-	-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	-	-	-	9 111
Podatek dochodowy	-	-	-	2 162
Wynik mniejszości	-	-	-
Zysk (strata) netto za okres				6 948

Zysk (strata)	-1 499	10 392	190	9 083
Pozostałe przychody operacyjne	-	-	-	6 075
Pozostałe koszty operacyjne	-	-	-	14 173
Odpis wartości firmy	-	-	-
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych	-	-	-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	-	-	-	985
Podatek dochodowy	-	-	-	621
Wynik mniejszości	-	-	-
Zysk (strata) netto za okres				365

-	Inne	Razem


Wartość bilansowa brutto początek okresu	1 574	1 574
Zwiększenia, z tytułu:	1	1
nabycia	1	1
wytworzenia we własnym zakresie	-	-
inne	-	-
Zmniejszenia, z tytułu:	-	-
sprzedaż	-	-
likwidacja	-	-
Wartość bilansowa brutto na dzień bilansowy	1 575	1 575
Umorzenie na początek okresu	1 522	1 522
Zwiększenia, z tytułu:	27	27
amortyzacji	27	27
połączenia jednostek gospodarczych	-	-
Zmniejszenia, z tytułu:	-	-
sprzedaż	-	-
Umorzenie na dzień bilansowy	1 549	1 549
Odpisy aktualizujące na początek okresu	-	-
Zwiększenia	-	-
Zmniejszenia	-	-
Odpisy aktualizujące na dzień bilansowy	-	-
Wartość bilansowa netto na dzień bilansowy	26	26

Wyszczególnienie	Wartość bilansowa		Wartość godziwa		Maksymalne narażenie na ryzyko kredytowe	Kategoria instrumentów finansowych
Wyszczególnienie	Bieżący rok	Poprzedni rok	Bieżący rok	Poprzedni rok
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	6 408	11 843	6 408	11 843	6 408	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Inne aktywa finansowe (długoterminowe), w tym:	-	15 057		15 057	-
Pożyczki			-			wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Weksle		14 912		14 912		wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Pozostałe	-				-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Aktywa finansowe wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym:		45	-	45
udziały i akcje		45		45		Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy
Pozostałe aktywa finansowe (krótkoterminowe), w tym:	12 045	6 311	12 045	6 311	12 045
Pożyczki						wyceniane w zamortyzowanym koszcie
należności wekslowe	12 045	6311	12 045	6311	12 045	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Obligacje		-		-		wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Pozostałe		303		303		wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	2 294	10 629	2 294	10 629	2 294
środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych	2 294	10 629	2 294	10 629	2 294	wyceniane w zamortyzowanym koszcie

Należności handlowe ogółem o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty	Bieżący rok	Poprzedni rok
Nieprzeterminowane należności z tytułu dostaw i usług	1 096	2 824
1-90	1 280	583
91-180	631	27
181-360	737	912
powyżej 360	388	282
Należności w postępowaniu układowym, upadłościowym, sądowym	1 309	262
Należności handlowe brutto	5 441	4 890
odpis aktualizujący	3 091	1 528
Należności handlowe netto	2 351	3 362

Bieżący okres	poziom 1	poziom 2	poziom 3	Wpływ na wynik finansowy okresu	Pozycja w sprawozdaniu z całkowitych dochodów
Aktywa
Nieruchomości inwestycyjne	-	122 363	-	-	Pozostałe przychody operacyjne
Udziały i akcje	-	-	-	-	Przychody finansowe
Obligacje	-	-	-	-	Przychody/koszty finansowe
Pasywa
oprocentowane kredyty i pożyczki	51 681	-	-	1 252	Koszty Finansowe

Poprzedni okres	poziom 1	poziom 2	poziom 3	Wpływ na wynik finansowy okresu	Pozycja w sprawozdaniu z całkowitych dochodów
Aktywa
Nieruchomości inwestycyjne	-	113 199	-	5 523	Pozostałe przychody operacyjne
Udziały i akcje	-	-	-	-	Koszty finansowe
Obligacje	-	-	-	-	Przychody/koszty finansowe
Pasywa
oprocentowane kredyty i pożyczki	52 272	-	-	1 656	Koszty finansowe

Model wyceny	Dane wejściowe	Wartość
Budynki komercyjne wycenione metodami porównawczymi	Do wyceny nieruchomości inwestycyjnych wykorzystano metodę porównawczą. W celu ustalenia wartości nieruchomości tą metodą wykorzystano niżej wskazane dane wejściowe, tj. średnią cenę transakcyjną podobnych nieruchomości o zbliżonych parametrach ustalono na podstawie analizy poniżej przedstawionych cech nieruchomości podobnych:	122 363
	otoczenie i sąsiedztwo,
	 infrastruktura,
	skomunikowanie,
	ekspozycja
	stan techniczno-użytkowy
	powierzchnia nieruchomości
	położenie na mapie miasta /miejscowości.
	Uzyskana wycena metodą porównawczą odzwierciedla bieżącą sytuacje rynkową związana z COVID -19.

Uzasadnienie zmiany systemu wyceny:	Emitent w poprzednich okresach sprawozdawczych dokonał wyceny nieruchomości inwestycyjnych metodami dochodowymi. Z uwagi na trwająca pandemię COVID -19, powodującą istotne zwiększenie ryzyka działalności w segmencie hotelarskim i biurowym, Emitent zmienił metodę wyceny z metody dochodowej na metodę porównawczą. Emitent uznał, że bardzo dynamicznie zmieniające się warunki rynkowe, związane m.in. z ryzykiem kolejnych lockdown’ów, pogłębieniem się pandemii są na tyle istotne, że mogą powodować błędy w założeniach w szacunkach dokonywanych metodami opartymi o dochód, a tym samym znacząco wpływać na wyniki finansowe Emitenta oraz Grupy kapitałowej Efekt SA.

Pożyczki udzielone długoterminowe	Oprocentowanie	wartość bilansowa 2021	wartość bilansowa 2020
- jednostkom powiązanym	Wibor 1 M

	stałe
- jednostkom pozostałym	Wibor 1 M
- jednostkom pozostałym	stałe
Razem	x

Pożyczki udzielone krótkoterminowe	Oprocentowanie	wartość bilansowa 2021	wartość bilansowa 2020
- jednostkom powiązanym	Wibor 1 M
- jednostkom powiązanym	stałe
- jednostkom pozostałym	Wibor 1 M
- jednostkom pozostałym	stałe
Razem	X

Wyszczególnienie	Kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały rezerwowe	Razem
Okres bieżący	30 589	59 230	89 819
Zwiększenia w okresie		-251	-251
Z podziału zysku netto z poprzedniego okresu		-251	-251
Zmniejszenia w okresie	-		0
Stan na koniec okresu	30 589	58 979	89 568

Okres poprzedni	Kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały rezerwowe	Razem
Stan na początek okresu	18 745	44 051	62 796
Zwiększenia w okresie	11 844	15 179	27 023
Z podziału zysku netto z poprzedniego okresu	11 844	15 179	27 023
Zmniejszenia w okresie	-		0
Stan na koniec okresu	30 589	59 230	89 819

Wobec jednostek pozostałych	1 403	2 468
Razem	1 403	7 444

Podatek VAT	82	85
Podatek dochodowy	1 279	473
Ubezpieczenia społeczne i inne	554	583
Pozostałe	89	113
Razem	2 003	1 254

Zobowiązania wobec pracowników z tytułu wynagrodzeń	42	25
Z tytułu zakupu jednostki zależnej		-
Inne zobowiązania	1 281	675
Razem	1 322	699

Wyszczególnienie	razem	nieprzeterminowane	przeterminowane
Wyszczególnienie	razem	nieprzeterminowane	<90 dni	90-180 dni	180-360 dni	>360 dni
Okres bieżący	1 404	540	688	35	140	1
Okres poprzedni	9 397	8 778	58	3	17	541

ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE	Wartość bilansowa		Wartość godziwa		Kategoria instrumentów finansowych
ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE	Bieżący rok	Poprzedni rok	Bieżący rok	Poprzedni rok
Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki, w tym:	40 918	46 259	40 918	46 259
- długoterminowe oprocentowane wg zmiennej stopy procentowej	40 918	46 259	40 918	46 259	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Pozostałe zobowiązania inne (długoterminowe), w tym:	-	-	-	-
- zobowiązania z tytułu kaucji		-		-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
- zobowiązania z tytułu partycypacji	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie

- zobowiązania leasingowe	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	2 726	9 450	2 726	9 450	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Zobowiązania krótkoterminowe finansowe, w tym:	10 815	6 011	10 815	6 011
kredyty i pożyczki	10 763	6 011	10 763	6 011	wyceniane w zamortyzowanym koszcie

Stopa procentowa	Bieżący rok	Poprzedni rok
Wibor 1M+marża	39 288	39 239
50% stopy redyskontowej weksli NBP	-	-
Wibor 3M+marża	-	-
Libor 1M + marża	12 393	11 888
inne stopy *		-
Razem	51 681	51 127

Aktywa
Strata podatkowa z lat poprzednich	6 558	8 684
Składki ZUS		309
Wynagrodzenia wypłacone	-	-
Odpisy aktualizujące aktywa trwałe i inwestycje	-	-
Odpisy aktualizujące rozrachunki	3 091	953
Wycena zobowiązań finansowych	6 512	6 056
Pozostałe
Różnica przejściowa razem	16 160	16 002
Stopa podatku	19%	19%
Rezerwa odroczona wykazana w sprawozdaniu	8 331	8 304
Aktywo odroczone wykazane w sprawozdaniu	3 070	3 040
Odpis aktywa odroczonego

Wyszczególnienie	Rezerwy na naprawy gwarancyjne oraz zwroty	Inne rezerwy	Ogółem
Na początek bieżącego okresu	-	8 685	8 685
Nabycie jednostki zależnej	-
Utworzone w ciągu roku obrotowego	-	16	16
Wykorzystane	-
Rozwiązane	-
Korekta z tytułu różnic kursowych	-
Korekta stopy dyskontowej	-
Na koniec bieżącego okresu	-	8 701	8 701

Na początek poprzedniego okresu	-	1 174	1 174
Nabycie jednostki zależnej	-	-	-
Utworzone w ciągu roku obrotowego	-	13 100	13 100
Wykorzystane	-	987	987
Rozwiązane	-	4 602	4 602
Korekta z tytułu różnic kursowych	-	-	-
Korekta stopy dyskontowej	-	-	-
Na dzień koniec okresu	-	8 685	8 685

Rok obrotowy zakończony:	Dywidenda z akcji zwykłych			Zaliczka na dywidendę
Rok obrotowy zakończony:	Data wypłaty	Wielkość	Wartość na 1 akcje	Data wypłaty	Wielkość
Bieżący rok	22.07.2021	250	0,05	-	-
Poprzedni rok	11.09.2020	500	0,10	-	-