XWAR:PRM ESEF Annual Report

PROCHEM SPÓŁKA AKCYJNA (XWAR:PRM)

ESEF Annual Report 2022-04-28 For: 2021-12-31

View Original

Added on October 02, 2026

Wyszczególnienie	Okres sprawozdawczy zakończony 31 grudnia		Okres sprawozdawczy zakończony 31 grudnia
	2021 rok	2020 rok	2021 rok	2020 rok
	w tys. zł		w tys. EURO
Skonsolidowany rachunek zysków i strat
Przychody ze sprzedaży	247 848	352 207	54 145	78 720
Zysk brutto ze sprzedaży	17 753	28 794	3 878	6 436
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	4 737	17 041	1 035	3 809
Zysk (strata) do opodatkowania	8 148	17 918	1 780	4 005
Zysk (strata) netto z tego przypisany :	6 280	14 008	1 372	3 131
Akcjonariuszom Jednostki Dominującej	6 143	13 863	1 342	3 098
Udziałom niekontrolującym	137	145	30	32
Zysk na jedną akcję zwykłą/rozwodniony (w PLN/EUR)- przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej	2,61	4,72	0,57	1,06

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	-5 017	4 290	-1 096	959
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-1 532	5 153	-335	1 152
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	-17 985	-5 296	-3 929	-1 184
Przepływy pieniężne netto, razem	-24 534	4 147	-5 360	927

Wyszczególnienie	Stan na dzień		Stan na dzień
	31 grudnia 2021 r.	31 grudnia 2020 r.	31 grudnia 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
	w tys. zł		w tys. EURO
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
Suma Aktywów	244 577	251 465	53 176	54 491
Aktywa trwałe, razem	109 428	107 632	23 792	23 323
Aktywa obrotowe , razem	135 149	143 833	29 384	31 168
Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej	99 138	105 623	21 555	22 888
Udziały niekontrolujące	3 636	6 942	791	1 504
Kapitał własny, ogółem	102 774	112 565	22 345	24 392
Zobowiązania długoterminowe, razem	36 272	42 521	7 886	9 214
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	105 531	96 379	22 945	20 885

Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR)-przypisana akcjonariuszom jednostki dominującej	42,10	35,99	9,15	7,80

Średnia ważona liczba akcji (w szt.)	2 355 000	2 935 000	2 355 000	2 935 000
Spis treści do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Prochem S.A.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Prochem S.A.					Str.
1. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej					4
2. Skonsolidowany rachunek zysków i strat					6
3. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów					6
4. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym					7
5. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych					8
Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz innych informacjach objaśniających
1. Utworzenie Jednostki Dominującej i podstawowy przedmiot jej działalności					9
2. Organy zarządzające i nadzorujące Emitenta					9
3. Zatrudnienie					10
4. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji					10
5. Przyjęte zasady rachunkowości					11
6. Noty objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień i za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku					27

	Nr noty	31 grudnia 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
A k t y w a
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	1	15 757	17 190
Wartości niematerialne	2	89	76
Nieruchomości inwestycyjne	3	10 598	9 861
Aktywa z tytułu praw do użytkowania	4	24 422	26 318
Akcje i udziały	5	830	830
Akcje i udziały w jednostkach wycenianych metodą praw własności	6	39 139	33 907
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	7	1 362	1 484
Należności z tytułu zatrzymanych kaucji		231	883
Pozostałe aktywa finansowe	8	17 000	17 083
Aktywa trwałe, razem		109 428	107 632
Aktywa obrotowe
Zapasy	9	8 379	5 339
Należności handlowe i pozostałe należności	10	87 288	75 099
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego		436	756
Kwoty należne od odbiorców z tytułu umów	21	14 996	13 163
Pozostałe aktywa finansowe	11	8 658	9 669
Pozostałe aktywa	12	998	879
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty		14 394	38 928
Aktywa obrotowe, razem		135 149	143 833
Aktywa razem		244 577	251 465


Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej

P a s y w a	Nr noty	31 grudnia 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
Kapitał własny
Kapitał zakładowy	13	2 935	2 935
Akcje własne		-580	0
Kapitał z aktualizacji wyceny	14	6 513	7 043
Zyski zatrzymane	15	90 270	95 645
Kapitał własny właścicieli jednostki dominującej		99 138	105 623
Udziały niekontrolujące		3 636	6 942
Kapitał własny ogółem		102 774	112 565
Zobowiązania długoterminowe
Pożyczki długoterminowe	19	300	0
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	7	2 759	2 459
Zobowiązanie z tytułu świadczeń emerytalnych	16	2 313	2 066
Zobowiązania długoterminowe z tytułu zatrzymanych kaucji		9 020	14 291
Długoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu	22	21 737	23 562
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	17	143	143
Zobowiązania długoterminowe, razem		36 272	42 521
Zobowiązania krótkoterminowe
Krótkoterminowe kredyty bankowe	18	3 704	1 334
Pożyczki krótkoterminowe	19	400	0
Zobowiązania handlowe	20	77 461	60 951
Kwoty należne odbiorcom z tytułu umów	21	5 803	20 486
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego		16	159
Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu	22	4 923	4 576
Pozostałe zobowiązania	22	12 405	8 501
Przychody przyszłych okresów	23	819	372
Zobowiązania krótkoterminowe, razem		105 531	96 379
Zobowiązania razem		141 803	138 900
Pasywa razem		244 577	251 465
Wartość księgowa - kapitał własny przypisany właścicielom Jednostki Dominującej		99 138	105 623
średnia liczba akcji zwykłych (w szt.)		2 355 000	2 935 000
wartość księgowa na jedną akcję (w zł) - przypisana właścicielom Jednostki Dominującej		42,10	35,99

	Nr noty	Rok 2021	Rok 2020
Przychody ze sprzedaży, w tym :		247 848	352 207
Przychody ze sprzedaży usług	24	245 768	348 991
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	25	2 080	3 216
Koszt własny sprzedaży, w tym :		- 230 095	-323 413
Koszt wytworzenia sprzedanych usług	26	-228 096	-320 526
Wartość sprzedanych towarów i materiałów		-1 999	-2 887
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		17 753	28 794
Koszty ogólnego zarządu	26	- 14 899	-14 652
Pozostałe przychody operacyjne	27	2 788	3 274
Pozostałe koszty operacyjne	28	-905	-1 390
Pozostałe przychody – wynik zdarzenia jednorazowego	29	-	1 015
Zysk (strata) z działalności operacyjnej		4 737	17 041
Przychody finansowe	30	1818	847
Zysk ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostki podporządkowanej		- 1044	60
Koszty finansowe	31	- 2 596	-2 438
Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych		5 233	2 408
Zysk (strata) przed opodatkowaniem		8 148	17 918
Podatek dochodowy :	32	1 868	3 910
- część bieżąca		1423	4 222
- część odroczona		445	-312
Zysk (strata) netto		6 280	14 008

Zysk (strata) netto przypadający :
Akcjonariuszom Jednostki Dominującej	6 143	13 863
Udziałom niekontrolującym	137	145
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)	2355000	2 935 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/gr na jedną akcję) przypadający na właścicieli Jednostki Dominującej	2,61	4,72

XWAR:PRM ESEF Annual Report

ul. Łopuszańska 95

02-457 Warszawa

Polska

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

(wszystkie kwoty w tysiącach złotych, jeżeli nie zaznaczono inaczej)

Nr noty

31 grudnia 2021 r.

31 grudnia 2020 r.

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

Skonsolidowany rachunek zysków i strat

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

Rok 2021

Kapitał zakładowy

Akcje własne

Kapitał z aktualizacji wyceny

Zyski zatrzymane

Kapitał własny, przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej

Kapitał własny, przypisany udziałom niesprawującym kontroli

Kapitał własny, razem

Rok 2020

Kapitał zakładowy

Akcje własne

Kapitał z aktualizacji wyceny

Zyski zatrzymane

Kapitał własny, przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej

Kapitał własny, przypisany udziałom niesprawującym kontroli

Kapitał własny, razem

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Informacja dodatkowa o przyjętych zasadach (polityce) rachunkowości oraz innych informacjach objaśniających do sprawozdania finansowego

		Rok 2021		Rok 2020
Zysk netto		6 280		14 008
Inne całkowite dochody netto		- 110		125
Inne całkowite dochody, które zostaną przekwalifikowane na zyski i straty po spełnieniu określonych warunków:		-		-
Inne całkowite dochody, które nie zostaną przekwalifikowane na zyski lub straty (przed opodatkowaniem):		-110		125
Aktualizacja majątku trwałego		-5		293
Zyski (straty) aktuarialne z wyceny rezerw na świadczenia pracownicze		-126		-134
Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów		-21		34
Całkowite dochody ogółem		6 170		14 133
Całkowity dochód ogółem przypadający :
Akcjonariuszom Jednostki Dominującej	6 035		13 975
Udziałom niekontrolującym	135		158
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)	2 355 000		2 935 000
Całkowity dochód na jedną akcję zwykłą (w zł/gr na jedną akcję) przypadający na właścicieli Jednostki Dominującej	2,56		4,76

	Rok 2021	Rok 2020
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	8 148	17 918
Korekty razem	- 11 919	-8 794
Udział w zyskach netto jednostek stowarzyszonych	- 5 233	-2 408
Amortyzacja	6759	6 311
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	657	736
(Zysk) strata ze zbycia składników rzeczowych aktywów trwałych	-784	-2 301
(Zysk) strata z inwestycji	1 066	-60
Zmiana stanu rezerw	- 1 579	354
Zmiana stanu zapasów	- 3 040	-1 181
Zmiana stanu należności i pozostałych aktywów	- 13 489	11 761
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	2 332	-22 089
Inne korekty (w tym zmiana stanu przychodów przyszłych okresów)	1 392	83
Środki pieniężne wytworzone w toku działalności operacyjnej	- 3771	9 124
Zapłacony podatek dochodowy	1 246	4 834
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	- 5017	4 290
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	477	4 639
Odseki otrzymane od pożyczek, udzielonych jednostkom powiązanym	540	1 631
Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	- 1 527	-1 110
Zakup akcji jednostki zależnej	- 1 022	0
Inne wydatki	0	-7
Środki pieniężne netto (wydane) wygenerowane w działalności inwestycyjnej	- 1 532	5 153
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Zaciągnięty kredyt bankowy	3020	5
Inne wpływy finansowe	0	53
Nabycie akcji własnych	-15 080	0
Spłaty kredytów bankowych	-250	-450
Zapłacone odsetki i prowizje	-119	-177
Płatności zobowiązań z tytułu leasingu	-5 556	-4 727
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej	- 17 985	-5 296
Przepływy pieniężne netto, razem	- 24534	4 147
Zwiększenie/(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	- 24 534	4 147
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu	38 928	34 781
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu środki pieniężne	14 394	38 928
w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowana	2 086	1 077

● Budynki i budowle	10-40 lat
● Urządzenia techniczne	5-12 lat
● Środki transportu	5 lat
● Narzędzia, przyrządy, ruchomości i wyposażenie	5-10 lat

	31 grudnia 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
Rzeczowe aktywa trwałe, w tym:	15 757	17 165
- grunty	1 924	2 148
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	10 966	12 168
- urządzenia techniczne i maszyny	866	872
- środki transportu	1 413	1 219
- inne rzeczowe aktywa trwałe	588	758
Rzeczowe aktywa trwałe w budowie	-	25
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	15 757	17 190

Rzeczowe aktywa trwałe - struktura własnościowa	31 grudnia 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
a) własne	4 981	14 772
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym :	10 776	2 418
- leasing	9 484	902
- wartość prawa użytkowania wieczystego	1 292	1 516
Rzeczowe aktywa trwałe bilansowe razem	15 757	17 190

Grupa	Wartość godziwa na 31.12.2021 r. (w tys. zł)	Wartość godziwa na 31.12.2020 r.(w tys. zł)
	Poziom 3	Poziom 3
Grunty, w tym prawo wieczystego użytkowania	1 924	2 148
Budynki i budowle	10 966	12 168
Razem	12 890	14 316

	- grunty, w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu	- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	- urządzenia techniczne i maszyny	- środki transportu	- inne środki trwałe	- środki trwałe w budowie	Środki trwałe, razem
Wartość brutto
Stan na 1 stycznia 2021 roku	2 551	21 807	4 920	3 124	3 926	25	36 353
Zwiększenia (z tytułu)	-	22	490	771	117	-	1 400
- zakup aktywów trwałych	-	22	490	771	117	-	1 400
Zmniejszenia (z tytułu)	-194	-402	-69	-451	-177	-25	-1 318
- sprzedaż aktywów trwałych	-	-	-3	-465	-17	-	-485
- likwidacja aktywów trwałych	-	-	-81	-	-72	-	-153
- reklasyfikacja do aktywów	-194	-543	-	-	-	-	-737
- odwrócenie eliminacji nieopłaconych aktywów trwałych w spółce zależnej	-	141	-10	14	-88	-	57
- przemieszczenia	-	-	25	-	-	-25	-
Stan na 31 grudnia 2021 roku	2 357	21 427	5 341	3 444	3 866	0	36 435
Umorzenie i utrata wartości
Stan na 1 stycznia 2021 roku - skumulowana amortyzacja (umorzenie)	403	9 639	4 048	1 905	3 168	-	19 163
Amortyzacja za okres (z tytułu)	30	822	427	126	110	-	1 515
- zwiększenia (naliczone umorzenie)	30	823	513	510	192	-	2 068
- zmniejszenia z tytułu sprzedaży środków trwałych	-	-	-3	-385	-14	-	-402
- zmniejszenia z tytułu likwidacji środków trwałych	-	-	-81	-	-72	-	-153
- przemieszczenia	-	-1	-2	1	4	-	2
Stan na 31 grudnia 2021 roku - skumulowana amortyzacja (umorzenie)	433	10 461	4 475	2 031	3 278	-	20 678
Utrata wartości aktywów trwałych	-	-	-	-	-	-	-
Wartość netto środków trwałych na 31 grudnia 2021 roku	1 924	10 966	866	1 413	588	-	15 757

	31 grudnia 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości w tym oprogramowanie komputerowe	89	76
Wartości niematerialne razem	89	76
Wartości niematerialne - struktura własnościowa
własne	89	76
Wartości niematerialne razem	89	76

	Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne, w tym oprogramowanie komputerowe	Wartości niematerialne, razem
Wartość brutto
Stan na 1 stycznia 2021 roku	3 145	3 145
Zwiększenia (z tytułu)	80	80
- zakup środków trwałych	80	80
Zmniejszenia (z tytułu)	-5	-5
- likwidacja	-5	-5
Stan na 31 grudnia 2021 roku	3 220	3 220
Umorzenie i utrata wartości
Stan na 1 stycznia 2021 roku - skumulowana amortyzacja (umorzenie)	3 069	3 069
Amortyzacja za okres (z tytułu)	62	62
- zwiększenia (naliczone umorzenie)	65	65
- zmniejszenia z tytułu likwidacji	-3	-3
Stan na 31 grudnia 2021 roku - skumulowana amortyzacja (umorzenie)	3 131	3 131
Wartość netto wartości niematerialnych na dzień 31 grudnia 2021 roku	89	89

Nieruchomości inwestycyjne wg tytułów	Zmiana stanu nieruchomości inwestycyjnych za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31grudnia 2021 r.	Zmiana stanu nieruchomości inwestycyjnych za okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.
Nieruchomości inwestycyjne - grunt
Stan na bilansie otwarcia:	2 189	1 764
- zmniejszenia, w tym sprzedaż	-	-
- zmniejszenia z tytułu reklasyfikacji – aktywa przeznaczone do sprzedaży	193	176
- zwiększenia z tytułu wyceny do wartości godziwej	-	249
Stan na bilansie zamknięcia	2 382	2 189
Nieruchomości - budynki i budowle
Stan na bilansie otwarcia:	7 672	6 546
- zmiana stanu z tytułu:
a) zmniejszenia z tytułu sprzedaży	-	-
b) zwiększenia z tytułu wyceny do wartości godziwej	-	598
c) zwiększenia z tytułu reklasyfikacji – aktywa przeznaczone do sprzedaży	544	528
Razem zmiana	544	1 126
Stan na bilansie zamknięcia	8 216	7 672
Odpis aktualizujący wartość nieruchomości	-	-
Nieruchomości inwestycyjne, razem	10 598	9 861

wyszczególnienie	Budynki i budowle	Urządzenia techniczne i maszyny	Środki transportu	Razem
Wartość księgowa brutto	30 196	337	3604	34 137
Zwiększenie wartości – zawarcie nowych umów	-	41	219	260
Zwiększenie wartości brutto– aktualizacja wartości zawartych umów	2 432	-	65	2 497
Zmniejszenie wartości – zakończenie umowy	-	-	-62	-62
Odpisy aktualizujące	-	-	-	-
Razem	32 628	378	3 826	36 832
Zwiększenia (+) /zmniejszenia (-)
Amortyzacja - stan na BO	-6 409	-188	-1 222	-7 819
Naliczona amortyzacja	-3 575	-94	-958	-4 627
Zmniejszenie – zakończenie umowy	-	-	36	36
Odpisy aktualizujące	-	-	-	-
Razem	-9 984	-282	-2 144	-12 410
Razem na 31.12.2021 r.				-
Wartość księgowa brutto	32 628	378	3 826	36 832
Skumulowana amortyzacja	-9 984	-282	-2 144	-12 410
Odpisy aktualizujące	-	-	-	-
Wartość księgowa netto na 31.12.2021 r.	22 644	96	1 682	24 422

Lp.	a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	K
	nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej	siedziba	przedmiot działalności przedsiębiorstwa	charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)	zastosowana metoda konsolidacji/wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/ wycenie metodą praw własności	data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu	wartość udziałów / akcji według ceny nabycia	korekty aktualizacyjne wartość (razem)	wartość bilansowa akcji/udziałów	procent posiadanego kapitału zakładowego (bezpośrednio i pośrednio)	udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu (bezpośrednio i pośrednio)





1	PROCHEM INWESTYCJE Sp. z o. o.	Warszawa	doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania	zależna	pełna	22.06.1992	2 999	-	2 999	100,0%	100,0%
2	PKI.PREDOM Sp. z o.o.	Wrocław	projektowanie budowlane, urbanistyczne, technologiczne	zależna powiązana pośrednio (spółka Prochem Inwestycje sp. z o.o. posiada 75% kapitału)	pełna	19.07.2002	764	-	764	81,7%	72,3%
3	PRO-INHUT Sp. z o.o.	Dąbrowa Górnicza	projektowanie budowlane, urbanistyczne, technologiczne	zależna powiązana pośrednio(spółka Prochem Inwestycje sp. z o.o. posiada 93,2% udziałów)	pełna	04.10.2001	63	63	-	93,2%	93,2%
4	PROCHEM ZACHÓD Sp. z o.o.	Warszawa	działalność marketingowa, świadczenie usług budowlanych i projektowych, handel i spedycja	zależna	pełna	18.03.1998	1 061	-	1 061	80,0%	80,0%
5	ELEKTROMONTAŻ KRAKÓW S.A.*)	Kraków	roboty związane z zakładaniem instalacji elektrycznych i osprzętu elektrycznego	zależna powiązana pośrednio (spółka Prochem Inwestycje Sp. z o.o. posiada 65,5% udziałów)	pełna	10.12.2001	6 880	-	6 880	91,7%	91,7%
6	ATUTOR INTEGRACJA CYFROWA Sp. z o.o.	Warszawa	wytwarzanie i sprzedaż oprogramowania komputerowego, integracja systemów komputerowych, usługi teleinformatyczne	zależna powiązana pośrednio (spółka Prochem Inwestycje posiada 87,3%)	pełna	28.09.2000	176	-	176	50,14%	50,14%
7	PROCHEM RPI S.A.	Warszawa	działalność developerska	zależna (spółka Prochem Inwestycje Sp. z o.o. posiada 3,33% udziałów)	pełna	08.04.1998	513	359	154	100,0%	100,0%
8	Elmont Pomiary Sp. z o.o.	Kraków	działalność developerska	Zależna powiązana pośrednio (Elektromontaż Kraków S.A. posiada 100% udziałów )	pełna	20.04.2004	190	-	190	77,6,0%	77,6%
9	PREDOM PROJEKTOWANIE sp. z o.o.**)	Wrocław	usługi projektowe	zależna powiązana pośrednio (spółka PKI Predom Sp. z o.o.)	nie podlega konsolidacji	01.05.2002	53	53	-	81,0%	69,3%

	a		b								c			d			e	F
Lp.	nazwa jednostki		kapitał własny jednostki, w tym:								zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:			należności handlowe oraz pozostałe należności jednostki, w tym:			aktywa jednostki, razem	Przychody ze sprzedaży, ogółem
				kapitał zakładowy		Akcje własne (wielkość ujemna)	Kapitał z aktualizacji	zyski zatrzymane, w tym:			zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:
				kapitał zakładowy		Akcje własne (wielkość ujemna)	Kapitał z aktualizacji		zysk (strata) z lat ubiegłych	zysk (strata) netto		długo- terminowe	krótko- terminowe		długo- terminowe	krótko- terminowe
1	PROCHEM INWESTYCJE Sp. z o. o.	7 846		3 000		-	-	4 846	-	529	20 119	19 001	1 118	184	-	184	27 965	3 866
2	PKI.PREDOM Sp. z o.o.	8 500		600		-	5 076	2 824	-	13	3 919	2 248	1 671	762	-	762	12 419	3 775
3	PRO-INHUT Sp. z o .o.	308		53		-	-	255	-	-233	3 744	14	3 730	1 331	-	1 331	4 052	-
4	PROCHEM ZACHÓD Sp. z o.o.	1 978		1 600		-	-	378	-	23	2	2	-	-	-	3	1 980	-
5	ELEKTROMONTAŻ KRAKÓW S.A.*)	16 878		1 208		-480	3 188	12 962	-	1 269	25 756	3 851	21 905	21 289	5	21 284	52 714	57 140
8	ATUTOR Sp. z o.o.	317		355		-	-	-38	-128	34	518	-	518	148	-	148	835	2 752
9	PROCHEM RPI Sp. z o.o.	113		600		-	-	-487	-481	-6	2	-	2	-	-	2	115	-
10	Elmont Pomiary Sp. z o.o.				spółka objęta konsolidacją przez Elektromontaż Kraków S.A. - dane finansowe spółki zawiera sprawozdanie spółki Elektromontaż Kraków S.A.
11	PREDOM PROJEKTOWANIE Sp. z o.o.				nie podlega konsolidacji

Lp.	a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	k
	nazwa (firma) jednostki	siedziba	przedmiot	charakter powiązania	zastosowana	data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu	wartość udziałów / akcji według ceny nabycia	korekty	wartość	procent	udział w ogólnej
	ze wskazaniem		przedsiębiorstwa	(jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)	metoda konsolidacji			aktualizujące	bilansowa	posiadanego	liczbie głosów
	formy prawnej							wartość (razem)	udziałów / akcji	kapitału zakładowego	na walnym zgromadzeniu
1	ITEL Sp. z o.o.	Gdynia	wykonywanie pozostałych instalacji elektrycznych	stowarzyszona	praw własności	13.09.2005	708	708	-	42,0%	42,0%
2	IRYDION Sp. z o.o.	Warszawa	wynajem nieruchomości na własny rachunek	współkontrolowana	praw własności (zmiana statusu spółki z zależnej na współkontrolowana z dniem 3.04.2013 r.)	24.03.2000	4 503	-	4 503	50,0%	50,0%

Grupa	Wartość godziwa (w tys. zł)
Grupa	31 grudnia 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
	Poziom 3	Poziom 3
Grunty, w tym prawo wieczystego użytkowania	2 382	2 189
Budynki i budowle	8 216	7 672
Razem	10 598	9 861

Zmiana stanu akcji i udziałów	31 grudnia 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
a) stan na początek okresu	830	830
b) stan na koniec okresu	830	830

Akcje i udziały w jednostkach współkontrolowanych i stowarzyszonych	31 grudnia 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
-Akcje i udziały - wartość netto	39 139	33 907
- odpisy aktualizujące wartość akcji lub udziałów	1 011	1 011
Akcje i udziały, wartość brutto	40 150	34 918

Zmiana stanu akcji i udziałów w jednostkach współkontrolowanych i stowarzyszonych	31 grudnia 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
a) stan na początek okresu	33 907	31 499
- akcje i udziały w cenie nabycia	33 907	31 499
b) zwiększenia (z tytułu)	5 232	2 408
- udział w wyniku roku bieżącego	5 232	2 408
c) stan na koniec okresu netto	39 139	33 907
d) odpis aktualizujący	1 011	1 011
e) stan na koniec okresu brutto	40 150	34 918

Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość akcji i udziałów w jednostkach współkontrolowanych i stowarzyszonych	31 grudnia 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
Stan na początek okresu	1 011	1 011
- zmniejszenia - wykorzystanie rezerwy	-	-
Stan na koniec okresu	1 011	1 011

Lp.	a	b		c			d			e	f
		kapitał własny jednostki, w tym:		zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:			należności jednostki, w tym:			Aktywa	Przychody ze sprzedaży
	nazwa jednostki	kapitał własny jednostki, w tym:		zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:			należności jednostki, w tym:			jednostki,
			zysk (strata) netto		zobowiązania długoterminowe	zobowiązania krótkoterminowe		należności długo-terminowe	należności krótko-terminowe	Razem
1	ITEL Sp. z o.o.	b.d.	b.d.	b.d.	b.d.	b.d.	b.d.	b.d.	b.d.	b.d.	b.d.
2	IRYDION Sp. z o.o.	78 279	10 464	119 070	114 636	4 434	1 132		1 132	197 349	19 609

Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego	31 grudnia 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, odniesiony na wynik finansowy	5 896	7 977
a) odniesione na wynik finansowy	5 790	7 885
- rezerwy utworzone na koszty	241	221
- odpis aktualizujący wartość należności	7	307
- niewypłacone wynagrodzenia z tytułu umów zlecenia i o dzieło	33	38
- przychody przyszłych okresów	1 019	692
- odsetki od pożyczki	252	377
- rezerwa na świadczenia emerytalne	396	360
- rezerwa na świadczenia urlopowe	328	283
- nieopłacone świadczenia pracownicze	88	5
- strata podatkowa	143	1 545
- odpis aktualizujący wartość zapasów	-	106
- koszty zdyskontowanych przepływów	78	87
- podatek odroczony od odpisu aktualizującego aktywa finansowe	-	5
- nadwyżka kosztów poniesionych nad marżą	3 066	3 745
- pozostałe, w tym różnice kursowe	139	114
b) odniesione na kapitał własny	106	92
- rezerwa na świadczenia emerytalne	106	92
2. Zwiększenia	4 236	4 682
a) odniesione na wynik finansowy	4 216	4 668
- rezerwy utworzone na koszty	948	217
- odpis aktualizujący wartość należności	4	2
- niewypłacone wynagrodzenia z tytułu umów zlecenia i o dzieło	29	33
- przychody przyszłych okresów	1 100	980
- odsetki od pożyczki	4	11
- rezerwa na świadczenia emerytalne	34	44
- rezerwa na świadczenia urlopowe	71	91
- nieopłacone świadczenia pracownicze	101	91
- strata podatkowa	-	53
- koszty zdyskontowanych przepływów	-	35
- nadwyżka kosztów poniesionych nad marżą	1 883	3 068
- pozostałe, w tym różnice kursowe	42	43
b) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	20	14
- rezerwa na świadczenia emerytalne	20	14
3. Zmniejszenia	4 939	6 763
a) odniesione na wynik finansowy	4 939	6 763
- rezerwy utworzone na koszty	222	197
- odpis aktualizujący wartość należności	-	302
- wypłacone wynagrodzenia z tytułu umów zlecenia i o dzieło	33	38
- przychody przyszłych okresów	988	653
- odsetki od pożyczki	256	136
- rezerwa na świadczenia emerytalne	31	8
- rezerwa na świadczenia urlopowe	59	46
- nieopłacone świadczenia pracownicze	184	8
- strata podatkowa	16	1 455
- odpis aktualizujący wartość zapasów	-	106
- koszty zdyskontowanych przepływów	78	44
- podatek odroczony od odpisu aktualizującego aktywa finansowe	-	5
- nadwyżka kosztów poniesionych nad marżą	3 066	3 747
- pozostałe, w tym różnice kursowe	6	18
b) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	-	-
- rezerwa na świadczenia emerytalne	-	-
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	5 193	5 896
a) odniesione na wynik finansowy	5 067	5 790
- rezerwy utworzone na koszty	967	241
- odpis aktualizujący wartość należności	11	7
- niewypłacone wynagrodzenia z tytułu umów zlecenia i o dzieło	29	33
- przychody przyszłych okresów	1 131	1 019
- odsetki od pożyczki	-	252
- rezerwa na świadczenia emerytalne	399	396
- rezerwa na świadczenia urlopowe	340	328
- nieopłacone świadczenia pracownicze	5	88
- strata podatkowa	127	143
- koszty zdyskontowanych przepływów	-	78
- nadwyżka kosztów poniesionych nad marżą	1 883	3 066
- pozostałe, w tym różnice kursowe	175	139
b) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	126	106
- rezerwa na świadczenia emerytalne	126	106

Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego	31 grudnia 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	6 871	9 227
a) odniesionej na wynik finansowy	5 366	7 629
- odsetki naliczone od pożyczki	216	601
- aktualizacja długoterminowych aktywów finansowych	173	173
- zarachowane przychody z wykonania nie zakończonej usługi	2 471	4 826
- aktualizacja wartości inwestycji niefinansowych	1 327	861
- nadwyżka amortyzacji bilansowej nad podatkową	1 003	943
- przychody z tytułu zdyskontowanych zobowiązań	103	173
- pozostałe	73	52
b) odniesionej na kapitał własny	1 505	1 598
- przeszacowanie rzeczowych aktywów trwałych do wartości godziwej	1 505	1 598
2. Zwiększenia	3 160	3 466
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)	3 160	3 466
- odsetki naliczone od pożyczki	163	23
- zarachowane przychody z wykonania nie zakończonej usługi	2 621	2 537
- aktualizacja wartości inwestycji niefinansowych	-	658
- nadwyżka amortyzacji bilansowej nad podatkową	91	92
- przychody z tytułu zdyskontowanych zobowiązań	278	132
- pozostałe	7	24
b) odniesionej na kapitał własny	-	-
- przeszacowanie rzeczowych aktywów trwałych do wartości godziwej	-	-
3. Zmniejszenia	3 441	5 822
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	3 441	5 729
- zapłacone odsetki od pożyczki	257	408
- aktualizacja długoterminowych aktywów finansowych	37	-
- zarachowane przychody z wykonania nie zakończonej usługi	2 945	4 892
- wykorzystanie aktualizacji wartości inwestycji niefinansowych	4	192
- nadwyżka amortyzacji bilansowej nad podatkową	-	32
- przychody z tytułu zdyskontowanych zobowiązań	137	202
- pozostałe	61	3
b) odniesionej na kapitał własny	-	93
- przeszacowanie rzeczowych aktywów trwałych do wartości godziwej	-	93
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem	6 590	6 871
a) odniesionej na wynik finansowy	5 085	5 366
- odsetki naliczone od pożyczki	122	216
- aktualizacja długoterminowych aktywów finansowych	136	173
- zarachowane przychody z wykonania nie zakończonej usługi	2 147	2 471
- aktualizacja wartości inwestycji niefinansowych	1 323	1 327
- nadwyżka amortyzacji bilansowej nad podatkową	1 094	1 003
- przychody z tytułu zdyskontowanych zobowiązań	244	103
- pozostałe	19	73
b) odniesionej na kapitał własny	1 505	1 505
- przeszacowanie rzeczowych aktywów trwałych do wartości godziwej	1 505	1 505

Należności handlowe o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:	31 grudnia 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
a) do 1 miesiąca	50 954	33 092
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	24 724	21 378
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	999	56
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	5 217	15 362
e) powyżej 1 roku	3 036	313
f) należności przeterminowane	5 064	6 737
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)	89 994	76 938
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług	4 261	4 319
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)	85 733	72 619

Analiza wiekowa należności handlowych przeterminowanych (brutto)	31 grudnia 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
a) do 1 miesiąca	541	85
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	79	1 369
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	43	53
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	140	779
e) powyżej 1 roku	4 261	4 451
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)	5 064	6 737
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane	4 261	4 319
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)	803	2 418

Pozostałe aktywa finansowe według rodzaju :	31 grudnia 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
a) inne aktywa finansowe - kaucje stanowiące zabezpieczenie udzielonych przez bank gwarancji	8 658	9 651
b) pozostałe	-	18
Pozostałe aktywa finansowe, razem	8 658	9 669

Pozostałe aktywa według rodzaju :	31 grudnia 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów	998	879
- koszty ubezpieczeń majątkowych i osobowych	232	232
- koszty utrzymania oprogramowania	653	556
- prenumeraty	4	2
- koszty rozliczane w czasie	17	5
- pozostałe	92	84
Pozostałe aktywa, razem	998	879

KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Liczba akcji	Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
Założycielska	imienne	3 głosy na 1 akcję	580	580	Gotówka	23-07-1991	01-10-1991
Założycielska	imienne	-	6 816	6 816	Gotówka	23-07-1991	01-10-1991
Założycielska	na okaziciela	-	1 810 104	1 810 104	Gotówka	23-07-1991	01-10-1991
B	imienne	-	750	750	Gotówka	29-07-1993	01-01-1993
B	na okaziciela	-	681 750	681 750	Gotówka	29-07-1993	01-01-1993
C	na okaziciela	-	435 000	435 000	Gotówka	20-04-1994	01-01-1994
Liczba akcji razem			2 935 000
Kapitał zakładowy, razem				2 935 000
Wartość nominalna jednej akcji = 1,00 zł

Nazwa akcjonariusza	Ilość posiadanych akcji (w szt.)	Ilość posiadanych głosów	% głosów w ogólnej liczbie głosów	% udział w kapitale zakładowym
1. Steven Tappan	975 250	975 250	33,21	33,21
2. Otwarty Fundusz Emerytalny PZU „Złota Jesień”.	284 900	284 900	9,70	9,71

	31 grudnia 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
Stan na bilans otwarcia	7 043	6 928
Sprzedaż nieruchomości w spółce zależnej	-	-69
Straty aktuarialne z wyceny rezerw na świadczenia pracownicze	-105	-54
Aktualizacja majątku trwałego	-742	238
Inne przemieszczenia	317	-
Stan na bilans zamknięcia	6 513	7 043

	31 grudnia 2021 r.	31 grudnia 2020 r.
Kapitał zapasowy	54 590	62 697
Pozostałe kapitały rezerwowe	30 310	19 550
Zysk (strata) okresu poprzedniego	-773	-465
Zysk (strata) okresu	6 143	13 863
Razem	90 270	95 645

Wyszczególnienie	Rok 2021		2020
Zyski (straty) aktuarialne z tytułu świadczeń po okresie zatrudnienia	-127		-123

Okres	Przepływy	Podział rezerw
2022	244	227
2023	240	215
2024	303	241
2025	199	155
2026	205	147
≥ 2027	7 054	1 553
Razem	8 245	2 538
PV / duracja	4 316	14,41 lat

AW dla stopy procentowej		AW dla wskaźników rotacji pracowniczej		AW dla wzrostów podstaw świadczeń
Zmiana w p.p.	Przyrost rezerw	Zmiana w %	Przyrost rezerw	Zmiana w p.p.	Przyrost rezerw
-1,0%	249	-20%	154	-1,0%	-221
-0,5%	119	-10%	74	-0,5%	-114
0,0%	0	0%	0	0,0%	0
0,5%	-110	10%	-69	0,5%	126
1,0%	-212	20%	-133	1,0%	259

Nazwa banku	Siedziba	Limit kredytu	Kwota zaangażowania	Termin spłaty			Warunki oprocentowania	Zabezpieczenie
Zaciągnięte przez Prochem S.A.
BNP Paribas	Warszawa	10 000	-	30.09.2022			Wibor 1M + marża	Weksel własny in blanco
Zaciągnięte przez Elektromontaż Kraków S.A.
mBank S.A.	Warszawa	1 500	977	01.03.2023			Wibor ON + marża	Hipoteka + weksel
ING BANK Śląski	Katowice	3 000	1 543	19.11.2022			Wibor dla 1-miesięcznych depozytów złotowych + marża	Hipoteka + weksel
Zaciągnięte przez Atutor Integracja Cyfrowa sp. z o.o.
Bank Millenium S.A.	Warszawa	150	-	Kredyt odnawialny w rachunku od 02.08.2016r.			WIBOR 1m + marża	Udzielenie bankowi pełnomocnictwa do pobrania i spłaty z rachunków i dokonania blokady środków w przypadku nie spłacenia kredytu w terminie
Zaciągnięte przez Pro-Inhut sp. z o.o.
ING Bank Śląski S.A.	Dąbrowa Górnicza	734	735		17.05.2021	Wibor dla 1-miesięcznych depozytów złotowych + marża			Gwarancja Banku BGK na podstawie umowy portfelowej. Weksel in blanco.
ING Bank Śląski S.A.	Sosnowiec	400	398		30.07.2021	Wibor dla 1-mies depozytów złotowych + marża			Gwarancja Banku BGK na podstawie umowy portfelowej. Weksel in blanco.
ING Bank Śląski S.A.	Sosnowiec	200	51		30.07.2021	Wibor dla 1-mies depozytów złotowych + marża			Gwarancja Banku BGK na podstawie umowy portfelowej. Weksel in blanco.