XWAR:MEX ESEF Annual Report

"MEX POLSKA" SPÓŁKA AKCYJNA (XWAR:MEX)

ESEF Annual Report 2024-04-05 For: 2023-12-31

View Original

Added on September 28, 2026

Wyszczególnienie	NOTA	01.01.2023 - 31.12.2023	01.01.2022 - 31.12.2022
Przychody ze sprzedaży	5	95 424 582,43	81 839 980,19
Koszty własny sprzedaży	6	80 304 439,25	68 505 352,72
Zysk (strata) brutto na sprzedaży		15 120 143,18	13 334 627,47
Koszty sprzedaży	6	-	-
Koszty ogólnego zarządu	6	9 905 329,86	8 707 109,73
Pozostałe przychody operacyjne	7	1 611 436,92	5 970 397,75
Pozostałe koszty operacyjne	7	556 756,53	735 412,17
Zysk (strata) na działalności operacyjnej		6 269 493,71	9 862 503,32
Przychody finansowe	8	636 200,30	179 045,00
Koszty finansowe	8	2 091 534,76	2 185 213,42
Zysk (strata) brutto przed opodatkowaniem		4 814 159,25	7 856 334,90
Podatek dochodowy	9	430 791,94	615 936,92
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej		4 383 367,31	7 240 397,98
Zysk (strata) z działalności zaniechanej		-	-
Zysk (strata) netto		4 383 367,31	7 240 397,98
z tego:
Zysk (strata) przypadający udziałom niesprawującym kontroli		531 882,46	1 441 264,62
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej		3 851 484,85	5 799 133,36
Zysk (strata) netto na jedną akcję (w zł)
Zwykły za okres obrotowy	10	0,50	0,76
Rozwodniony za okres obrotowy		0,50	0,76
Zysk (strata) netto na jedną akcję z działalności kontynuowanej (w zł)
Zwykły za okres obrotowy	10	0,50	0,76
Rozwodniony za okres obrotowy		0,50	0,76
Zysk (strata) netto na jedną akcję z działalności zaniechanej (w zł)		-	-

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z DOCHODÓW CAŁKOWITYCH	01.01.2023 - 31.12.2023	01.01.2022 - 31.12.2022
Zysk/(strata) netto za okres	4 383 367,31	7 240 397,98
Inne całkowite dochody:	-	-
Różnice kursowe z tytułu wyceny jednostek zagranicznych	-	-
Aktualizacja inwestycji w jednostki podporządkowane	-	-
Inne całkowite dochody netto	-	-
CAŁKOWITY DOCHÓD ZA OKRES	4 383 367,31	7 240 397,98
CAŁKOWITY DOCHÓD PODMIOTU DOMINUJĄCEGO	3 851 484,85	5 799 133,36
Całkowity dochód udziałów niekontrolujących	531 882,46	1 441 264,62

AKTYWA	NOTA	31.12.2023	31.12.2022
Aktywa trwałe		53 532 725,37	52 858 600,35
Rzeczowe aktywa trwałe	11	9 269 137,26	8 208 515,88
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	11	32 493 287,16	32 703 226,27
Wartości niematerialne	12	137 399,70	9 097,70
Wartość firmy	13	8 353 792,03	8 023 442,92
Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe	15	503 356,46	1 239 266,36
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	9	1 496 711,00	1 441 023,00
Należności długoterminowe	16	1 279 041,76	1 229 674,93
Pozostałe aktywa długoterminowe- rozliczenia międzyokresowe	16	-	4 353,29
Aktywa obrotowe		12 023 448,10	11 656 935,94
Zapasy	17	1 725 381,96	1 428 734,72
Należności handlowe	18	1 173 844,04	820 995,01
Należności z tytułu podatków	19	562 105,49	311 991,72
Pozostałe należności	20	540 486,34	875 778,91
Pozostałe aktywa finansowe	15	116 505,09	108 105,09
Rozliczenia międzyokresowe krótkoterminowe	21	311 183,58	474 888,09
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	22	7 593 941,60	7 636 442,40
Aktywa zaklasyfikowane, jako przeznaczone do sprzedaży		-	-
AKTYWA RAZEM		65 556 173,47	64 515 536,29

PASYWA	NOTA	31.12.2023	31.12.2022
Kapitał własny		16 643 120,63	12 878 673,50
Kapitał podstawowy	23	766 543,60	766 543,60
Kapitały zapasowy	25	14 346 752,17	15 359 195,57
Pozostałe kapitały zapasowe	25	-	-
Zyski zatrzymane ( straty nie pokryte)		(3 743 044,35)	(9 294 335,06)
Wynik finansowy bieżącego okresu		3 851 484,85	5 799 133,36
Różnice kursowe z konsolidacji		-	-
Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego		15 221 736,27	12 630 537,47
Kapitały przypadające udziałom niesprawującym kontroli		1 421 384,36	248 136,03
Zobowiązanie długoterminowe		30 443 365,91	33 206 721,21
Kredyty i pożyczki	26	-	1 007 582,37
Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego	9	488 948,93	498 383,01
Zobowiązania długoterminowe finansowe	27	29 536 500,30	30 362 144,79
Pozostałe zobowiązania długoterminowe		-	-
Rozliczenia międzyokresowe przychodów	30	417 916,68	1 338 611,04
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne	31	-	-
Pozostałe rezerwy	32	-	-
Zobowiązania krótkoterminowe		18 469 686,93	18 430 141,58
Kredyty i pożyczki	26	1 454 819,79	2 579 611,25
Zobowiązania finansowe	27	7 405 341,77	6 740 534,26
Zobowiązania handlowe	28	3 026 804,15	2 828 489,20
Zobowiązania podatkowe	28	2 206 155,68	1 641 121,12
Pozostałe zobowiązania	28	2 238 918,23	1 898 193,71
Rozliczenia międzyokresowe	30	1 382 611,18	1 189 191,63
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne	31	444 008,36	437 323,14
Pozostałe rezerwy	32	311 027,77	1 115 677,27
Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży		-	-
PASYWA RAZEM		65 556 173,47	64 515 536,29

	Kapitał podstaw-owy	Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ceny nominalnej	Kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały zapasowe	Zyski zatrzymane (straty nie pokryte)	Wynik finansowy bieżącego okresu	Różnice kursowe z konsoli-dacji	Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej	Kapitał przypadający udziałom nie kontrolującym	Kapitał własny ogółem
Dwanaście miesięcy zakończonych 31.12.2023
Kapitał własny na dzień 01.01.2023 r.	766 543,60	13 524 390,92	1 834 804,65	-	(9 294 335,06)	5 799 133,36	-	12 630 537,47	248 136,03	12 878 673,50
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Kapitał własny po korektach	766 543,60	13 524 390,92	1 834 804,65	-	(9 294 335,06)	5 799 133,36	-	12 630 537,47	248 136,03	12 878 673,50
Zysk/Strata netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zysk/strata za rok obrotowy	-	-	-	-	-	3 851 484,85	-	3 851 484,85	531 882,46	4 383 367,31
Całkowity przychód i koszt za okres od 01.01.2023 do 31.12.2023 r.	-	-	-	-	-	3 851 484,85	-	3 851 484,85	531 882,46	4 383 367,31
Pokrycie strat z lat ubiegłych	-	(5 309 983,98)	-	-	5 309 983,98	-	-	-	-	-
Korekta dotycząca zmiany struktury grupy	-	-	(172 000,00)	-	(23 662,08)	-	-	(195 662,08)	1 363 865,86	1 168 203,78
Dopłaty do kapitału	-	-	-	-	-	-	-	-	(60 000,00)	(60 000,00)
Wypłata dywidendy	-	-	-	-	-	(1 073 161,04)	-	(1 073 161,04)	(662 500,00)	(1 735 661,04)
Korekty błędów z lat ubiegłych	-	-	-	-	8 537,07	-	-	8 537,07	-	8 537,07
Wynik finansowy za 2022 r.	-	-	4 469 540,58	-	256 431,74	(4 725 972,32)	-	-	-	-
Kapitał własny na dzień 31.12.2023 r.	766 543,60	8 214 406,94	6 132 345,23	-	(3 743 044,35)	3 851 484,85	-	15 221 736,27	1 421 384,36	16 643 120,63

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 31 GRUDNIA 2022
	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ceny nominalnej	Kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały zapasowe	Zyski zatrzymane (straty nie pokryte)	Wynik finansowy bieżącego okresu	Różnice kursowe z konsolida-cji	Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej	Kapitał przypadający udziałom niekontrolu-jącym	Kapitał własny ogółem
Dwanaście miesięcy zakończonych 31.12.2022
Kapitał własny na dzień 01.01.2022 r.	766 543,60	13 524 390,92	611 094,31	1 107 653,19	(14 229 812,82)	6 174 823,19	-	7 954 692,39	(111 728,59)	7 842 963,80
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Kapitał własny po korektach	766 543,60	13 524 390,92	611 094,31	1 107 653,19	(14 229 812,82)	6 174 823,19	-	7 954 692,39	(111 728,59)	7 842 963,80
Zysk/Strata netto prezentowany bezpośrednio w kapitale własnym	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zysk/strata za rok obrotowy	-	-	-	-	-	5 799 133,36	-	5 799 133,36	1 441 264,62	7 240 397,98
Całkowity przychód i koszt za okres od 01.01.2022 do 31.12.2022 r.	-	-	-	-	-	5 799 133,36	-	5 799 133,36	1 441 264,62	7 240 397,98
Pokrycie strat z lat ubiegłych	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Uchwała uchylenie Programu Motywacyjnego	-	-	-	(1 107 653,19)	-	-	-	( 1 107 653,19 )	-	( 1 107 653,19 )
Korekta dotycząca zmiany struktury grupy	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Dopłaty do kapitału	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Wypłata dywidendy	-	-	-	-	-	-	-	-	(1 081 400,00)	(1 081 400,00)
Korekty błędów z lat ubiegłych	-	-	-	-	(15 635,09)	-	-	(15 635,09)	-	(15 635,09)
Wynik finansowy za 2021 r.	-	-	1 223 710,34	-	4 951 112,85	( 6 174 823,19 )	-	-	-	-
Kapitał własny na dzień 31.12.2022 r.	766 543,60	13 524 390,92	1 834 804,65	-	(9 294 335,06)	5 799 133,36	-	12 630 537,47	248 136,03	12 878 673,50

metoda pośrednia	za okres 01.01.2023 - 31.12.2023	za okres 01.01.2022 - 31.12.2022
DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA
Zysk / Strata przed opodatkowaniem - razem	4 814 159,25	7 856 334,90
Korekty razem:	9 028 441,98	7 192 569,44
Amortyzacja	8 723 782,39	8 076 280,79
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	( 459 726,93 )	13 875,45
Udział w wyniku jednostek niesprawujących kontroli	(531 882,46)	(1 441 264,62)
Odsetki i udziały w zyskach	1 688 872,59	1 780 284,09
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	46 831,94	188 822,32
Zmiana stanu rezerw	(797 964,28)	(41 866,41)
Zmiana stanu zapasów	(296 647,24)	(145 137,12)
Zmiana stanu należności	(317 037,06)	(65 669,61)
Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	1 086 536,03	881 441,55
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	( 559 217,02 )	1 282 152,54
Zmiana stanu pozostałych aktywów	23 328,21	52 450,00
Inne korekty	421 565,81	(3 388 799,54)
Gotówka z działalności operacyjnej	13 842 601,23	15 048 904,34
Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony	(478 376,00)	(316 772,00)
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	13 364 225,23	14 732 132,34
DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA
Wpływy	223 510,20	208 968,11
Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	159 994,72	154 593,64
Spłata udzielonych pożyczek	-	-
Zbycie aktywów finansowych	-	-
Odsetki	63 515,48	54 374,47
Wydatki	2 037 379,35	2 778 504,41
Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	2 021 379,35	2 777 504,41
Wydatki na aktywa finansowe	16 000,00	1 000,00
Inne wydatki inwestycyjne	-	-
B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	( 1 813 869,15)	(2 569 536,30)
DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA
Wpływy	730 000,00	246 140,91
Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	-	-
Kredyty i pożyczki	-	246 140,91
Emisja dłużnych papierów wartościowych	-	-
Inne wpływy finansowe	730 000,00	-
Wydatki	12 322 856,87	12 265 430,12
Nabycie udziałów (akcji) własnych	-	-
Wypłata dywidendy	1 735 661,04	1 081 400,00
Spłaty kredytów i pożyczek	1 887 635,53	2 931 473,80
Wykup dłużnych papierów wartościowych	-	-
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	6 850 545,09	6 325 243,76
Odsetki	1 849 015,21	1 927 312,56
Inne wydatki finansowe	-	-
C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	( 11 592 856,87)	(12 019 289,21)
D. Przepływy pieniężne netto razem	( 42 500,79 )	143 306,83
F. Środki pieniężne na początek okresu	7 636 442,40	7 493 135,57
G. Środki pieniężne na koniec okresu	7 593 941,60	7 636 442,40

okresy objęte sprawozdaniem finansowym	średni kurs w okresie	Kurs na ostatni dzień okresu
01.01.2023 - 31.12.2023	4,5284	4,3480
01.01.2022 - 31.12.2022	4,6883	4,6899

	TYS. PLN		TYS. EUR
Wybrane dane finansowe	okres 12 m-cy zakończony 31.12.2023	okres 12 m-cy zakończony 31.12.2022	okres 12 m-cy zakończony 31.12.2023	okres 12 m-cy zakończony 31.12.2022
dane dotyczące skonsolidowanego sprawozdania finansowego
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	95 425	81 840	21 073	17 456
II. Koszt własny sprzedaży	80 304	68 505	17 734	14 612
III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży	15 120	13 335	3 339	2 844
IV. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	6 269	9 863	1 384	2 104
V. Zysk (strata) brutto	4 814	7 856	1 063	1 676
VI. Zysk (strata) netto	4 383	7 240	968	1 544
VII. Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zł/euro)	0,50	0,76	0,11	0,16
VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	13 364	14 732	2 951	3 142
IX. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(1 814)	(2 570)	(401)	(548)
X. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(11 593)	(12 019)	(2 560)	(2 564)
Wybrane dane finansowe na dzień	stan na 31.12.2023	stan na 31.12.2022	stan na 31.12.2023	stan na 31.12.2022
dane dotyczące skonsolidowanego sprawozdania finansowego
XI. Aktywa razem	65 556	64 516	15 077	13 756
XII. Zobowiązania razem	48 913	51 637	11 250	11 010
XIII. Zobowiązania krótkoterminowe	18 470	18 430	4 248	3 930
XIV. Kapitał własny	16 643	12 879	3 828	2 746
XV. Kapitał podstawowy	767	767	176	163
XVI. Liczba akcji w sztukach	7 665 436	7 665 436	7 665 436	7 665 436
XVII. Wartość księgowa na akcję (zł/euro)	2,17	1,68	0,50	0,36

Akcjonariusz	Liczba akcji	% kapitału akcyjnego	Liczba głosów	% głosów
Andrzej Domżał wraz z Milduks Limited	2 895 369	37,77%	2 895 369	37,77%
Raimita Limited	287 843	3,76%	287 843	3,76%
Joanna Kowalewska	655 678	8,55%	655 678	8,55%
Quercus TFI S.A.	383 272	5,00%	383 272	5,00%
Formonar Investments Limited	402 000	5,24%	402 000	5,24%
Familiar S.A., SICAV-SIF	491 017	6,41%	491 017	6,41%
Pozostali	2 550 257	33,27%	2 550 257	33,27%
Razem	7 665 436	100%	7 665 436	100%

Firma:	AMZ Sp. z o.o.
Siedziba:	Kraków
Adres:	ul. Na Barciach 4/U3
Podstawa uprawnień:	wpisana na listę firm audytorskich pod numerem 3787
Numer telefonu:	(+48) 609 549 160
E-mail:	[email protected]
Adres internetowy:	www.amz-audyt.pl

Wyszczególnienie	Udział w ogólnej liczbie głosów (w %)
Wyszczególnienie	31.12.2023	31.12.2022
MEX POLSKA S.A. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25	Jednostka dominująca
a) jednostki zależne
Villa Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25	100%	100%
Villa Łódź Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25	100%	100%
Cafe II Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25	100%	100%
Cafe Bis Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Marszałkowska 78/80 lok. A	100%	100%
Mex P Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu ul. Stary Rynek 85	100%	100%
Mag Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25	100%	100%
Mex K Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie ul. Floriańska 34	100%	100%
AAD Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25	100%	100%
Mex Partner Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25	100%	100%
Mex Master Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25	100%	100%
Mex Bistro XXIII Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu, ul. Św. Mikołaja 8-11	100%*	100%*
CG Łódź Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Piotrkowska 85 lok. 1U	100%	100%
PanKejk Łódź Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Ogrodowa 19 A lok. BR10	100%	100%
Mex Bistro XVIII Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25	100%	100%
PWiP Kazimierz Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, ul. Plac Nowy 7/U-1	100%	100%
PanKejk Gdańsk Sp. z o.o. z siedzibą w Gdańsku, ul. Długa 57	100%	100%
PWiP Łódź Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Piotrkowska 92	100%	100%
PWiP Kraków Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie ul. Szewska 20/7	100%	100%
PWiP Wrocław Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu ul. Rynek Ratusz 13/14	100%	100%
PWiP Gdańsk Sp. z o.o. z siedzibą w Gdańsku ul. Długi Targ 35/38	100%	100%
PWiP Poznań Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu ul. Wrocławska 8	100%	100%
PWiP Warszawa Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Szpitalna 1	100%	100%
Mex Bistro I Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie ul. Szewska 20	100%*	100%*
Mex Bistro III Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25	100%*	50%**
Mex Bistro V Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie ul. Plac Nowy 7/U-1	100%*	100%*
Mex Bistro VII Sp. z o.o. z siedzibą w Toruniu przy Rynku Staromiejskim 26/27 / Chełmińska 1	51%**	51%**
Mex Bistro IX Sp. z o.o. z siedzibą w Wrocławiu ul. Ruska 51-51B	100%*	100%*
Mex Bistro XII Sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie ul. Staromiejska 6	100%*	100%*
Mex Bistro XIV Sp. z o.o. z siedzibą w Bydgoszczy ul. Podwale 12	51%**	51%**
Mex Bistro XIX Sp. z o.o. z siedzibą w Sopocie, ul. Bohaterów Monte Cassino 60	100%*	100%*
Mex Bistro XXII Sp. z o.o. z siedzibą w Lublinie ul. Krakowskie Przedmieście 24	100%*	100%*
Mex Bistro XX Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25	100%*	100%*
Mex Bistro XXI Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25***	100%*	100%*
Mex Bistro XXIV Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25	100%*	100%*
Mex Bistro XXV Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, ul. Nowogrodzka 27	100%*	100%*
BM Inwest Plus Sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25	100%*	100%*
Kodo Wrocław Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu, ul. Rynek Ratusz 15/1C	100%	100%
Mex Bistro 33 Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Nowy Świat 33	100%	100%
CG Poznań Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu, ul. Wrocławska 19	100%	-
Mex Bistro XXVI Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25***	100%	-
Mex Bistro XXVII Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25***	100%*	-
Mex Kraków Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie ul. Floriańska 34	98,3%**	-
^{* udział bezpośredni i pośredni, razem 100%}
^{** udział pośredni}
^{*** nie podlega konsolidacji ze względu na nieistotność danych - spółki nie prowadzą działalności}
b) jednostki objęte kontrolą w oparciu o umowę franczyzy
Mex Zgoda Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Zgoda 6 lok. 1A	-	-
Mex Sopot Sp. z o.o. z siedzibą w Sopocie ul. Bohaterów Monte Casino 54	-	-
Mex Łódź Manufaktura Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Ogrodowa 19 A	-	-
Mex Łódź Piotrkowska Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25	-	-
Mex Poznań Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu ul. Kramarska 19	-	-

Podmioty powiązane (powiązania osobowe)
Anado Sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25	-	-
AD Andrzej Domżał z siedzibą w Łodzi, ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25 (adres korespondencyjny)	-	-
Sucol Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi ul. Polskiej Organizacji Wojskowej 25	-	-

	Przychody		Koszty		Zysk/Strata w segmentach
	31.12.2023	31.12.2022	31.12.2023	31.12.2022	31.12.2023	31.12.2022
	w tys. PLN		w tys. PLN		w tys. PLN
Usługi gastronomiczne, w tym:	95 425	81 840	90 210	77 212	5 215	4 628
restauracje	95 425	81 840	90 210	77 212	5 215	4 628
kluby	-	-	-	-	-	-
Razem	95 425	81 840	90 210	77 212	5 215	4 628

Podatek dochodowy wykazany w Sprawozdaniu z Całkowitych Dochodów	01.01.2023 - 31.12.2023	01.01.2022 - 31.12.2022
Bieżący podatek dochodowy	495 914,00	306 368,00
Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego działalności kontynuowanej	495 914,00	302 746,00
Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego działalności zaniechanej	-	-
Obciążenie z tytułu korekty deklaracji CIT za lata wcześniejsze	-	3 622,00
Odroczony podatek dochodowy	(65 122,06)	309 568,92
Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych	(65 122,06)	284 681,92
Związany z obniżeniem stawek podatku dochodowego	-	24 887,00
Obciążenie podatkowe wykazane w rachunku zysków i strat	430 791,94	615 936,92
- w tym podatek dochodowy bieżący wykazany w kapitale własnym	-	-

Rezerwa z tytułu podatku odroczonego	01.01.2023 - 31.12.2023	01.01.2022 - 31.12.2022
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego na początek okresu:	498 383,01	538 752,51
Zwiększenia w ciągu okresu, w tym:	88 732,93	164 119,50
Środki trwałe w leasingu (wartość netto śr. trwałe w leasingu)	36 349,00	915,00
Środki trwałe własne	52 383,93	21 019,50
Odsetki zarachowane od pożyczek i obligacji	-	728,00
Odsetki od leasingu	-	8 966,00
Rozliczenia międzyokresowe kosztów	-	-
Rozliczenia międzyokresowe przychodów	-	132 311,00
Inne	-	180,00
Zmniejszenia w ciągu okresu, w tym:	98 167,00	204 489,00
Środki trwałe w leasingu (wartość netto śr. trwałe w leasingu )	12 869,00	13 411,00
Środki trwałe własne	10 910,00	19 336,00
Odsetki zarachowane od pożyczek i obligacji	6 067,00	30 676,00
Odsetki od leasingu	-	242,00
Rozliczenia międzyokresowe przychodów	68 141,00	-
Inne	180,00	140 824,00
Rezerwa brutto z tytułu podatku odroczonego na koniec okresu:	488 948,94	498 383,01

Wyliczenie zysku na jedną akcje - założenia	31.12.2023	31.12.2022
Zysk/strata netto z działalności kontynuowanej, przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	3 851 484,85	5 799 133,36
Strata na działalności zaniechanej	-	-
Zysk/strata netto przypadający na zwykłych akcjonariuszy, zastosowany do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję	3 851 484,85	5 799 133,36
Efekt rozwodnienia:	-	-
- odsetki od umarzalnych akcji uprzywilejowanych zamiennych na akcje zwykłe	-	-
- odsetki od obligacji zamiennych na akcje	-	-
Zysk/strata wykazany dla potrzeb wyliczenia wartości rozwodnionego zysku przypadającego na jedną akcję	3 851 484,85	5 799 133,36

Liczba wyemitowanych akcji	31.12.2023	31.12.2022
Średnia ważona liczba akcji wykazana dla potrzeb wyliczenia wartości podstawowego zysku na jedną akcję w szt.	7 665 436	7 665 436
Efekt rozwodnienia liczby akcji zwykłych	-	-
- opcje na akcje	-	-
- obligacje zamienne na akcje	-	-
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykazana dla potrzeb wyliczenia wartości rozwodnionego zysku na jedną akcję w szt.	7 665 436	7 665 436

Zysk (strata) netto na jedną akcję (w zł)	31.12.2023	31.12.2022
Podstawowy za okres obrotowy	0,50	0,76
Rozwodniony za okres obrotowy	0,50	0,76

Wyszczególnienie	01.01.2023 - 31.12.2023	01.01.2022 - 31.12.2022
Amortyzacja	8 723 782,39	8 076 280,79
Zużycie materiałów i energii	32 111 988,12	27 296 432,51
Usługi obce	9 220 825,78	7 953 963,10
Podatki i opłaty	1 691 239,94	1 157 333,10
Wynagrodzenia	35 156 161,94	29 999 531,70
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	2 984 648,82	2 468 456,05
Pozostałe koszty rodzajowe	297 828,73	244 534,01
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	23 293,39	15 931,18
Koszty według rodzajów ogółem, w tym:	90 209 769,11	77 212 462,45
Zmiana stanu produktów	-	-
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)	-	-
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)	-	-
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)	(9 905 329,86)	(8 707 109,73)
Koszt własny sprzedaży	80 304 439,25	68 505 352,72

KOSZTY AMORTYZACJI UJĘTE W SPRAWOZDANIU Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
Wyszczególnienie	01.01.2023 - 31.12.2023	01.01.2022 - 31.12.2022
Pozycje ujęte w koszcie własnym sprzedaży:	8 711 391,63	8 051 895,77
Amortyzacja środków trwałych	8 697 193,62	8 048 208,92
Amortyzacja wartości niematerialnych	14 198,01	3 686,85
Pozycje ujęte w kosztach sprzedaży	-	-
Amortyzacja środków trwałych	-	-
Amortyzacja wartości niematerialnych	-	-
Pozycje ujęte w kosztach ogólnego zarządu:	12 390,76	24 385,02
Amortyzacja środków trwałych	12 390,76	24 385,02
Amortyzacja wartości niematerialnych	-	-
Razem amortyzacja	8 723 782,39	8 076 280,79

Wyszczególnienie	01.01.2023 - 31.12.2023	01.01.2022 - 31.12.2022
Wynagrodzenia	35 156 161,94	29 999 531,70
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	2 946 091,92	2 439 903,57
Koszty świadczeń emerytalnych	-	-
Pozostałe świadczenia pracownicze	38 556,90	28 552,48
Suma kosztów świadczeń pracowniczych, w tym:	38 140 810,76	32 467 987,75
Pozycje ujęte w koszcie własnym sprzedaży	28 537 110,91	24 013 510,10
Pozycje ujęte w kosztach ogólnego zarządu	9 603 699,85	8 454 477,65
Pozycje ujęte w kosztach sprzedaży	-	-

Pozostałe przychody operacyjne	01.01.2023 - 31.12.2023	01.01.2022 - 31.12.2022
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	74 873,94	-
Rozliczenie różnic inwentaryzacyjnych	-	44 301,36
Ugody sądowe i zwrot kosztów sądowych	-	232,08
Przedawnione, umorzone zobowiązania	19 499,72	11 770,26
Spisane zobowiązania	24 341,83	25 234,79
Rozwiązanie odpisów aktualizujących należności	129 998,10	118 827,65
Rozwiązanie odpisów aktualizujących środki trwałe	320 697,58	378 290,26
Rozwiązanie odpisu aktualizującego pozostałych aktywów	1 007,45	-
Rozwiązanie rezerw	181 864,91	287 980,54
Umorzone czynsze najmu w związku z COVID-19	-	552 503,71
Zakończone umowy leasingu zg. z MSSF 16	327 594,76	-
Umorzenie subwencji PFR	279 641,88	3 279 430,29
Ujemna wartość firmy	27 581,80	-
Uchwała uchylenie Programu Motywacyjnego	-	1 107 653,19
Uzyskane kary, grzywny, odszkodowania	98 343,56	31 139,28
Sprzedaż, dzierżawa wyposażenia	-	28 799,77
Pozostałe	125 991,39	104 234,57
Razem	1 611 436,92	5 970 397,75

Pozostałe koszty operacyjne	01.01.2023 - 31.12.2023	01.01.2022 - 31.12.2022
Strata ze zbycia, likwidacji aktywów trwałych	-	74 178,75
Darowizny	-	2 000,00
Aktualizacja wartości zapasów	-	-
Opłaty sądowe i komornicze	6 093,72	17 055,99
Odpisy aktualizacyjne na należności	50 910,37	117 135,62
Utworzone rezerwy na prawdopodobne koszty	66 321,50	184 257,50
Aktualizacja wartości środków trwałych	-	-
Spisane należności przedawnione	41 599,27	91 715,48
Aktualizacja wartości pozostałych aktywów	-	-
Zapłacone odszkodowania	-	-
Koszty związane z odszkodowaniami	22 092,44	5 393,31
Kary umowne i mandaty	34 746,09	10 099,94
Pozostałe	334 993,14	233 575,58
Razem	556 756,53	735 412,17

Utworzenie odpisów aktualizujących wartość	01.01.2023 - 31.12.2023	01.01.2022 - 31.12.2022
Należności	50 910,37	117 135,62
Środki trwałe	-	-
Wartość firmy	-	-

Przychody finansowe	01.01.2023 - 31.12.2023	01.01.2022 - 31.12.2022
Przychody z tytułu odsetek	195 039,02	179 045,00
- odsetki od pożyczek udzielonych	131 523,54	124 670,53
- odsetki od obligacji nabytych	-	-
- odsetki bankowe	61 780,27	54 374,47
- odsetki pozostałe	1 735,21	-
Wycena bilansowa obligacji wyemitowanych wg zamortyzowanego kosztu	-	-
Zysk ze zbycia aktywów finansowych	-	-
Dodatnie różnice kursowe	441 161,28	-
Umorzone odsetki	-	-
Umorzone pożyczki	-	-
Rozwiązanie odpisu w związku ze spłatą części pożyczki	-	-
Pozostałe	-	-
Razem	636 200,30	179 045,00

Koszty finansowe	01.01.2023 - 31.12.2023	01.01.2022 - 31.12.2022
Koszty z tytułu odsetek	1 903 050,64	1 974 056,62
- odsetki od pożyczek i kredytów	101 927,26	153 382,34
- odsetki od obligacji wyemitowanych	-	-
- odsetki bankowe	1 430,76	92,34
- odsetki od leasingu	1 765 438,42	1 785 989,95
- odsetki budżetowe	17 563,39	15 078,27
- odsetki od zobowiązań	15 214,49	18 832,05
- odsetki pozostałe	1 476,32	681,66
Prowizje od kredytów i gwarancji	66 707,02	63 988,65
Różnice kursowe	35,59	32 524,58
Odpisy aktualizujące wartość firmy	-	-
Aktualizacja wartości inwestycji	121 705,88	114 643,57
Pozostałe	35,63	-
Razem	2 091 534,76	2 185 213,42

Aktywa z tytułu podatku odroczonego	01.01.2023 - 31.12.2023	01.01.2022 - 31.12.2022
Aktywa z tytułu podatku odroczonego na początek okresu:	1 441 023,00	1 790 848,00
Zwiększenia w ciągu okresu, w tym:	327 329,00	198 821,00
- Rezerwa na niewykorzystane urlopy	10 230,00	2 358,00
- Pozostałe rezerwy	-	109,00
- Rezerwa na koszty	3 254,00	45,00
- Koszty z faktur niezapłaconych	2 511,00	2 861,00
- Straty możliwe do odliczenia od przyszłych dochodów do opodatkowania wykazana w rachunku wyników	215 333,00	7 514,00
- Straty możliwe do odliczenia od przyszłych dochodów do opodatkowania wykazana w kapitale zapasowym	-	-
- Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	-	58 569,00
- Odpis aktualizujący wartość środków trwałych	-	-
- Wynagrodzenia i ubezpieczenia społeczne płatne w następnych okresach	64 415,00	113 872,00
- Odsetki naliczone od obligacji i pożyczek, niezapłacone	-	2 868,00
- Odpisy aktualizujące aktywa finansowe	-	-
- Odsetki od zobowiązań	65,00	3,00
- Środki trwałe w leasingu	21 621,00	-
- Rozliczenia międzyokresowe	317,00	-
- Odpis aktualizujący wartość należności	9 583,00	10 622,00
- Inne	-	-
Zmniejszenia w ciągu okresu, w tym:	271 641,00	548 646,00
- Rezerwa na niewykorzystane urlopy	10 012,00	6 873,00
- Pozostałe rezerwy	-	380,00
- Rezerwa na koszty	9,00	9 377,00
- Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	3 933,00	10 133,00
- Wykorzystanie straty podatkowej możliwej do odliczenia	195 488,00	475 184,00
- Rozwiązanie aktywa utworzonego na stracie podatkowej możliwej do odliczenia	-	-
- Wynagrodzenia i ubezpieczenia społeczne płatne w następnych okresach	13 877,00	14 671,00
- Odsetki naliczone od obligacji i pożyczek, niezapłacone	14 350,00	-
- Odsetki naliczone, nieotrzymane	-	-
- Odsetki od zobowiązań	14,00	35,00
- Odpis aktualizujący wartość środków trwałych	243,00	-
- Odpisy aktualizujące aktywa finansowe	-	160,00
- Aktywa z tytułu podatku odroczonego zaklasyfikowane, jako przeznaczone do sprzedaży	-	-
- Koszty z faktur niezapłaconych	6 867,00	3 389,00
- Środki trwałe w leasingu	13 991,00	346,00
- Rozliczenia międzyokresowe	9 711,00	15 945,00
- Odpis aktualizujący wartość należności	3 146,00	12 153,00
- Inne	-	-
Aktywa brutto z tytułu podatku odroczonego na koniec okresu:	1 496 711,00	1 441 023,00

Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) – za okres 01.01.2023 - 31.12.2023

Wyszczególnienie	Grunty	Budynki i budowle	Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Pozostałe środki trwałe	Środki trwałe w budowie	Razem
Wartość bilansowa brutto na dzień 01.01.2023	-	14 786 356,42	60 021 046,40	3 353 828,50	1 535 120,31	2 769 512,08	436 206,16	82 902 069,87
Zwiększenia, z tytułu:	-	919 627,50	9 164 958,62	651 455,53	390 980,80	477 917,50	300 362,43	11 905 302,38
- nabycia środków trwałych	-	635 849,52	-	481 627,98	-	467 951,85	300 362,43	1 885 791,78
- przekwalifikowanie - przyjęcie z inwestycji	-	283 777,98	-	102 465,55	-	9 965,65	-	396 209,18
- zawartych umów leasingu	-	-	-	67 362,00	390 980,80	-	-	458 342,80
- inne zwiększenia	-	-	-	-	-	-	-	-
- uzyskanie prawa do użytkowania zgodnie z MSSF 16	-	-	9 164 958,62	-	-	-	-	9 164 958,62
Zmniejszenia, z tytułu:	-	138 316,66	7 974 512,06	21 534,16	158 168,37	41 634,06	403 121,61	8 737 286,92
- zbycia	-	-	-	18 883,75	133 029,93	34 586,26	-	186 499,94
- cesja umów leasingowych	-	-	-	-	-	-	-	-
- likwidacja	-	138 316,66	-	2 650,41	-	7 047,80	-	148 014,87
- przekwalifikowanie - przyjęcie z inwestycji	-	-	-	-	-	-	403 121,61	403 121,61
- utrata prawa do użytkowania zgodnie z MSSF 16	-	-	4 937 587,74	-	-	-	-	4 937 587,74
- zakończone umowy najmu MSSF16	-	-	3 036 924,32	-	-	-	-	3 036 924,32
- inne	-	-	-	-	25 138,44	-	-	25 138,44
Wartość bilansowa brutto na dzień 31.12.2023	-	15 567 667,26	61 211 492,96	3 983 749,87	1 767 932,74	3 205 795,52	333 446,98	86 070 085,33
Umorzenie na dzień 01.01.2023	-	7 840 614,96	27 317 820,13	1 911 074,31	964 124,34	1 723 799,42	-	39 757 433,16
Zwiększenia, z tytułu:	-	644 257,38	7 248 111,22	348 857,64	125 748,27	342 609,88	-	8 709 584,39
- amortyzacji	-	644 257,38	-	348 857,64	125 748,27	342 609,88	-	1 461 473,17
- przekwalifikowanie	-	-	-	-	-	-	-	-
- inne	-	-	-	-	-	-	-	-
- amortyzacja prawa do użytkowania zgodnie z MSSF 16	-	-	7 248 111,22	-	-	-	-	7 248 111,22
Zmniejszenia, z tytułu:	-	83 316,09	5 847 725,55	7 810,06	99 772,45	31 657,14	-	6 070 281,29
- likwidacji	-	83 316,09	-	807,03		7 047,80	-	91 170,92
- sprzedaży	-	-	-	7 003,03	99 772,45	24 609,34	-	131 384,82
- przekwalifikowanie	-	-	-	-	-	-	-	-
- utrata prawa do użytkowania zgodnie z MSSF 16	-	-	2 810 801,23	-	-	-	-	2 810 801,23
- zakończone umowy najmu MSSF16	-	-	-	-	-	-	-	-
- inne	-	-	3 036 924,32	-	-	-	-	3 036 924,32
Umorzenie na dzień 31.12.2023	-	8 401 556,25	28 718 205,80	2 252 121,89	990 100,16	2 034 752,16	-	42 396 736,26
Odpisy aktualizujące na dzień 01.01.2023	-	1 943 671,38	-	117 791,68	-	138 346,95	33 084,55	2 232 894,56
Zwiększenia, z tytułu:	-	-	-	-	-	-	-	-
- utraty wartości	-	-	-	-	-	-	-	-
- inne	-	-	-	-	-	-	-	-
Zmniejszenia, z tytułu:	-	266 547,00	-	19 527,43	-	35 895,48	-	321 969,91
- odwrócenie odpisów aktualizujących	-	266 547,00	-	18 994,38	-	35 156,20	-	320 697,58
- likwidacji lub sprzedaży	-	-	-	533,05	-	739,28	-	1 272,33
- inne	-	-	-	-	-	-	-	-
Odpisy aktualizujące na dzień 31.12.2023	-	1 677 124,38	-	98 264,25	-	102 451,47	33 084,55	1 910 924,65
Wartość netto środków trwałych przeznaczonych do sprzedaży	-	-	-	-	-	-	-	-
Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2023	-	5 488 986,63	32 493 287,16	1 633 363,73	777 832,58	1 068 591,89	300 362,43	41 762 424,42

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości środków trwałych w okresie 01.01.2023 - 31.12.2023
Wyszczególnienie	Grunty	Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Pozostałe środki trwałe	Środki trwałe w budowie	Razem
Wartość odpisów aktualizujących na dzień 01.01.2023	-	1 943 671,38	117 791,68	-	138 346,95	33 084,55	2 232 894,56
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości ujęte w ciągu okresu w rachunku zysków i strat	-	-	-	-	-	-	-
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości ujęte w ciągu okresu bezpośrednio w kapitale własnym	-	-	-	-	-	-	-
Kwota wykorzystania odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości ujętych w rachunku zysków i strat w ciągu okresu (-)	-	-	533,05	-	739,28	-	1 272,33
Kwota odwrócenia odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości odniesionych bezpośrednio na kapitał własny w ciągu okresu (-)	-	266 547,00	18 994,38	-	35 156,20	-	320 697,58
Wartość odpisów aktualizujących na dzień 31.12.2023	-	1 677 124,38	98 264,25	-	102 451,47	33 084,55	1 910 924,65

Zmiany wartości niematerialnych (wg grup rodzajowych) – za okres 01.01.2023 -31.12.2023

Wyszczególnienie	Znaki towarowe	Patenty i licencje	Inne	Ogółem
Wartość bilansowa brutto na dzień 01.01.2023	100,00	1 802,49	97 390,41	99 292,90
Zwiększenia, z tytułu:	-	-	142 500,00	142 500,00
nabycia	-	-	142 500,00	142 500,00
użytkowania na podstawie umowy leasingu	-	-	-	-
inne	-	-	-	-
Zmniejszenia, z tytułu:	-	-	-	-
zbycia	-	-	-	-
likwidacji	-	-	-	-
inne	-	-	-	-
Wartość bilansowa brutto na dzień 31.12.2023	100,00	1 802,49	239 890,41	241 792,90
Umorzenie na dzień 01.01.2023	-	1 802,49	88 392,71	90 195,20
Zwiększenia, z tytułu:	-	-	14 198,01	14 198,01
amortyzacji	-	-	14 198,01	14 198,01
zmiana struktury Grupy	-	-	-	-
inne	-	-	-	-
Zmniejszenia, z tytułu:	-	-	-	-
likwidacji	-	-	-	-
sprzedaży	-	-	-	-
inne	-	-	-	-
Umorzenie na dzień 31.12.2023	-	1 802,49	102 590,71	104 393,20
Odpisy aktualizujące na dzień 01.01.2023	-	-	-	-
Zwiększenia, z tytułu:	-	-	-	-
utraty wartości	-	-	-	-
inne	-	-	-	-
Zmniejszenia, z tytułu:	-	-	-	-
odwrócenie odpisów aktualizujących	-	-	-	-
inne	-	-	-	-
Odpisy aktualizujące na dzień 31.12.2023	-	-	-	-
Wartość netto wartości niematerialnych przeznaczonych do sprzedaży	-	-	-	-
Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2023	100,00	-	137 299,70	137 399,70

Zmiany wartości niematerialnych (wg grup rodzajowych) – za okres 01.01.2022 -31.12.2022

Wyszczególnienie	Znaki towarowe	Patenty i licencje	Inne	Ogółem
Wartość bilansowa brutto na dzień 01.01.2022	100,00	1 802,49	102 051,29	103 953,78
Zwiększenia, z tytułu:	-	-	-	-
nabycia	-	-	-	-
użytkowania na podstawie umowy leasingu	-	-	-	-
inne	-	-	-	-
Zmniejszenia, z tytułu:	-	-	4 660,88	4 660,88
zbycia	-	-	-	-
likwidacji	-	-	4 660,88	4 660,88
inne	-	-	-	-
Wartość bilansowa brutto na dzień 31.12.2022	100,00	1 802,49	97 390,41	99 292,90
Umorzenie na dzień 01.01.2022	-	1 802,49	89 366,74	91 169,23
Zwiększenia, z tytułu:	-	-	3 686,85	3 686,85
amortyzacji	-	-	3 686,85	3 686,85
zmiana struktury Grupy	-	-	-	-
inne	-	-	-	-
Zmniejszenia, z tytułu:	-	-	4 660,88	4 660,88
likwidacji	-	-	4 660,88	4 660,88
sprzedaży	-	-	-	-
inne	-	-	-	-
Umorzenie na dzień 31.12.2022	-	1 802,49	88 392,71	90 195,20
Odpisy aktualizujące na dzień 01.01.2022	-	-	-	-
Zwiększenia, z tytułu:	-	-	-	-
utraty wartości	-	-	-	-
inne	-	-	-	-
Zmniejszenia, z tytułu:	-	-	-	-
odwrócenie odpisów aktualizujących	-	-	-	-
inne	-	-	-	-
Odpisy aktualizujące na dzień 31.12.2022	-	-	-	-
Wartość netto wartości niematerialnych przeznaczonych do sprzedaży	-	-	-	-
Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2022	100,00	-	8 997,70	9 097,70

Wyszczególnienie	Okres zalegania w dniach				Razem
Wyszczególnienie	0-180	180-360	360-720	powyżej 720	Razem
Stan na dzień 31.12.2023
Materiały na potrzeby produkcji (brutto)	-	-	-	-	-
Materiały na potrzeby produkcji (odpisy)	-	-	-	-	-
Materiały na potrzeby produkcji (netto)	-	-	-	-	-
Stan na dzień 31.12.2023
Pozostałe materiały (brutto)	1 635 849,73	-	-	9 640,99	1 645 490,72
Pozostałe materiały (odpisy)	-	-	-	(2 458,29)	(2 458,29)
Pozostałe materiały (netto)	1 635 849,73	-	-	7 182,70	1 643 032,43
Stan na dzień 31.12.2023
Produkty gotowe	-	-	-	-	-
Produkty gotowe (odpisy)	-	-	-	-	-
Produkty gotowe (netto)	-	-	-	-	-
Stan na dzień 31.12.2023
Towary (brutto)	48 123,69	-	68 451,69	-	116 575,38
Towary (odpisy)	-	-	(34 225,85)	-	34 225,85
Towary (netto)	48 123,69	-	34 225,84	-	82 349,53
Stan na dzień 31.12.2023
Zaliczka na dostawy (brutto)	-	-	-	66 000,00	66 000,00
Zaliczka na dostawy (odpisy)	-	-	-	(66 000,00)	(66 000,00)
Zaliczka na dostawy (netto)	-	-	-	-	-
Stan na dzień 31.12.2022
Materiały na potrzeby produkcji (brutto)	-	-	-	-	-
Materiały na potrzeby produkcji (odpisy)	-	-	-	-	-
Materiały na potrzeby produkcji (netto)	-	-	-	-	-
Stan na dzień 31.12.2022
Pozostałe materiały (brutto)	1 363 034,26	-	-	-	1 363 034,26
Pozostałe materiały (odpisy)	-	-	-	-	-
Pozostałe materiały (netto)	1 363 034,26	-	-	-	1 363 034,26
Stan na dzień 31.12.2022
Produkty gotowe	-	-	-	-	-
Produkty gotowe (odpisy)	-	-	-	-	-
Produkty gotowe (netto)	-	-	-	-	-
Stan na dzień 31.12.2022
Towary (brutto)	99 926,31	-	-	-	99 926,31
Towary (odpisy)	(34 225,85)	-	-	-	(34 225,85)
Towary (netto)	65 700,46	-	-	-	65 700,46
Stan na dzień 31.12.2022
Zaliczka na dostawy (brutto)	66 000,00	-	-	-	66 000,00
Zaliczka na dostawy (odpisy)	(66 000,00)	-	-	-	(66 000,00)
Zaliczka na dostawy (netto)	-	-	-	-	-

Wyszczególnienie	Razem	Nie przeterminowane	Przeterminowanie w dniach
Wyszczególnienie	Razem	Nie przeterminowane	< 90 dni	90 –180 dni	180 – 360 dni	>360 dni
31.12.2023
należności brutto	2 456 231,24	1 046 130,93	155 857,26	60 253,27	62 580,74	1 131 409,04
odpisy aktualizujące	1 282 387,20	134 110,99	12 140,29	3 004,87	1 722,00	1 131 409,04
należności netto	1 173 844,05	912 019,94	143 716,97	57 248,40	60 858,74	-
31.12.2022
należności brutto	2 186 715,83	315 139,35	429 941,49	60 463,07	99 548,21	1 281 623,71
odpisy aktualizujące	1 365 720,83	64 586,72	7 696,29	6 314,49	5 499,62	1 281 623,71
należności netto	820 995,00	309 503,11	544 479,74	54 148,58	94 048,59	-

Seria/emisja rodzaj akcji	Rodzaj akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość jednostkowa	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji
seria A/ akcje na okaziciela	zwykłe, nie uprzywilejowane	bez ograniczenia	5 000 000,00	0,10	500 000,00	gotówka	14.02.2008
seria B/ akcje na okaziciela	zwykłe, nie uprzywilejowane	bez ograniczenia	204 080,00	0,10	20 408,00	gotówka	19.11.2009
seria C akcje na okaziciela	zwykłe, nie uprzywilejowane	bez ograniczenia	1 000 000,00	0,10	100 000,00	gotówka	28.10.2011
seria D akcje na okaziciela	zwykłe, nie uprzywilejowane	bez ograniczenia	150 000,00	0,10	15 000,00	gotówka	26.04.2012
seria E	zwykłe, nie uprzywilejowane	bez ograniczenia	1 311 356,00	0,10	131 135,60	inny (aport)	20.07.2015
Razem			7 665 436,00		766 543,60

ZMIANA STANU KAPITAŁU PODSTAWOWEGO
	31.12.2023		31.12.2022
	ilość	wartość	ilość	wartość
Stan na początek okresu	7 665 436	766 543,60	7 665 436	766 543,60
Stan na koniec okresu	7 665 436	766 543,60	7 665 436	766 543,60

Zmiana stanu pozostałych kapitałów
Wyszczególnienie	Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ceny nominalnej	Kapitał zapasowy	Pozostałe kapitały zapasowe	Razem
01.01.2023	13 524 390,92	1 834 804,65	-	15 359 195,57
Zwiększenia w okresie	-	4 469 540,58	-	4 469 540,58
Niepodzielony wynik finansowy	-	4 469 540,58	-	4 469 540,58
Pozostałe	-	-	-	-
Zmniejszenia w okresie	5 309 983,98	172 000,00	-	5 481 983,98
Zmiana struktury grupy	-	172 000,00	-	172 000,00
Niepodzielony wynik finansowy	5 309 983,98	-	-	5 309 983,98
31.12.2023	8 214 406,94	6 132 345,23	-	14 346 752,17
01.01.2022	13 524 390,92	611 094,31	1 107 653,19	15 243 138,42
Zwiększenia w okresie	-	1 477 690,19	-	1 477 690,19
Niepodzielony wynik finansowy	-	1 477 690,19	-	1 477 690,19
Pozostałe	-	-	-	-
Wycena programu motywacyjnego	-	-	-	-
Zmniejszenia w okresie	-	253 979,85	1 107 653,19	1 361 633,04
Zmiana struktury grupy	-	-	-	-
Niepodzielony wynik finansowy	-	253 979,85	-	253 979,85
Uchwała uchylenie Programu Motywacyjnego	-	-	1 107 653,19	1 107 653,19
31.12.2022	13 524 390,92	1 834 804,65	-	15 359 195,57

Kredyty i pożyczki stan na dzień 31.12.2023

Nazwa banku /pożyczkodawcy i rodzaj kredytu/pożyczki	Kwota kredytu/pożyczki wg umowy	Wartość zobowiązania na dzień 31.12.2022	Stopa procentowa	Termin spłaty	Zabezpieczenia
Nazwa banku /pożyczkodawcy i rodzaj kredytu/pożyczki	Kwota kredytu/pożyczki wg umowy	Wartość zobowiązania na dzień 31.12.2022	Nominalna %	Termin spłaty	Zabezpieczenia
mBank S.A.w Warszawie - kredyt inwestycyjny	3 442 096,65	595 096,65	3,45%	30.09.2024	weksel in blanco wystawiony przez Kredytobiorcę, kaucja pieniężna w kwocie 1 200 000
mBank S.A.w Warszawie - kredyt obrotowy	1 700 000,00	280 000,00	3,45-4,31%	19.01.2024	weksel in blanco wystawiony przez Kredytobiorcę, gwarancja BGK na 80% kwoty kredytu
Pożyczka od osoby fizycznej - Jakub Jaskółowski	20 000,00	385,75	8,00%	02.04.2021	pożyczkobiorca - Mex Kraków
Pożyczka od osoby fizycznej - Bogdan Michoń	486 000,00	446 260,77	5,00%	31.12.2019	pożyczkobiorca - BM Inwest Plus
Pożyczka od osoby fizycznej - Andrzej Domżał	40 000,00	62 827,06	8,00%	17.12.2023	pożyczkobiorca - Kodo Wrocław
Pożyczka od osoby fizycznej - Joanna Kowalewska	40 000,00	63 866,31	8,00%	17.12.2023	pożyczkobiorca - Kodo Wrocław
Pożyczka od osoby fizycznej - Anna Słomczyńska	1 180,00	1 383,25	7,00%	30.06.2024	pożyczkobiorca - Mex Bistro XXIV
Mikropożyczka 5000 zł COVID	5 000,00	5 000,00	0,11%	-	brak
RAZEM	5 734 276,65	1 454 819,79

Wyszczególnienie	Razem	W terminie	Przeterminowane, lecz ściągalne
Wyszczególnienie	Razem	W terminie	< 90 dni	90 –180 dni	180 – 360 dni	>360 dni
31.12.2023	3 026 804,15	1 665 118,71	539 057,94	62 876,31	219 398,73	540 352,46
31.12.2022	2 828 489,20	1 604 540,36	244 389,36	168 726,30	48 300,19	762 532,99

XWAR:MEX ESEF Annual Report

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2023 DO 31 GRUDNIA 2023 ROKU

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2023 ROKU

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2023 DO 31 GRUDNIA 2023

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2023 DO 31 GRUDNIA 2023 [METODA POŚREDNIA]

WYBRANE DANE FINANSOWE W PRZELICZENIU NA EUR w tysiącach PLN/EUR

1. INFORMACJE OGÓLNE

1.1. Dane jednostki dominującej:

1.2. Czas trwania Spółki

1.3. Okresy prezentowane

1.4. Wskazanie organów zarządzających i nadzorczych podmiotu dominującego oraz ich składu na dzień 31.12.2022 roku.

1.5. Struktura akcjonariatu według stanu na 31.12.2023r.

1.6. Biegli rewidenci

1.7. Prawnicy

1.8. Banki

1.9. Struktura organizacyjna

1.10. Oświadczenie Zarządu podmiotu dominującego

2. PLATFORMA ZASTOSOWANYCH MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ

3. ZASADY KONSOLIDACJI I WYCENY

3.1 Zasady konsolidacji

3.2 Waluta funkcjonalna i waluta sprawozdawcza

3.3 Rzeczowe aktywa trwałe

3.4 Wartości niematerialne

3.5 Utrata wartości rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych

3.6 Inwestycje w jednostkach niepodlegających konsolidacji

3.7 Instrumenty finansowe – aktywa i zobowiązania

3.8 Utrata wartości instrumentów finansowych

3.9 Należności z tytułu podatków

3.10 Rozliczenia międzyokresowe

3.11 Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych – ujmowane w sprawozdaniach z przepływów pieniężnych

3.12 Kapitał własny Grupy stanowią:

3.12.1 Kapitał zapasowy Grupy tworzony jest:

3.13 Podatek dochodowy

3.14 Rezerwy

3.15 Waluty obce

3.16 Uznawanie przychodów

3.16.1 Sprzedaż towarów i produktów

3.16.2 Przychody z tytułu odsetek i dywidend

3.17 Pozostałe przychody operacyjne

3.18 Pozostałe koszty operacyjne

3.19 Przychody i koszty finansowe

3.20 Zobowiązania wynikające z umów gwarancji finansowych i poręczeń

3.21 Umowy rodzące zobowiązania

4. WAŻNE OSZACOWANIA I OSĄDY KSIĘGOWE

4.1 Zasady rachunkowości, profesjonalny osąd

4.2 Okresy użytkowania ekonomicznego rzeczowych aktywów trwałych oraz testowanie utraty wartości firmy

5. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY

6. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

7. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE

8. PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE

8.1. PODATEK DOCHODOWY I ODROCZONY PODATEK DOCHODOWY

9. ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ

10. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE ORAZ PRAWA DO UŻYTKOWANIA ZGODNIE Z MSSF 16

11. WARTOŚCI NIEMATERIALNE

12. WARTOŚĆ FIRMY

13. AKTYWA FINANSOWE UTRZYMYWANE DO TERMINU WYMAGALNOŚCI

14. POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE

15. POZOSTAŁE AKTYWA DŁUGOTERMINOWE

16. ZAPASY

17. NALEŻNOŚCI HANDLOWE

18. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU PODATKÓW

19. POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI

20. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE

21. ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY

22. KAPITAŁ PODSTAWOWY JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ

23. AKCJE WŁASNE

24. POZOSTAŁE KAPITAŁY - KAPITAŁ ZAPASOWY

25. KREDYTY I POŻYCZKI OTRZYMANE

26. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU LEASINGU FINANSOWEGO

27. ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE I POZOSTAŁE

28. ZOBOWIAZANIA I NALEŻNOŚCI WARUNKOWE

29. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE PRZYCHODÓW

30. REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE

31. POZOSTAŁE REZERWY

32. ZARZĄDZANIE RYZYKIEM

33. INSTRUMENTY FINANSOWE

34. ZARZĄDZANIE KAPITAŁEM

35. INFORMACJE O PODMIOTACH POWIĄZANYCH

36. WYNAGRODZENIE WYŻSZEJ KADRY KIEROWNICZEJ

37. WYNAGRODZENIE BIEGŁEGO REWIDENTA LUB FIRMY AUDYTORSKIEJ

Wyszczególnienie	Razem	Nie przetermino-wane	Przeterminowane, lecz ściągalne
Wyszczególnienie	Razem	Nie przetermino-wane	< 60 dni	60 – 90 dni	90 –180 dni	180 – 360 dni	>360 dni
31.12.2023	4 445 073,91	4 341 206,33	-	-	-	-	103 867,58
31.12.2022	3 539 314,83	3 437 933,14	-	-	-	-	101 381,69

zobowiązania warunkowe
Wyszczególnienie	stan na 31.12.2023	stan na 31.12.2022
Zobowiązania z tytułu gwarancji bankowych udzielonych jako zabezpieczenie wykonania umów handlowych	724 176,43	489 360,19
Poręczenia kredytu bankowego udzielonego stronom trzecim	-	-
Poręczenie spłaty udzielonych gwarancji bankowych	1 496 344,85	983 001,46
Inne zobowiązania warunkowe	3 553 437,36	2 930 281,32
Razem zobowiązania warunkowe	5 773 958,64	4 402 642,97

należności warunkowe
Wyszczególnienie	stan na 31.12.2023	stan na 31.12.2022
Poręczenia spłaty kredytu bankowego	1 584 000,00	2 064 000,00
Inne należności warunkowe	-	-
Razem należności warunkowe	1 584 000,00	2 064 000,00

Zobowiązania warunkowe
Opis udzielonej gwarancji/poręczenia	Odbiorca poręczenia	Tytuł	Waluta	Kwota gwarancji/ poręczenia	Termin wygaśnięcia
Poręczenie udzielonej gwarancji bankowej przez mBank na rzecz Union Investment Real Estate Gmbh	Villa Łódź Sp. Z o.o.	zabezpieczenie terminowej spłaty zobowiązań za najem lokalu HBR 51A	PLN	243 567,63	28.06.2024
Poręczenie udzielonej gwarancji bankowej przez mBank na rzecz Union Investment Real Estate Gmbh	Pankejk Łódź Sp. Z o.o.	zabezpieczenie terminowej spłaty zobowiązań za najem lokalu HBR 10	PLN	366 721,50	28.06.2024
Poręczenie udzielonej gwarancji bankowej przez mBank na rzecz Capital Park Sp. z o.o.	PanKejk Gdańsk Sp. Z o.o.	zabezpieczenie terminowej spłaty zobowiązań za najem lokalu użytk. Przy ul. Długiej 57 w Gdańsku	PLN	186 173,80	31.01.2024
Poręczenie udzielonej gwarancji bankowej przez mBank na rzecz IMN Sp. z o.o.	Mex Bistro XXIII Sp. z o.o.	zabezpieczenie terminowej spłaty zobowiązań za najem lokalu użytk. przy Św. Mikołaja 8-11 we Wrocławiu	PLN	100 000,00	28.06.2024
Poręczenie udzielonej gwarancji bankowej przez mBank na rzecz WHN SA	PWiP Warszawa Sp. z o.o.	zabezpieczenie terminowej spłaty zobowiązań za najem lokalu użytk. przy ul. Szpitalnej 1 w Warszawie	PLN	135 054,00	28.06.2024
Poręczenie udzielonej gwarancji bankowej przez mBank na rzecz Grzegorza Musiała	CG Łódź Sp. z o.o.	zabezpieczenie terminowej spłaty zobowiązań za najem lokalu użytk. przy ul. ul Piotrkowskiej 85 w Łodzi	PLN	28 500,00	18.11.2024
Poręczenie udzielonej gwarancji bankowej przez mBank na rzecz Orbis S.A.	Mex Bistro XX Sp. z o.o.	zabezpieczenie terminowej spłaty zobowiązań za najem lokalu użytk. przy ul. ul ul. Nowogrodzkiej 27 w Warszawie	PLN	71 955,00	25.07.2024
Poręczenie udzielonej gwarancji bankowej przez mBank na rzecz Dalmor SA	Cafe Bis Sp. z o.o.	zabezpieczenie terminowej spłaty zobowiązań za najem lokalu użytk. przy ul. Marszałkowskiej 76/80 w Warszawie	PLN	263 896,06	27.07.2024
Poręczenie udzielonej gwarancji bankowej przez mBank na rzecz Dalmor SA	Pwip Kraków Sp. z o.o.	zabezpieczenie terminowej spłaty zobowiązań za najem lokalu użytk. przy ul. Nowy Świat 19 w Warszawie	PLN	100 476,86	11.10.2024
Poręczenie Cafe Bis Sp. z o.o. na rzecz DALOR SA zg. z aneksem nr 3 z 13/02/2020	Cafe Bis Sp. z o.o.	zabezpieczenie dofinansowania prac remontowych w restauracji	PLN	24 500,00	31.12.2030
Weksel in blanco wobec PKO Leasing S.A. z tytułu zakupu środka trwałego	PKO Leasing S.A.	zabezpieczenie spłaty zakupu środka trwałego	PLN	6 959,35	20.01.2024
Weksel in blanco wobec mLeasing Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka trwałego - AAD	PKO Leasing S.A.	zabezpieczenie spłaty zakupu środka trwałego	PLN	6 708,71	28.08.2024
Weksel in blanco wobec mLeasing Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka trwałego - AAD	mLeasing Sp. z o.o.	zabezpieczenie spłaty zakupu środka trwałego	PLN	177 045,46	15.06.2026
Weksel in blanco wobec mLeasing Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka trwałego - AAD	mLeasing Sp. z o.o.	zabezpieczenie spłaty zakupu środka trwałego	PLN	38 467,86	15.02.2027
Weksel in blanco wobec mLeasing Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka trwałego - AAD	mLeasing Sp. z o.o.	zabezpieczenie spłaty zakupu środka trwałego	PLN	10 677,48	15.02.2027
Weksel in blanco wobec mLeasing Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka trwałego - AAD	mLeasing Sp. z o.o.	zabezpieczenie spłaty zakupu środka trwałego	PLN	128 567,69	21.04.2028
Weksel in blanco wobec mLeasing Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka trwałego - AAD	Leaselink Sp. z o.o.	zabezpieczenie spłaty zakupu środka trwałego	PLN	48 152,82	01.10.2027
Weksel in blanco wobec mLeasing Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka trwałego - AAD	mLeasing Sp. z o.o.	zabezpieczenie spłaty zakupu środka trwałego	PLN	76 745,13	30.09.2027
Weksel in blanco wobec mLeasing Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka trwałego - AAD	mLeasing Sp. z o.o.	zabezpieczenie spłaty zakupu środka trwałego	PLN	83 883,00	31.12.2027
Weksel in blanco wobec mLeasing Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka trwałego - Pwip Warszawa	mLeasing Sp. z o.o.	zabezpieczenie spłaty zakupu środka trwałego	PLN	57 108,22	30.04.2027
Weksel in blanco wobec mLeasing Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka trwałego - Pwip Warszawa	mLeasing Sp. z o.o.	zabezpieczenie spłaty zakupu środka trwałego	PLN	25 904,04	30.04.2026
Weksel in blanco wobec mLeasing Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka trwałego - Mex P	mLeasing Sp. z o.o.	zabezpieczenie spłaty zakupu środka trwałego	PLN	15 256,33	15.01.2027
Weksel in blanco wobec mLeasing Sp. z o.o. z tytułu zakupu środka trwałego - Mex K	Leaselink Sp. z o.o.	zabezpieczenie spłaty zakupu środka trwałego	PLN	24 200,34	01.10.2028
Zobowiązanie warunkowe z tytułu odpraw dla zarządu	Paweł Kowalewski, Paulina Walczak, Andrzej Domżał	zabezpieczenie wypłaty odpraw dla zarządu	PLN	3 553 437,36	11.07.2024
Razem udzielone poręczenia				5 773 958,64

Należności warunkowe
Opis otrzymanej gwarancji/poręczenia	Odbiorca poręczenia	Tytuł	Waluta	Kwota gwarancji / poręczenia	Termin wygaśnięcia
Poręczenie BGK w wysokości 80% kredytu inwestycyjnego nr 49/007/21/Z/OB	mBank	zabezpieczenie spłaty kredytu inwestycyjnego mBank	PLN	224 000,00	19.04.2024
Poręczenie BGK w wysokości 80% kredytu w rachunku bieżącym	mBank	zabezpieczenie spłaty kredytu w rachunku bieżącym mBank	PLN	400 000,00	21.06.2024
Poręczenie BGK w wysokości 80% linii kredytowej mBank nr 49/073/21/Z/VX	mBank	zabezpieczenie spłaty linii kredytowej udzielonej przez mBank	PLN	960 000,00	28.06.2024
Razem otrzymane poręczenia				1 584 000,00

	31.12.2023	31.12.2022
Rezerwy na odprawy emerytalne i rentowe	-	-
Rezerwy na nagrody jubileuszowe	-	-
Rezerwy na urlopy wypoczynkowe	444 008,36	437 323,14
Rezerwy na pozostałe świadczenia	-	-
Razem, w tym:	444 008,36	437 323,14
- długoterminowe	-	-
- krótkoterminowe	444 008,36	437 323,14

Wyszczególnienie	31.12.2023
Stopa dyskontowa (%)	8%
Przewidywany wskaźnik inflacji (%)	5%
Prawdopodobieństwo wypłaty świadczenia (%)	9,80%
Przewidywana stopa wzrostu wynagrodzeń (%)	10%

	Rezerwy na urlopy wypoczynkowe	Rezerwy na pozostałe świadczenia pracownicze
Stan na 01.01.2023	437 323,14	-
Utworzenie rezerwy	175 790,13	-
Koszty wypłaconych świadczeń	-	-
Rozwiązanie rezerwy	169 104,91	-
Rezerwa wykazana w wyniku działalności zaniechanej	-	-
Stan na 31.12.2023, w tym:	444 008,36	-
- długoterminowe	-	-
- krótkoterminowe	444 008,36	-
Stan na 01.01.2022	442 149,05	-
Utworzenie rezerwy	140 224,29	-
Koszty wypłaconych świadczeń	-	-
Rozwiązanie rezerwy	145 050,20	-
Rezerwa wykazana w wyniku działalności zaniechanej	-	-
Stan na 31.12.2022, w tym:	437 323,14	-
- długoterminowe	-	-
- krótkoterminowe	437 323,14	-

	31.12.2023	31.12.2022
Rezerwy na zobowiązania sporne	118 395,00	118 395,00
Rezerwa na odszkodowania sporne	57 800,00	-
Rezerwy na koszty związane z likwidacją lokali	-	914 123,55
Rezerwy na koszty marketingowe franszyz zewnętrznych	1 650,00	1 755,00
Rezerwy na koszty pozostałe	133 182,77	81 403,72
Razem, w tym:	311 027,77	1 115 677,27
- długoterminowe	-	-
- krótkoterminowe	311 027,77	1 115 677,27

	Zmiany na rezerwach
Stan na 01.01.2023	1 115 677,27
Utworzenie rezerwy	111 229,05
Wykorzystanie rezerwy	914 123,55
Rozwiązanie rezerwy	1 755,00
Stan na 31.12.2023, w tym:	311 027,77
- długoterminowe	-
- krótkoterminowe	311 027,77
Stan na 01.01.2022	1 152 717,77
Utworzenie rezerwy	184 257,50
Wykorzystanie rezerwy	121 298,00
Rozwiązanie rezerwy	100 000,00
Stan na 31.12.2022, w tym:	1 115 677,27
- długoterminowe	-
- krótkoterminowe	1 115 677,27

	Na żądanie	Do 3 miesięcy	Od 3 do 12 miesięcy	Od 1 do 5 lat	Pow. 5 lat	Razem
31.12.2023
Oprocentowane kredyty i pożyczki	-	625 693,37	829 126,42	-	-	1 454 819,79
Zobowiązania z tytułu emisji obligacji	-	-	-	-	-	-
zobowiązania z tytułu leasingu	-	1 851 335,44	5 554 006,33	20 107 920,00	9 428 580,29	36 941 842,07
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	1 465 553,02	6 006 325,04	-	-	-	7 471 878,06
Razem	1 465 553,02	8 483 353,85	6 383 132,75	20 107 920,00	9 428 580,29	45 868 539,92
31.12.2022
Oprocentowane kredyty i pożyczki	-	393 311,78	2 186 299,47	1 007 582,37	-	3 587 193,62
Zobowiązania z tytułu emisji obligacji	-	-	-	-	-	-
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	-	6 367 804,03	-	-	-	6 367 804,03
Razem	-	6 761 115,81	2 186 299,47	1 007 582,37	-	9 954 997,65

Kategoria aktywów finansowych	Wartość bilansowa		Odpis z tyt. oczekiwanych strat kredytowych
Kategoria aktywów finansowych	31.12.2023	01.01.2023	31.12.2023	01.01.2023
Aktywa finansowe w zamortyzowanym koszcie (długoterminowe)	1 782 398,22	2 468 941,29	-	-
-akcje/udziały w spółkach zależnych, niepodlegających konsolidacji, nieprowadzących działalności	15 000,00	10 000,00	-	-
- pożyczki udzielone	18 356,46	29 266,36	-	-
- obligacje utrzymywane do daty wykupu	-	-	-	-
- należności długoterminowe	1 279 041,76	1 229 674,93	-	-
- kaucje ( lokaty ) bankowe	470 000,00	1 200 000,00	-	-
- inne	-	-	-	-
Aktywa finansowe w zamortyzowanym koszcie (krótkoterminowe)	7 719 502,07	7 434 122,30	(508 542,44)	(491 626,09)
- pożyczki udzielone	116 505,09	108 105,09	-	-
- obligacje utrzymywane do daty wykupu	-	-	-	-
- kaucje ( lokaty ) bankowe	-	-	-	-
- należności handlowe	1 173 844,04	820 995,00	(508 542,44)	(491 626,09)
- środki pieniężne na rachunkach bankowych	6 429 152,94	6 505 022,21	-	-