XWAR:VRG ESEF Annual Report

VRG SPÓŁKA AKCYJNA (XWAR:VRG)

ESEF Annual Report 2022-04-13 For: 2021-12-31

View Original

Added on September 22, 2026

	w tys. zł.		w tys. EUR
	Rok 2021 od 01-01-2021 do 31-12-2021	Rok 2020 od 01-01-2020 do 31-12-2020	Rok 2021 od 01-01-2021 do 31-12-2021	Rok 2020 od 01-01-2020 do 31-12-2020
Przychody ze sprzedaży	1 069 927	853 714	233 736	190 810
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	97 529	- 11 923	21 306	- 2 665
EBITDA	201 615	98 422	44 045	21 327
Zysk (strata) brutto	83 590	- 48 074	18 261	- 10 745
Zysk (strata) netto	66 310	-39 932	14 486	-8 925
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	191 524	143 207	41 840	32 008
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-16 543	- 16 143	-3 614	- 3 608
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-109 253	- 103 505	-23 867	- 23 134
Przepływy pieniężne netto, razem	65 728	23 559	14 359	5 266
	31.12.2021	31.12.2020	31.12.2021	31.12.2020
Aktywa, razem	1 494 392	1 466 233	324 910	317 724
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	604 728	642 879	131 480	139 308
Zobowiązania długoterminowe	271 044	305 988	58 930	66 306
Zobowiązania krótkoterminowe	318 316	325 796	69 208	70 598
Kapitał własny	889 664	823 354	193 430	178 416
Kapitał zakładowy	49 122	49 122	10 680	10 644
Liczba akcji (w szt.)	234 455 840	234 455 840	234 455 840	234 455 840
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)	241 505 840	241 505 840	241 505 840	241 505 840
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	0,28	- 0,17	0,06	- 0,05
Rozwodniony zysk (strat) na jedną akcję ‎ (w zł/EUR)	0,27	- 0,17	0,06	- 0,04
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	3,79	3,51	0,82	0,76
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	3,68	3,41	0,80	0,74
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	-	-	-	-

	Nota	w tys. zł
	Nota	Rok 2021 od 01-01-2021 do 31-12-2021	Rok 2020 od 01-01-2020 do 31-12-2020	4 Q 2021* od 01-10-2021 do 31-12-2021	4 Q 2020* od 01-10-2020 do 31-12-2020
Przychody ze sprzedaży	1, 2	1 069 927	853 714	348 795	232 004
Koszt własny sprzedaży	3	501 739	436 370	156 768	113 114
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		568 188	417 344	192 027	118 890
Koszty sprzedaży	3	382 631	339 794	115 281	101 659
Koszty ogólnego zarządu	3	81 802	77 046	24 111	20 227
Pozostałe przychody operacyjne	1	13 754	15 456	3 055	6 945
Pozostałe koszty operacyjne	3	19 902	27 209	1 877	6 489
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		78	674	201	353
Zysk (strata) na działalności operacyjnej		97 529	- 11 923	53 612	- 2 893
Przychody finansowe	1, 5	46	2 060	521	7
Koszty finansowe	6	13 985	38 211	4 541	13 834
Zysk (strata) brutto		83 590	- 48 074	49 592	- 16 720
Podatek dochodowy	7	17 280	-8 142	9 804	-2 821
Zysk (strata) roku obrotowego		66 310	-39 932	39 788	-13 899
Przypisany do podmiotu dominującego		66 310	-39 932	39 788	-13 899
Przypisany do kapitałów mniejszości		0	0	0	0
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą:
- podstawowy		0,28	- 0,17	0,17	- 0,06
- rozwodniony		0,27	- 0,17	0,16	- 0,06

	Nota	w tys. zł
	Nota	Rok 2021 od 01-01-2021 do 31-12-2021	Rok 2020 od 01-01-2020 do 31-12-2020	4 Q 2021* od 01-10-2021 do 31-12-2021	4 Q 2020* od 01-10-2020 do 31-12-2020
Zysk netto (strata) roku obrotowego		66 310	-39 932	39 788	-13 899
Pozostałe całkowite dochody, w tym:		0	0	0	0
Podlegające przeklasyfikowaniu do wyniku		0	0	0	0
Niepodlegające przeklasyfikowaniu do wyniku		0	0	0	0
Całkowite dochody		66 310	-39 932	39 788	-13 899
Przypisany do podmiotu dominującego		66 310	-39 932	39 788	-13 899
Przypisany do kapitałów mniejszości		0	0	0	0

	Nota	w tys. zł
	Nota	31.12.2021	31.12.2020
AKTYWA
Aktywa trwałe		867 808	898 027
Wartość firmy	9	302 748	302 748
Inne wartości niematerialne	10	197 711	196 242
Rzeczowe aktywa trwałe	11	55 704	60 626
Nieruchomości inwestycyjne	12	874	874
Aktywa z tytułu praw do użytkowania	11a	284 386	312 690
Należności długoterminowe	16	239	295
Udziały i akcje	13	27	27
Inne inwestycje długoterminowe	14	4	4
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	22	26 115	24 521
Aktywa obrotowe		626 584	568 206
Zapasy	15	499 173	505 584
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności i aktywa obrotowe	17,21	12 839	13 332
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	18	114 572	48 839
Inne aktywa krótkoterminowe		0	451
Aktywa razem		1 494 392	1 466 233
PASYWA
Kapitał własny		889 664	823 354
Kapitał podstawowy	26	49 122	49 122
Pozostałe kapitały	27	14 333	14 333
Zyski zatrzymane	28	826 209	759 899
Kapitały niekontrolujące		0	0
Zobowiązania i rezerwy długoterminowe		272 165	307 227
Zobowiązania z tytułu kaucji		429	438
Zobowiązania z tytułu leasingu	23	236 957	258 354
w tym: z tytułu umów leasingu dotyczących lokali handlowych oraz powierzchni biurowych		236 017	256 974
Kredyty i pożyczki długoterminowe	19	33 658	47 196
Rezerwy długoterminowe	25	1 121	1 239
Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe		332 563	335 652
Zobowiązania z tytułu leasingu	23	97 566	98 839
w tym: z tytułu umów leasingu dotyczących lokali handlowych oraz powierzchni biurowych		96 861	97 510
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	24	193 162	199 240
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych		6 984	3 345
Kredyty i pożyczki krótkoterminowe oraz krótkoterminowa część kredytów i pożyczek długoterminowych	19	20 604	24 372
Rezerwy krótkoterminowe	25	14 247	9 856
Zobowiązania i rezerwy razem		604 728	642 879
Pasywa razem		1 494 392	1 466 233

	w tys. zł
	Kapitał podstawowy	Kapitał rezerwowy	Zyski zatrzymane	Kapitał własny razem
Saldo na 01.01.2020	49 122	14 333	799 831	863 286
Zmiany w kapitale własnym w 2020 roku
Zysk (strata) netto za rok obrotowy	0	0	-39 932	-39 932
Saldo na 31.12.2020	49 122	14 333	759 899	823 354
Saldo na 01.01.2021	49 122	14 333	759 899	823 354
Zmiany w kapitale własnym w 2021 roku
Zysk (strata) netto za rok obrotowy	0	0	66 310	66 310
Saldo na 31.12.2021	49 122	14 333	826 209	889 664

1948	Zarządzenie Ministra Przemysłu i Handlu w sprawie utworzenia przedsiębiorstwa państwowego pod nazwą „Krakowskie Zakłady Przemysłu Odzieżowego”
1991	Przekształcenie w jednoosobową spółkę Skarbu Państwa pod firmą: Zakłady Przemysłu Odzieżowego „Vistula” Spółka Akcyjna.
1993	Debiut Emitenta na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
2001	Rejestracja nowej nazwy spółki: Vistula Spółka Akcyjna.
2005	Początek procesu intensywnej rozbudowy sieci sprzedaży oraz odnowienia pozytywnego wizerunku marki Vistula
2006	Połączenie ze spółką Wólczanka S.A. (zmiana nazwy spółki na Vistula & Wólczanka S.A.)
2008	Przejęcie kontroli i połączenie ze spółką W.KRUK S.A w Poznaniu (zmiana nazwy spółki na Vistula Group S.A.).
2015	Przeniesienie działalności jubilerskiej prowadzonej pod marką W.KRUK do spółki zależnej W.KRUK S.A.
2018	Połączenie ze spółką Bytom S.A. (zmiana nazwy spółki na VRG S.A.)
2019	Połączenie ze spółką zależną BTM 2 Sp. z.o.o

Nota	9	Test na utratę wartości firmy
Nota	10	Inne wartości niematerialne (okresy użytkowania)
Nota	11	Środki trwałe (okresy użytkowania)
Nota	11a	Aktywa z tytułu praw do użytkowania
Nota	15	Odpis na zapasy
Nota	17	Odpis na należności
Nota	22	Aktywo oraz rezerwa z tytułu podatku odroczonego
Nota	24	Zobowiązania z tytułu programu lojalnościowego
Nota	25	Rezerwy na zobowiązania
Nota	30	Płatności regulowane akcjami

Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Inne rzeczowe aktywa trwałe
2,5%	10-14%	20%
40 lat	8,5 lat	5 lat

Kapitał podstawowy	Kapitał podstawowy wykazywany jest w wysokości określonej w statucie i wpisanej w rejestrze sądowym.
Kapitał zapasowy	Na wartość prezentowaną w pozycji kapitał zapasowy składają się: premia z tytułu emisji akcji po cenie przewyższającej ich wartość nominalną, pomniejszona o koszty emisji, kwoty zysków z lat ubiegłych, zakwalifikowane na podstawie decyzji Walnych Zgromadzeń Akcjonariuszy.
Kapitał rezerwowy	Kapitał rezerwowy jest tworzony z wyceny programu motywacyjnego opcji na akcje proporcjonalnie do czasu trwania programu.
Zyski/straty z lat ubiegłych	W pozycji tej prezentowany jest wynik finansowy netto poprzednich lat obrotowych, aż do momentu podjęcia decyzji o jego podziale (lub pokryciu) jak również korekty wyniku finansowego dotyczące lat ubiegłych, a wynikające z błędów lat poprzednich lub zmian zasad rachunkowości.
Zarządzanie kapitałem	Zarządzanie kapitałem w Grupie Kapitałowej ma na celu zachowanie zdolności do kontynuowania działalności z uwzględnieniem realizacji planowanych inwestycji, tak aby Grupa Kapitałowa generowała w przyszłości zwrot oraz korzyści ekonomiczne dla akcjonariuszy/inwestorów. Wykorzystanie kapitału jest na bieżąco monitorowane poprzez analizę wskaźników oraz porównanie sytuacji Grupy Kapitałowej na tle branży, w której działa Grupa Kapitałowa. Na Grupie Kapitałowej nie spoczywają nałożone zewnętrznie wymogi kapitałowe. W stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego nie wystąpiły zmiany w zakresie zasad i procesów służącym zarządzania kapitałem.

Wskaźnik zadłużenia	w tys. zł.
Wskaźnik zadłużenia	31.12.2021	31.12.2020
Kapitał własny	889 664	823 354
Zadłużenie długoterminowe	48 266	60 279
Kredyty i pożyczki długoterminowe	33 658	47 196
Krótkoterminowa część kredytów długoterminowych	14 608	13 083
Zadłużenie długoterminowe / kapitał własny	5,4%	7,3%

VISTULA

Na polskim rynku od 1967 roku, jest podstawową formalną linią mody męskiej. Marka Vistula posiada szeroką ofertę garniturów, marynarek, spodni i koszul oraz innych akcesoriów komplementarnych.	Marka wprowadzona na rynek w 1998 roku. Produkty nią sygnowane kojarzone są z odzieżą pochodzącą z rynku francuskiego. Wprowadzenie marki Lantier miało na celu poszerzenie oferty Spółki o produkty skierowane do najbardziej wymagających klientów, wykorzystujące najnowsze trendy mody światowej i najlepszej jakości materiały. Oprócz oferty garniturów klasycznych kolekcje marki Lantier, podobnie jak kolekcje marki Vistula, obejmują także dzianiny, koszule, kurtki, płaszcze oraz szeroki zakres artykułów komplementarnych.	Jest marką wprowadzoną w 2009 roku, którą sygnowane są produkty typu fashion & smart casual. Produkty marki Vistula Red charakteryzują się wysoką jakością oraz wzornictwem zgodnym ze światowymi trendami mody. Marka skierowana do klientów młodszych, poszukujących odważniejszych i bardziej casualowych stylizacji.	Marka damska wprowadzona w 2021 roku. Kolekcja została stworzona z myślą o kobietach, które cenią sobie jakość, komfort oraz ponadczasowy charakter produktów. VISTULA WOMAN dopracowana w detalach zaskakuje klasycznymi fasonami i modnymi wzorami. Znajdują się w niej produkty na wiele okazji – odzież wierzchnia (klasyczne płaszcze, casualowe kurtki puchowe oraz skórzane), marynarki i eleganckie spodnie, spódnice, sukienki, koszule, a także jeansy, swetry i t-shirty oraz oferta akcesoriów (buty, paski, czapki i rękawiczki).

WÓLCZANKA

Jest marką istniejącą od 1948 roku. Ofertę marki stanowią koszule męskie, a od sezonu Jesień-Zima 2014 również damskie, zarówno formalne jak i typu casual. Tradycja i wieloletnie doświadczenie w projektowaniu koszul i akcesoriów uczyniły markę ekspertem w swojej dziedzinie oraz liderem na polskim rynku. Od 2019 roku oferta marki Wólczanka jest sukcesywnie poszerzana o nowe asortymenty, obejmujące rożne rodzaje spodni, spódnice, sukienki, kurtki, płaszcze, marynarki i odzież jeansową – nowe asortymenty pozwalają na skompletowanie gotowych stylizacji na różne okazje.	Jest marką koszul i akcesoriów, odwołujących się w swojej formie i wzornictwie do zasad tradycyjnego krawiectwa oraz uszytych z najwyższej jakości tkanin. Lambert to koszule klasyczne oraz akcesoria biznesowe, idealne dla kobiet i mężczyzn, przestrzegających w pracy formalnego dress code, jak również lubiących czuć się elegancko, niezależnie od okazji, ceniących komfort i najwyższą jakość produktu.

Analiza przychodów Spółki	w tys. zł
Analiza przychodów Spółki	Rok 2021 od 01-01-2021 do 31-12-2021	Rok 2020 od 01-01-2020 do 31-12-2020	4 Q 2021* od 01-10-2021 do 31-12-2021	4 Q 2020* od 01-10-2020 do 31-12-2020
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	1 069 847	853 591	348 780	231 983
Przychody z tytułu najmu nieruchomości	80	123	15	21
Przychody z tytułu najmu pozostałego majątku trwałego	-	-	-	-
Razem przychody ze sprzedaży	1 069 927	853 714	348 795	232 004
Wynik na sprzedaży majątku trwałego	-	-	-	-
Pozostałe przychody operacyjne, w tym:	13 754	15 456	3 055	6 945
- rozwiązane rezerwy	30	4 363	30	4 275
Przychody finansowe	46	2 060	521	7
Razem	1 083 727	871 230	352 371	238 956

Rok 2021 / okres od 01-01-2021 do 31-12-2021	w tys. zł
Rok 2021 / okres od 01-01-2021 do 31-12-2021	Segment odzieżowy	Segment jubilerski	Razem
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych	569 602	500 325	1 069 927
Zysk brutto na sprzedaży	309 098	259 090	568 188
Koszty operacyjne segmentu	292 604	171 829	464 433
w tym amortyzacja	63 950	40 136	104 086
Pozostałe przychody i koszty operacyjne	-6 922	696	-6 226
Przychody i koszty finansowe	-7 698	-6 241	-13 939
w tym przychody i koszty finansowe z tytułu odsetek	-3 696	-3 576	-7 272
Podatek	1 488	15 792	17 280
Wynik netto	386	65 924	66 310

Rok 2020 / okres od 01-01-2020 do 31-12-2020	w tys. zł
Rok 2020 / okres od 01-01-2020 do 31-12-2020	Segment odzieżowy	Segment jubilerski	Razem
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych	501 378	352 336	853 714
Zysk brutto na sprzedaży	236 599	180 745	417 344
Koszty operacyjne segmentu	272 596	144 244	416 840
w tym amortyzacja	70 578	39 767	110 345
Pozostałe przychody i koszty operacyjne	- 13 807	1 380	- 12 427
Przychody i koszty finansowe	- 21 926	- 14 225	- 36 151
w tym przychody i koszty finansowe z tytułu odsetek	- 4 627	- 3 576	- 8 203
Podatek	-12 954	4 812	-8 142
Wynik netto	-58 776	18 844	-39 932

Średni stan zatrudnionych w osobach (wraz z kadrą zarządczą)	w osobach
	Rok 2021 od 01-01-2021 do 31-12-2021	Rok 2020 od 01-01-2020 do 31-12-2020	4 Q 2021* od 01-10-2021 do 31-12-2021	4 Q 2020* od 01-10-2020 do 31-12-2020
Poszczególne kategorie zatrudnionych w osobach:	2 333	2 453	2 341	2 405
stanowiska nierobotnicze	2 172	2 278	2 178	2 229
stanowiska robotnicze	161	175	163	176

Uzgodnienie podstawy opodatkowania i zysku brutto wykazanego w rachunku zysków i strat	w tys. zł
	Rok 2021 od 01-01-2021 do 31-12-2021	Rok 2020 od 01-01-2020 do 31-12-2020	4 Q 2021* od 01-10-2021 do 31-12-2021	4 Q 2020* od 01-10-2020 do 31-12-2020
Zysk brutto	83 590	- 48 074	49 592	- 16 720
Według ustawowej stawki 19%	15 882	- 9 134	9 422	- 3 177
Dochody niepodlegające opodatkowaniu	-37 989	- 32 057	-9 287	- 22 533
Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodu	33 330	110 294	5 991	44 893
Rozliczenie ulgi badawczo-rozwojowej	-	-	-	-
Strata podatkowa do rozliczenia w przyszłych okresach	-	- 29 656	-	- 744
Wykorzystanie straty podatkowej z poprzedniego okresu	12 013	-	5 303	4 936
Podstawa opodatkowania	90 944	507	51 598	11 320
Obciążenie z tytułu podatku dochodowego	17 280	96	9 804	2 150
Efektywna stopa podatkowa	20,67%	- 0,20%	19,77%	- 12,86%

	w tys. zł
CENA NABYCIA LUB WARTOŚĆ GODZIWA
Saldo na 1 stycznia 2020	302 748
Korekta ujawnienie na moment nabycia spółki Bytom	-
Saldo na 31 grudnia 2020	302 748
Saldo na 1 stycznia 2021	302 748
Korekta ujawnienie na moment nabycia	-
Saldo na 31 grudnia 2021, w tym:	302 748
Powstała z nabycia Wólczanka S.A.	60 697
Powstała z nabycia W. KRUK S.A.	181 893
Powstała z nabycia Bytom S.A.	60 158
SKUMULOWANA AMORTYZACJA I UTRATA WARTOŚCI
Saldo na 1 stycznia 2020	-
Straty z tytułu utraty wartości w roku bieżącym	-
Wyksięgowanie na moment zbycia	-
Saldo na 31 grudnia 2020	-
Saldo na 1 stycznia 2021	-
Straty z tytułu utraty wartości w roku bieżącym	-
Wyksięgowanie na moment zbycia	-
Saldo na 31 grudnia 2021	-
WARTOŚĆ BILANSOWA
Na 31 grudnia 2020	302 748
Na 31 grudnia 2021	302 748

4Q 2021 / okres od 01-10-2021 do 31-12-2021*	w tys. zł
4Q 2021 / okres od 01-10-2021 do 31-12-2021*	Segment odzieżowy	Segment jubilerski	Razem
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych	174 605	174 190	348 795
Zysk brutto na sprzedaży	100 218	91 809	192 027
Koszty operacyjne segmentu	80 785	58 607	139 392
w tym amortyzacja	15 967	10 104	26 071
Pozostałe przychody i koszty operacyjne	1 144	-167	977
Przychody i koszty finansowe	-1 855	-2 165	-4 020
w tym przychody i koszty finansowe z tytułu odsetek	-683	-1 092	-1 775
Podatek	3 892	5 912	9 804
Wynik netto	14 830	24 958	39 788

4Q 2020/ okres od 01-10-2020 do 31-12-2020*	w tys. zł
4Q 2020/ okres od 01-10-2020 do 31-12-2020*	Segment odzieżowy	Segment jubilerski	Razem
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych	117 752	114 252	232 004
Zysk brutto na sprzedaży	58 103	60 787	118 890
Koszty operacyjne segmentu	77 279	44 607	121 886
w tym amortyzacja	15 858	9 840	25 698
Pozostałe przychody i koszty operacyjne	526	- 423	103
Przychody i koszty finansowe	- 8 417	- 5 410	- 13 827
w tym przychody i koszty finansowe z tytułu odsetek	- 1 586	- 1 092	- 2 678
Podatek	-4 881	2 060	-2 821
Wynik netto	-22 186	8 287	-13 899

Przychody ze sprzedaży na różnych rynkach pod względem lokalizacji geograficznej	w tys. zł
	Rok 2021 od 01-01-2021 do 31-12-2021	Rok 2020 od 01-01-2020 do 31-12-2020	4 Q 2021* od 01-10-2021 do 31-12-2021	4 Q 2020* od 01-10-2020 do 31-12-2020
Polska	1 068 110	851 878	348 203	231 199
Strefa EURO	1 669	1 449	592	544
Strefa CHF	148	387	-	261
Razem	1 069 927	853 714	348 795	232 004

Rok bieżący 2021	w tys. zł
Rok bieżący 2021	Segment odzieżowy	Segment jubilerski	Razem
Aktywa	746 296	748 096	1 494 392
Zobowiązania	331 214	273 514	604 728

Rok poprzedni 2020	w tys. zł
Rok poprzedni 2020	Segment odzieżowy	Segment jubilerski	Razem
Aktywa	792 972	673 261	1 466 233
Zobowiązania	375 791	267 088	642 879

Koszty działalności kontynuowanej	w tys. zł
Koszty działalności kontynuowanej	Rok 2021 od 01-01-2021 do 31-12-2021	Rok 2020 od 01-01-2020 do 31-12-2020	4 Q 2021* od 01-10-2021 do 31-12-2021	4 Q 2020* od 01-10-2020 do 31-12-2020
Amortyzacja	104 086	110 345	26 071	25 698
Zużycie surowców i materiałów	71 304	65 199	19 445	15 941
Wartość sprzedanych towarów	477 313	412 119	149 726	108 128
Zmiana stanu produktów i produkcji w toku	-79 467	- 77 434	-16 626	- 17 239
Odpisy aktualizujące wartość zapasów	6 974	12 863	-3 169	- 1 616
Koszty wynagrodzeń	149 351	131 758	42 138	32 889
Pozostałe koszty rodzajowe	55 174	38 492	22 177	10 762
Koszty usług obcych	188 411	172 731	53 229	58 821
Pozostałe koszty operacyjne	13 006	15 020	5 247	8 458
Razem koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, dystrybucji oraz koszty ogólnego zarządu i pozostałe koszty operacyjne	986 152	881 093	298 238	241 842

Ogólne wynagrodzenie w podziale na płace, ubezpieczenia i inne (kwotowo):	w tys. zł
	Rok 2021 od 01-01-2021 do 31-12-2021	Rok 2020 od 01-01-2020 do 31-12-2020	4 Q 2021* od 01-10-2021 do 31-12-2021	4 Q 2020* od 01-10-2020 do 31-12-2020
Razem wynagrodzenia, w tym:	149 351	131 758	42 138	32 889
Płace	125 565	110 505	35 559	27 647
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	23 786	21 253	6 579	5 242

Działalność kontynuowana	w tys. zł
Działalność kontynuowana	Rok 2021 od 01-01-2021 do 31-12-2021	Rok 2020 od 01-01-2020 do 31-12-2020	4 Q 2021* od 01-10-2021 do 31-12-2021	4 Q 2020* od 01-10-2020 do 31-12-2020
Odsetki od lokat bankowych i pożyczek udzielonych	7	19	6	-
Wynik na transakcjach forward	-	543	-	-
Zysk z tytułu różnic kursowych	-	-	513	-
w tym: z tyt. leasingu dot. umów lokali handlowych i powierzchni biurowych	-	-	2 397	-
Wycena kredytów wg zamortyzowanego kosztu	-	1 271	-	-
Pozostałe	39	227	2	7
Razem	46	2 060	521	7

Wyliczenia średniej ważonej liczby akcji	w tys. zł
Wyliczenia średniej ważonej liczby akcji	Rok 2021 od 01-01-2021 do 31-12-2021	Rok 2020 od 01-01-2020 do 31-12-2020
Liczba akcji na dzień 01.01.2021 r.	234 455 840	234 455 840
Zmiana w trakcie roku (emisja)	-	-
Liczba akcji na dzień 31.12.2021 r.	234 455 840	234 455 840
Liczba dni z podwyższonym kapitałem	-	-
Wskaźnik (liczba dni z podwyższonym kapitałem / ilość dni w okresie)	-	-
Średnia ważona liczba akcji	234 455 840	234 455 840
Liczba potencjalnych akcji zwykłych	7 050 000	7 050 000
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji	241 505 840	241 505 840

	w tys. zł
	Koszty prac rozwojowych	Znaki towarowe	Patenty i licencje	Razem
WARTOŚĆ BRUTTO
Saldo na 1 stycznia 2020	1 219	194 116	24 851	220 186
Zwiększenia			168	168
Zmniejszenia				-
Saldo na 31 grudnia 2020	1 219	194 116	25 019	220 354
Saldo na 1 stycznia 2021	1 219	194 116	25 019	220 354
Zwiększenia			2 564	2 564
Zmniejszenia			-195	-195
Saldo na 31 grudnia 2021	1 219	194 116	27 388	222 723
AMORTYZACJA
Saldo na 1 stycznia 2020	1 219	23	18 841	20 083
Amortyzacja za okres			882	882
Zbycie				-
Saldo na 31 grudnia 2020	1 219	23	19 723	20 965
Saldo na 1 stycznia 2021	1 219	23	19 723	20 965
Amortyzacja za okres			1 092	1 092
Zbycie			-195	-195
Saldo na 31 grudnia 2021	1 219	23	20 620	21 862
ODPISY z tytułu trwałej utraty wartości
Saldo na 1 stycznia 2020			3 147	3 147
Zwiększenia				-
Zmniejszenia				-
Saldo na 31 grudnia 2020			3 147	3 147
Saldo na 1 stycznia 2021			3 147	3 147
Zwiększenia			3	3
Zmniejszenia				-
Saldo na 31 grudnia 2021			3 150	3 150
WARTOŚĆ BILANSOWA
Na 31 grudnia 2020	-	194 093	2 149	196 242
Na 31 grudnia 2021	-	194 093	3 618	197 711

XWAR:VRG ESEF Annual Report

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE ‎ WŁASNYM

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1. INFORMACJE OGÓLNE

1.1. Nazwa, siedziba, przedmiot działalności

1.2. Struktura Grupy Kapitałowej VRG S.A.

1.3. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Jednostki dominującej

1.4. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego

1.5. Kontynuacja działalności

2. ZASADY SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

3. OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH ZASAD RACHUNKOWOŚCI

3.1. Konsolidacja

3.2. Transakcje w walutach obcych

3.3. Instrumenty finansowe

3.4. Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży

3.5. Nieruchomości inwestycyjne

3.6. Rzeczowe aktywa trwałe

3.7. Wartość firmy

3.8. Inne wartości niematerialne

3.9. Udziały i akcje w jednostkach podporządkowanych

3.10. Utrata wartości aktywów niefinansowych

3.11. Zapasy

3.12. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności

3.13. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

3.14. Kapitały

3.15. Zobowiązania

3.16. Rezerwy

3.17. Leasing

3.18. Przychody

3.19. Koszty

3.19a. Koszty świadczeń pracowniczych

3.20. Podatek

3.21. Płatności w formie akcji (opcje na akcje)

3.22. Segmenty działalności

3.23. Kursy stosowane do wyceny aktywów i pasywów

4. NOTY UZUPEŁNIAJĄCE DO SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

5. EMISJA, WYKUP I SPŁATA DŁUŻNYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

6. DYWIDENDY WYPŁACONE I ZADEKLAROWANE

7. POSTĘPOWANIA TOCZĄCE SIĘ PRZED SĄDEM LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ

8. UDZIELONE PORĘCZENIA KREDYTU LUB POŻYCZKI ORAZ UDZIELONE GWARANCJE

9. WYNAGRODZENIA ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ ZA OKRES 2021 ROKU ORAZ TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI I OSOBAMI POWIĄZANYMI

10. ISTOTNE CZYNNIKI RYZYKA I ZAGROŻEŃ

11. INNE INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY SYTUACJI GRUPY.

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE
‎ WŁASNYM

	w tys. zł
	Grunty i budynki	Środki trwałe w budowie	Urządzenia i pozostałe środki trwałe	Razem
CENA NABYCIA LUB WARTOŚĆ GODZIWA
Saldo na 1 stycznia 2020	118 985	3 600	118 252	240 837
Zwiększenia	5 261	15 570	9 461	30 292
Zbycie	- 6 826	- 15 886	- 7 889	- 30 601
Saldo na 31 grudnia 2020	117 420	3 284	119 824	240 528
Saldo na 1 stycznia 2021	117 420	3 284	119 824	240 528
Zwiększenia	3 232	18 825	10 418	32 475
Zbycie	-9 338	-16 335	-14 758	-40 431
Saldo na 31 grudnia 2021, w tym :	111 314	5 774	115 484	232 572
ujęte w cenie nabycia/koszt wytworzenia	111 314	5 774	115 484	232 572
SKUMULOWANA AMORTYZACJA I UTRATA WARTOŚCI
Saldo na 1 stycznia 2020	86 769	-	84 755	171 524
Amortyzacja za okres	8 676		11 844	20 520
Zbycie	- 6 492		- 7 721	- 14 213
Saldo na 31 grudnia 2020	88 953	-	88 878	177 831
Saldo na 1 stycznia 2021	88 953	-	88 878	177 831
Amortyzacja za okres	7 578		11 542	19 120
Zbycie	-9 005		-14 284	-23 289
Saldo na 31 grudnia 2021	87 526	-	86 136	86 136
ODPISY z tytułu trwałej utraty wartości
Saldo na 1 stycznia 2020	-	1 636	195	1 831
Zwiększenia	183	57		240
Zmniejszenia				-
Saldo na 31 grudnia 2020	183	1 693	195	2 071
Saldo na 1 stycznia 2021	183	1 693	195	2 071
Zwiększenia	1 963	-	293	2 256
Zmniejszenia	-980	-	-141	-1 121
Saldo na 31 grudnia 2021	1 166	1 693	347	3 206
WARTOŚĆ BILANSOWA
Na 31 grudnia 2020	28 284	1 591	30 751	60 626
Na 31 grudnia 2021	22 622	4 081	29 001	55 704

Nazwa jednostki	Metoda wyceny	Sąd rejestrowy	% posiadanych udziałów/ akcji	% posiadanych głosów	Wartość Udziałów /akcji wg ceny nabycia	Korekty aktualizujące wartość	Wartość bilansowa udziałów /akcji
Chara Sp. z o.o.	Cena nabycia		19	19	17	-	17
inne	Cena nabycia				10	-	10
Razem					27		27

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (brutto) – z podziałem na należności nie spłacone w okresie	w tys. zł
	31.12.2021	31.12.2020
a) do 1 miesiąca	563	372
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	613	161
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	260	76
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	741	131
e) powyżej 1 roku	550	11 310
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)	2 727	12 050
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane	-1 641	- 10 243
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)	1 086	1 807

Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych	w tys. zł
	31.12.2021	31.12.2020
Stan na początek okresu	57 386	57 288
a) zwiększenia (z tytułu)	2 631	1 204
wyłączenie podmiotów powiązanych z konsolidacji	-	-
utworzenie odpisów aktualizujących	2 338	1 204
różnic kursowych	293	-
b) zmniejszenia (z tytułu)	58 272	1 106
otrzymanie zapłaty za należność	5 181	423
spisanie należności	53 091	159
ustania przyczyny dokonania odpisu aktualizującego	-	-
różnic kursowych	-	524
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu	1 745	57 386

Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa)	w tys. zł
Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa)	31.12.2021	31.12.2020
a) w walucie polskiej	10 711	58 148
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	3 872	12 570
b1. jednostka/waluta tys. / EURO	320	1 845
tys. zł	1 573	8 518
b2. jednostka/waluta tys. / USD	478	839
tys. zł	1 939	3 155
b3. jednostka/waluta tys. / CHF	74	102
tys. zł	330	434
pozostałe waluty w tys. zł	30	463
Należności krótkoterminowe, razem (brutto)	14 583	70 718

Należności z tytułu udzielonych pożyczek	w tys. zł
Należności z tytułu udzielonych pożyczek	31.12.2021	31.12.2020
Należności z tytułu udzielonych pożyczek od jednostek pozostałych (brutto)	-	1 952
minus: odpis aktualizujący wartość należności z tytułu udzielonych pożyczek od jednostek pozostałych	-	- 1 952
Należności z tytułu udzielonych pożyczek od jednostek pozostałych (netto)	-	-
Należności z tytułu udzielonych pożyczek od jednostek powiązanych (brutto)	773	227
minus: odpis aktualizujący wartość należności z tytułu udzielonych pożyczek od jednostek powiązanych	-	- 227
Należności z tytułu udzielonych pożyczek od jednostek powiązanych (netto)	773	-
Należności z tytułu udzielonych pożyczek, razem (brutto)	773	2 179
minus: odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu udzielonych pożyczek razem	-	- 2 179
Należności z tytułu udzielonych pożyczek, razem (netto)	773	-

Na wartość wykazaną w pozycji „Inne korekty” składa się:	31.12.2021 [w tys. zł.]	31.12.2020 [w tys. zł.]
- podwyższenie kapitału rezerwowego – wycena opcji	-	-
- środki trwałe - odpis aktualizujący - likwidacje	868	- 679
- otrzymane odsetki	-4	- 18
Razem	864	- 697

Struktura walutowa kredytów	w tys. zł
Struktura walutowa kredytów	Razem	zł	€	$
31 grudnia 2021	54 262	54 262	-	-
Kredyty w rachunku bieżącym (overdraft’y)	5 996	5 996	-	-
Kredyty bankowe	48 266	48 266	-	-
Pożyczki	-	-	-	-
31 grudnia 2020	71 568	71 568	-	-
Kredyty w rachunku bieżącym (overdraft’y)	11 289	11 289	-	-
Kredyty bankowe	60 279	60 279	-	-
Pożyczki	-	-	-	-

Nazwa (firma) jednostki	Siedziba	Kwota kredytu / wg umowy		Kwota kredytu pozostała do spłaty w wartości nominalnej		Kwota kredytu wyceniona wg zamortyzowanego kosztu	Warunki oprocentowania	Oprocentowanie efektywne	Termin spłaty	Zabezpieczenia
Nazwa (firma) jednostki	Siedziba	zł	waluta	zł	waluta	zł	Warunki oprocentowania	Oprocentowanie efektywne	Termin spłaty	Zabezpieczenia
Bank PKO BP S.A.	Warszawa	37 000 000	PLN	-	PLN	-	Limit umożliwiający korzystanie z kredytu w rachunku bieżącym	N/D	01 lipca 2022	1. Weksel własny in blanco wraz z deklaracją 2. Oświadczenie o poddaniu się egzekucji 3. Umowne prawo potrącenia wierzytelności ‎ 4. Zastaw rejestrowy na zapasach marek Vistula i Wólczanka ‎ 5. Zastaw rejestrowy na znakach "Vistula", "Wólczanka" ‎ 6. Zastaw rejestrowy na akcjach spółki W.Kruk SA i DCG SA 7. Zastaw rejestrowy na udziałach spółki WSM Factory Sp. z o.o. (poprzednia nazwa Wólczanka Shirts Manufacturing Sp. z o.o.) i spółki VG Property Sp. z o.o. 8. Umowa trójstronna dotycząca płatności transakcji kartami płatniczymi 9. Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej 10. Gwarancja BGK pod kredyt w rachunku bieżącym 11. Poręczenie cywilnoprawne Spółki zależnej W.KRUK S.A.
		55 000 000	PLN	-	PLN	-	Limit umożliwiający realizację zleceń w zakresie gwarancji i akredytyw	N/D	01 lipca 2022
		47 600 000	PLN	19 320 000	PLN	19 429 164	Kredyt inwestycyjny	2,34%	31 grudnia 2024
mBank S.A.	Warszawa	19 000 000	PLN	-	PLN	-	Limit umożliwiający korzystanie z kredytu w rachunku bieżącym oraz realizację zleceń w zakresie gwarancji i akredytyw	N/D	18 kwietnia 2022	1. Cesja wierzytelności, 2. Pięć weksli własnych in blanco 3.Zastaw rejestrowy na wybranych lokalizacjach pod marką Bytom 4. Gwarancja BGK (dotyczy limitu faktoringowego) 5. Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
mBank S.A.	Warszawa	11 500 000	PLN	-	PLN	-	Limit na faktoring odwrotny	N/D	15 lipca 2022
ING Bank Śląski S.A.	Katowice	55 000 000	PLN	-	PLN	-	Limit umożliwiający korzystanie z kredytu w rachunku bieżącym oraz realizację zleceń w zakresie gwarancji, akredytyw i faktoringu odwrotnym	N/D	20 kwietnia 2023	1.Cesja wierzytelności, 2. Zastaw rejestrowy na znaku towarowym Bytom i Intermoda, 3. Zastaw rejestrowy na wybranych lokalizacjach marki Bytom, 4. Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, 5. Oświadczenie o poddaniu się egzekucji 6. Gwarancja BGK
Bank PKO BP S.A.	Warszawa	52 000 000	PLN	-	PLN	-	Limit umożliwiający korzystanie z kredytu w rachunku bieżącym	N/D	06 lipca 2022	1. Weksel własny In blanco, wraz z deklaracją wekslową 2. Umowne prawo potrącenia wierzytelności 3. Zastaw rejestrowy na znaku towarowym „W.KRUK” 4. Zastaw rejestrowy na zapasach towarowych Spółki. 5. Poręczenie VRG SA 6. Umowa trójstronna dotyczącą płatności transakcjami kartami kredytowymi 7. Cesją praw z polisy ubezpieczeniowej 8. Oświadczenie o poddaniu się egzekucji, 9. Gwarancja BGK 10. Poręczenie cywilnoprawne VRG SA dla kredytu w rachunku bieżącym
		33 000 000	PLN	-	PLN	-	Limit umożliwiający realizację zleceń w zakresie gwarancji i akredytyw	N/D	06 lipca 2022
		71 400 000	PLN	27 840 000	PLN	27 937 062	Kredyt inwestycyjny	2,07%	31 grudnia 2024
Bank PKO BP S.A.	Warszawa	11 500 000	PLN	5 995 826	PLN	5 995 826	Limit umożliwiający korzystanie z kredytu w rachunku bieżącym	1,82%	14 lipca 2022	1. Poręczenie udzielone przez VRG S.A 2. Hipoteka kaucyjna 3. Zastaw Rejestrowy na zapasach 4. Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej 5. Gwarancja BGK 6. Oświadczenie o poddaniu się egzekucji
Bank PKO BP S.A.	Warszawa	4 500 000	PLN	-	PLN	-	Limit umożliwiający realizację zleceń w zakresie gwarancji i akredytyw	N/D	14 lipca 2022
Bank PKO BP S.A.	Warszawa	4 021 500	PLN	899 736	PLN	899 736	Kredyt obrotowy	5,95%	31 marzec 2023	1. Poręczenie udzielone przez VRG S.A 2. Hipoteka kaucyjna 3. Umowne prawo potrącenia wierzytelności 4. Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej oraz z umów najmu nieruchomości i dzierżawy maszyn

Pozycje bilansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu	w tys. zł
	31.12.2021		31.12.2020
	Aktywa finansowe	Zobowiązania finansowe	Aktywa finansowe	Zobowiązania finansowe
Udzielone pożyczki	-	-	-	-
Należności handlowe oraz pozostałe należności i aktywa obrotowe	13 078		13 627
Środki pieniężne oraz ich ekwiwalenty	114 572		48 839
Zobowiązania długoterminowe z tyt. kredytów, pożyczek oraz leasingowe		270 615		305 550
w tym: z tytułu leasingu lokali handlowych oraz powierzchni biurowych		236 017		256 974
Zobowiązania krótkoterminowe z tyt. kredytów, pożyczek oraz leasingowe		118 170		123 211
w tym: z tytułu leasingu lokali handlowych oraz powierzchni biurowych		96 861		97 510
Zobowiązania handlowe oraz pozostałe		193 591		199 678
Instrumenty finansowe (forwardy)			451
Razem	127 650	582 376	62 917	628 439