XWAR:SKA ESEF Annual Report

FABRYKA FARB I LAKIERÓW "ŚNIEŻKA" SPÓŁKA AKCYJNA (XWAR:SKA)

ESEF Annual Report 2022-03-07 For: 2021-12-31

View Original

Added on October 03, 2026

		okres 12 miesięcy zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku	okres 12 miesięcy zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku

Przychody ze sprzedaży	3.2.1	794 863	821 330
Koszt własny sprzedaży	3.2.4	479 608	475 688
Zysk brutto ze sprzedaży		315 255	345 642
Pozostałe przychody operacyjne	3.2.2	2 268	1 536
Koszty sprzedaży	3.2.4	151 894	156 306
Koszty ogólnego zarządu	3.2.4	88 117	84 815
Pozostałe koszty operacyjne	3.2.2	2 057	3 521
Zysk na działalności operacyjnej		75 455	102 536
Przychody finansowe	3.2.3	3 111	3 411
Koszty finansowe	3.2.3	2 134	2 516
Udział w zysku jednostki stowarzyszonej		378	549
Zysk brutto		76 810	103 980
Podatek dochodowy	3.4.1	12 470	17 786
Zysk netto z działalności kontynuowanej		64 340	86 194
Zysk netto za okres		64 340	86 194
Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych, netto:		2 789	(9 957)
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych	3.3	4 352	(10 126)
Zabezpieczenie przepływów pieniężnych		0	0
Zabezpieczenie inwestycji netto w jednostce zagranicznej	3.28	(1 563)	169
Pozycje niepodlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych, netto:		(873)	405
Zmiana wartości godziwej instrumentów kapitałowych wycenianych wg wartości godziwej przez inne całkowite dochody		(696)	239
Zyski (straty) aktuarialne po uwzględnieniu odroczonego podatku dochodowego	3.3	(177)	166
Inne całkowite dochody netto		1 916	(9 552)
CAŁKOWITY DOCHÓD ZA OKRES		66 256	76 642
Zysk przypadający:		64 340	86 194
Akcjonariuszom jednostki dominującej		59 705	77 964
Akcjonariuszom niekontrolującym		4 635	8 230
Całkowity dochód przypadający:		66 256	76 642
Akcjonariuszom jednostki dominującej		60 909	70 050
Akcjonariuszom niekontrolującym		5 347	6 592

– podstawowy z zysku za okres przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej	2.4.25	4,73	6,18
– podstawowy z zysku z działalności kontynuowanej za okres przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej		4,73	6,18
– podstawowy z zysku z działalności zaniechanej za okres przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej		0	0
– rozwodniony z zysku za okres przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej		4,73	6,18
– rozwodniony z zysku z działalności kontynuowanej za okres przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej		4,73	6,18
– rozwodniony z zysku z działalności zaniechanej za okres przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej		0	0

	Nota	31 grudnia 2021 roku	31 grudnia 2020 roku
Aktywa trwałe		577 297	492 412
Rzeczowe aktywa trwałe	3.8	489 627	401 909
Wartość firmy	3.5	4 626	4 626
Aktywa niematerialne	3.10	78 526	79 986
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności	3.11	2 026	2 198
Pozostałe aktywa finansowe	3.14	341	1 024
Należności długoterminowe z tytułu leasingu	3.9.2	1 183	1 716
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	3.4.3	968	953
Aktywa obrotowe		225 663	217 152
Aktywa obrotowe bez aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży		225 663	217 152
Zapasy	3.16	136 005	104 098
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	3.17	63 210	95 259
Należności z tytułu podatku dochodowego	3.17	10 258	2 282
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	3.18	16 190	15 513
Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży		0	0
SUMA AKTYWÓW		802 960	709 564
Kapitał własny (przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej)		304 099	293 440
Kapitał podstawowy	3.19.1	12 618	12 618
Opcja na zakup udziałów w posiadaniu mniejszości	3.19.2	(42 726)	(37 900)
Pozostałe kapitały rezerwowe	3.19.3	(40 711)	(42 092)
Zyski zatrzymane	3.19.4	374 918	360 814
Kapitały akcjonariuszy niekontrolujących		29 864	32 829
Kapitał własny ogółem		333 963	326 269
Zobowiązania długoterminowe		270 552	119 323
Oprocentowane kredyty i pożyczki	3.20	247 553	96 638
Rezerwy, w tym:		5 783	5 605
- Rezerwy na świadczenia pracownicze	3.15	4 950	4 772
- Pozostałe rezerwy		833	833
Zobowiązania z tytułu leasingu	3.9.1	5 813	4 204
Zobowiązanie z tytułu opcji na zakup udziałów w posiadaniu mniejszości		0	0
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3.4.3	11 403	12 876
Zobowiązania krótkoterminowe		198 445	263 972
Zobowiązania krótkoterminowe bez dotyczących aktywów przeznaczonych do sprzedaży		198 445	263 972
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	3.21	103 201	72 312
Bieżąca część oprocentowanych kredytów i pożyczek	3.20	39 105	147 370
Zobowiązania z tytułu leasingu	3.9.1	1 218	670
Zobowiązanie z tytułu opcji na zakup udziałów w posiadaniu mniejszości		42 308	37 482
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego	3.21	5 560	1 037
Rezerwy, w tym:		7 053	5 101
- Rezerwy na świadczenia pracownicze	3.15	6 945	5 039
- Pozostałe rezerwy		108	62
Zobowiązania dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży		0	0
Zobowiązania razem		468 997	383 295
SUMA PASYWÓW		802 960	709 564

	Nota	okres 12 miesięcy zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku	okres 12 miesięcy zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku

Zysk przed opodatkowaniem		76 810	103 980
Korekty:		64 755	37 026
Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych, aktywów niematerialnych i nieruchomości inwestycyjnych		35 963	33 610
Zysk (strata) na działalności inwestycyjnej		(720)	(124)
Różnice kursowe		(1 149)	(2 362)
Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych		(378)	(549)
Koszty z tytułu odsetek		2 142	2 463
Przychody z tytułu odsetek		0	0
Otrzymane dywidendy		0	0
Pozostałe korekty		300	46
Zmiana stanu zapasów	3.22	(30 774)	1 334
Zmiana stanu należności	3.22	40 980	2 371
Zmiana stanu zobowiązań	3.22	17 130	(3 724)
Zmiana stanu rezerw	3.22	1 261	3 961
Środki pieniężne wygenerowane w toku działalności operacyjnej		141 565	141 006
Zapłacony podatek dochodowy		(17 444)	(20 315)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej		124 121	120 691

Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych		(110 485)	(126 837)
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych		1 836	1 939
Wydatki na nabycie jednostek zależnych		0	(35)
Wpływy ze sprzedaży udziałów w jednostkach zależnych		120	120
Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych		0	0
Otrzymane odsetki		0	0
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej		(108 529)	(124 813)

Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek		208 171	89 236
Spłaty kredytów i pożyczek		(166 179)	(60 261)
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego		(658)	(462)
Odsetki		(4 223)	(3 313)
Dywidendy		(53 222)	(37 998)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej		(16 111)	(12 798)

Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych przed różnicami kursowymi		(519)	(16 920)
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych		1 196	(3 904)
Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych		677	(20 824)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu	3.18	15 513	36 337
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	3.18	16 190	15 513

	Nota	Kapitał podstawowy	Opcja na zakup udziałów w posiadaniu mniejszości	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zyski zatrzymane	Kapitał własny (przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej)	Kapitały akcjonariuszy niekontrolujących	Kapitał własny ogółem
Na dzień 1 stycznia 2021 roku		12 618	(37 900)	(42 092)	360 814	293 440	32 829	326 269
Zysk netto za okres		0	0	0	59 705	59 705	4 635	64 340
Inne całkowite dochody netto za okres		0	0	1 381	(177)	1 204	712	1 916
Całkowity dochód za okres		0	0	1 381	59 528	60 909	5 347	66 256
Wypłata dywidendy	3.7	0	0	0	(45 424)	(45 424)	(8 312)	(53 736)
Wycena opcji		0	(4 826)	0	0	(4 826)	0	(4 826)
Zmiana kapitału własnego		0	(4 826)	1 381	14 104	10 659	(2 965)	7 694
Na dzień 31 grudnia 2021 roku		12 618	(42 726)	(40 711)	374 918	304 099	29 864	333 963

XWAR:SKA ESEF Annual Report

1.Podstawowe elementy sprawozdania finansowego

1.1. Skonsolidowane Sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok zakończony dnia 31 grudnia 2021

1.2.Skonsolidowane Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2021

1.3.Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnychza rok zakończony dnia 31 grudnia 2021

1.4.Skonsolidowane Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnymza rok zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku

2.Informacje ogólne oraz zasady (polityki) rachunkowości

2.1.Informacje ogólne

2.1.1Informacje o Grupie

2.1.2Skład Grupy i metody konsolidacji

2.1.3Skład Zarządu jednostki dominującej

2.1.4Zatwierdzenie sprawozdania finansowego

2.1.5Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

2.1.6Oświadczenie o zgodności

2.1.7Waluta funkcjonalna i waluta sprawozdań finansowych

2.2.Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach

2.2.1Profesjonalny osąd, niepewność szacunków i założeń

2.2.1.1Składnik aktywów z tytułu rozliczenia podatkowego

2.2.1.2Stawki amortyzacyjne

2.2.1.3Utrata wartości firmy

2.2.1.4Opcja put na zakup pozostałych 20% udziałow w PoliFarbe

2.3.Zmiany stosowanych zasad rachunkowości

2.3.1Nowe standardy zastosowane po raz pierwszy

a)Zmiany do MSSF 9, MSR 39, MSSF 7, MSSF 4 oraz MSSF 16 związane z reformą IBOR

b)Zmiana do MSSF 4: Zastosowanie MSSF 9 „Instrumenty finansowe”

2.3.2Nowe standardy i interpretacje, które zostały opublikowane, a nie weszły jeszcze w życie

a)MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe” oraz zmiany do MSSF 17

b)Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych”

c)Zmiany do MSSF 3 „Połączenia przedsięwzięć”

d)Zmiany do MSR 16 „Rzeczowe aktywa trwałe”

e)Zmiany do MSR 37 „Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe”

f)Roczne zmiany do MSSF 2018 - 2020

g)Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych” oraz wytyczne Rady MSSF w zakresie ujawnień dotyczących polityk rachunkowości w praktyce

h)Zmiany do MSR 8 „Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów”

i)Zmiany do MSSF 16 „Leasing”

j)Zmiany do MSR 12 „Podatek dochodowy”

k)MSSF 14 „Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe”

l)Zmiany do MSSF 10 i MSR 28 dot. sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostkami stowarzyszonymi lub wspólnymi przedsięwzięciami

2.4.Istotne zasady rachunkowości

2.4.1Zasady konsolidacji

2.4.2Transakcje z udziałowcami niekontrolującymi

2.4.3Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych

2.4.4Wycena do wartości godziwej

2.4.5Przeliczanie pozycji wyrażonych w walucie obcej

Sprawozdania finansowe podmiotów zagranicznych

2.4.6Rzeczowe aktywa trwałe

2.4.7Aktywa niematerialne

2.4.8Wartość firmy

2.4.9Leasing

Grupa jako leasingobiorca

Grupa jako leasingodawca

2.4.10Utrata wartości niefinansowych aktywów trwałych

2.4.11Koszty finansowania zewnętrznego

2.4.12Aktywa finansowe

2.4.13Utrata wartości aktywów finansowych

2.4.14Rachunkowość zabezpieczeń

2.4.14.1Zabezpieczenie przepływów pieniężnych

2.4.14.2Zabezpieczenia udziałów w aktywach netto w podmiocie zagranicznym

2.4.15Zapasy

2.4.16Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności

2.4.17Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych

2.4.18Oprocentowane kredyty bankowe, pożyczki i papiery dłużne

2.4.19Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania

2.4.20Rezerwy

2.4.21Świadczenia pracownicze

2.4.22Zobowiązania z tytułu opcji na zakup udziałów w posiadaniu mniejszości

2.4.23Przychody

2.4.24Podatki

2.4.24.1Podatek bieżący

2.4.24.2Podatek odroczony

2.4.24.3Podatek od towarów i usług

2.4.25Zysk netto na akcję

3.Noty objaśniające

3.1.Segmenty

3.2.Przychody i koszty

3.2.1Przychody ze sprzedaży

3.2.2Pozostałe przychody i koszty operacyjne

3.2.3Przychody i koszty finansowe

3.2.4Koszty według rodzajów

3.2.5Koszty amortyzacji

2.1.2 Skład Grupy i metody konsolidacji

2.1.3 Skład Zarządu jednostki dominującej

2.1.4 Zatwierdzenie sprawozdania finansowego

2.1.5 Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

2.1.6 Oświadczenie o zgodności

2.1.7 Waluta funkcjonalna i waluta sprawozdań finansowych

2.2.1 Profesjonalny osąd, niepewność szacunków i założeń

2.2.1.1 Składnik aktywów z tytułu rozliczenia podatkowego

2.2.1.2 Stawki amortyzacyjne

2.2.1.3 Utrata wartości firmy

2.2.1.4 Opcja put na zakup pozostałych 20% udziałow w PoliFarbe

2.3.2 Nowe standardy i interpretacje, które zostały opublikowane, a nie weszły jeszcze w życie

2.4.1 Zasady konsolidacji

2.4.2 Transakcje z udziałowcami niekontrolującymi

2.4.3 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych

2.4.4 Wycena do wartości godziwej

2.4.5 Przeliczanie pozycji wyrażonych w walucie obcej

2.4.6 Rzeczowe aktywa trwałe

2.4.7 Aktywa niematerialne

2.4.8 Wartość firmy

2.4.9 Leasing

2.4.10 Utrata wartości niefinansowych aktywów trwałych

2.4.11 Koszty finansowania zewnętrznego

2.4.12 Aktywa finansowe

2.4.13 Utrata wartości aktywów finansowych

2.4.14 Rachunkowość zabezpieczeń

2.4.14.1 Zabezpieczenie przepływów pieniężnych

2.4.14.2 Zabezpieczenia udziałów w aktywach netto w podmiocie zagranicznym

2.4.15 Zapasy

2.4.16 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności

2.4.17 Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych

2.4.18 Oprocentowane kredyty bankowe, pożyczki i papiery dłużne

2.4.19 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania

2.4.20 Rezerwy

2.4.21 Świadczenia pracownicze

2.4.22 Zobowiązania z tytułu opcji na zakup udziałów w posiadaniu mniejszości

2.4.23 Przychody

2.4.24 Podatki

2.4.24.1 Podatek bieżący

2.4.24.2 Podatek odroczony

2.4.24.3 Podatek od towarów i usług

2.4.25 Zysk netto na akcję

3.2.2 Pozostałe przychody i koszty operacyjne

3.2.3 Przychody i koszty finansowe

3.2.4 Koszty według rodzajów

3.2.5 Koszty amortyzacji

3.2.6 Koszty świadczeń pracowniczych

3.4.1 Obciążenie podatkowe

3.4.2 Uzgodnienie efektywnej stawki podatkowej

3.4.3 Odroczony podatek dochodowy

3.9.1 Zobowiązania z tytułu umów leasingu

3.9.2 Należności z tytułu umów leasingu finansowego i umów dzierżawy z opcją zakupu

3.19.1 Kapitał podstawowy

3.19.1.1 Wartość nominalna akcji

3.19.1.2 Prawa akcjonariuszy

3.19.1.3 Akcjonariusze o znaczącym udziale

3.19.2 Opcja na zakup udziałów mniejszości

3.19.4.1 Kapitał zapasowy

3.19.4.2 Niepodzielony zysk oraz ograniczenia w wypłacie dywidendy

3.21.2 Zobowiązania z tytułu opcji na zakup udziałów w posiadaniu mniejszości

3.24.1 Sprawy sądowe

3.24.2 Rozliczenia podatkowe

3.25.1 Jednostka stowarzyszona

3.25.2 Warunki transakcji z podmiotami powiązanymi

3.25.3 Pożyczka udzielona członkowi Zarządu

3.25.4 Inne transakcje z udziałem członków Zarządu

3.25.5 Wynagrodzenie wyższej kadry kierowniczej Emitenta

3.27.1 Ryzyko stopy procentowej

3.27.2 Ryzyko walutowe

3.27.3 Ryzyko cen surowców

3.27.4 Ryzyko kredytowe

3.27.5 Ryzyko związane z płynnością