XWAR:TOR ESEF Annual Report

TORPOL SPÓŁKA AKCYJNA (XWAR:TOR)

ESEF Annual Report 2022-03-11 For: 2021-12-31

View Original

Added on October 03, 2026

	Nota	Rok zakończony 31 grudnia 2021	Rok zakończony 31 grudnia 2020

Przychody ze sprzedaży usług		1 118 821	1 391 634
Przychody ze sprzedaży towarów i produktów		2 603	569
Przychody ze sprzedaży	13.1	1 121 424	1 392 203
Koszt własny sprzedaży	13.6	975 965	1 292 314

Zysk brutto ze sprzedaży		145 459	99 889
Koszty sprzedaży	13.6	1 793	2 000
Koszty ogólnego zarządu	13.6	37 010	33 118

Pozostałe przychody operacyjne	13.2	5 990	2 741
Pozostałe koszty operacyjne	13.3	7 503	3 883

Zysk z działalności operacyjnej		105 143	63 629
Przychody z tytułu odsetek	13.4.1	442	1 204
Inne przychody finansowe	13.4.2	1 030	499
Koszty finansowe	13.5	5 362	6 391
Udział w zysku wspólnego przedsięwzięcia		0	-116

Zysk brutto z działalności kontynuowanej		101 253	58 825
Podatek dochodowy	14.1	24 151	10 238

Zysk netto z działalności kontynuowanej za okres		77 102	48 587


Zysk netto za rok obrotowy		77 102	48 587



Przypadający:
Akcjonariuszom jednostki dominującej		77 079	48 549
Udziałom niekontrolującym		23	38

- średnioważona liczba wyemitowanych akcji zastosowana do obliczenia podstawowego zysku na jedną akcję w tysiącach sztuk	22 970	22 970
- zysk z działalności kontynuowanej przypadający na jedną akcję	3,36	2,11
- zysk/strata z działalności zaniechanej przypadający na jedną akcję	0	0
-podstawowy zysk za rok obrotowy przypadający na jedną akcję	3,36	2,11
- rozwodniony zysk z działalności kontynuowanej przypadający na jedną akcję	3,36	2,11
- rozwodniony zysk z działalności zaniechanej przypadający na jedną akcję	0	0
- rozwodniony zysk za rok obrotowy przypadający na jedną akcję	3,36	2,11

____________________	____________________	____________________	____________________	____________________
Grzegorz Grabowski	Konrad Tuliński	Marcin Zachariasz	Tomasz Krupiński	Patrycja Tunder
Prezes Zarządu	Wiceprezes Zarządu	Wiceprezes Zarządu	Wiceprezes Zarządu	Dyrektor Biura Rachunkowości

	Nota	Rok zakończony 31 grudnia 2021	Rok zakończony 31 grudnia 2020

Zysk netto za okres		77 102	48 587
Inne całkowite dochody
Składniki, które nie zostaną przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat przed opodatkowaniem :		296	454
Zyski/Straty aktuarialne		296	454
Podatek dochodowy dotyczący składników, które nie zostaną przeniesione w późniejszych okresach	14.1	-56	-86

Składniki, które mogą zostać przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat przed opodatkowaniem:		-6	276
Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej		-8	278
Wycena – rachunkowość zabezpieczeń		2	-2
Podatek dochodowy dotyczący składników które mogą być przeniesione w okresach późniejszych na wynik finansowy		0	0

Inne całkowite dochody netto		234	644

CAŁKOWITY DOCHÓD ZA OKRES		77 336	49 231

Całkowity dochód przypadający:
Akcjonariuszom jednostki dominującej		77 313	49 193
Udziały niekontrolujące		23	38

____________________	____________________	____________________	____________________	____________________
Grzegorz Grabowski	Konrad Tuliński	Marcin Zachariasz	Tomasz Krupiński	Patrycja Tunder
Prezes Zarządu	Wiceprezes Zarządu	Wiceprezes Zarządu	Wiceprezes Zarządu	Dyrektor Biura Rachunkowości

	Nota	31 grudnia 2021	31 grudnia 2020
AKTYWA
Aktywa trwałe		256 010	228 219
Rzeczowe aktywa trwałe	16	83 265	83 238
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	19	77 980	54 116
Wartość firmy	21	9 008	9 008
Aktywa niematerialne	20	4 074	4 290
Udziały we wspólnych przedsięwzięciach	22	0	155
Należności z tytułu kwot zatrzymanych	27	169	272
Pozostałe należności długoterminowe	27	14 748	22 416
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	14.3	63 831	50 927
Rozliczenia międzyokresowe	23.1	2 935	3 797

Aktywa obrotowe		702 947	815 497
Zapasy	26	47 492	57 262
Należności z tytułu dostaw i usług	27	164 387	288 122
Należności z tytułu kwot zatrzymanych	27	319	124
Aktywa z tytułu umów z klientami	27	40 541	38 926
Rozliczenia międzyokresowe przychodów	27	0	102
Należności z tytułu podatku dochodowego	27	0	413
Pozostałe należności finansowe	27	6 841	4 520
Pozostałe należności niefinansowe	27	4 675	11 933
Rozliczenia międzyokresowe	23.1	6 388	9 111
Udzielone pożyczki	35.2	72	72
Pozostałe aktywa finansowe		351	2
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	28	431 881	404 910

SUMA AKTYWÓW		958 957	1 043 716

	Nota	Kapitał podstawowy	Pozostałe kapitały rezerwowe*	Kapitał zapasowy - Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Zyski zatrzymane / niepokryte straty	Kapitał zapasowy – pozostały	Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej	Kapitał z aktualizacji wyceny (zyski/straty aktuarialne)	Razem kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	Udziały niekontrolujące	Kapitał własny ogółem
Na dzień 1 stycznia 2021	30.1, 30.2	4 594	147 457	54 617	42 503	3 212	-813	15	251 585	-918	250 667
- Zysk roku		0	0	0	77 079	0	0	0	77 079	23	77 102
- Inne całkowite dochody netto		0	0	0	0	0	-8	242	234	0	234
Całkowity dochód za okres		0	0	0	77 079	0	-8	242	77 313	23	77 336
Przeznaczenie wyniku na kapitał rezerwowy		0	8 863	0	-8 863	0	0	0	0	0	0
Dywidenda		0	0	0	-35 144	0	0	0	-35 144	0	-35 144
Zasilenie ZFŚS		0	0	0	-700	0	0	0	-700	0	-700
Zwiększenie wskutek innych wkładów właścicieli		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Zmiany w kapitale własnym		0	8 863	0	32 372	0	-8	242	41 469	23	41 492
Na dzień 31 grudnia 2021	30.1 30.2	4 594	156 320	54 617	74 875	3 212	-821	257	293 054	-895	292 159

Lp.	Jednostka	Siedziba	Zakres działalności	% udział Grupy w kapitale 31 grudnia 2021	% udział Grupy w kapitale 31 grudnia 2020	Cena nabycia w tysiącach złotych
1	Torpol Oil&Gas Sp. z o.o.* wcześniej Dimark Oil&Gas Sp. z o.o.	Ul. Długa 5, Wysogotowo	działalność w zakresie specjalistycznego projektowania	97,78%	97,78%	2 004
2	Torpol d.o.o. za usluge**	Medimurska 21, 10000 Zagreb	wykonywanie usług kolejowych	100,00%	100,00%	12
3	Lineal Sp. z o.o. w likwidacji***	Św. Michała 43, Poznań	usługi specjalistycznego projektowania	-	-	506

31 grudnia 2021	Suma bilansowa	Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	Aktywa trwałe	Aktywa obrotowe	Kapitał własny	Zobowiązania	Przychody ze sprzedaży	Wynik finansowy netto
Torpol Oil&Gas Sp. Z o.o.	26 011	2 899	3 481	22 530	3 932	22 079	90 477	1 039
Torpol d.o.o. za usluge *	-	-	-	-	-	-	-	-
NLF Torpol Astaldi sc*	15 840	224	19	15 821	10	15 830	3 230	0

- Pan Konrad Orzełowski	-	Odwołanie w dniu 30 kwietnia 2021 roku z funkcji Członka Rady Nadzorczej Spółki
- Pan Mirosław Barszcz	-	Powołanie w dniu 30 kwietnia 2021 roku na funkcję Członka Rady Nadzorczej Spółki
- Pan Michał Grodzki	-	Powołanie w dniu 30 kwietnia 2021 roku na funkcję Członka Rady Nadzorczej Spółki

Akcjonariusz	Liczba akcji	Liczba głosów	% udział w kapitale zakładowym
TF Silesia Sp. z o.o.	8 728 600	8 728 600	38,00%
Nationale-Nederlanden OFE	2 289 246	2 289 246	9,97%
PKO TFI*	2 019 209	2 019 209	8,79%
Pozostali	9 932 945	9 932 945	43,24%
RAZEM 31 grudnia 2021	22 970 000	22 970 000	100,00%

TF Silesia Sp. z o.o.	8 728 600	8 728 600	38,00%
Nationale-Nederlanden OFE	2 289 246	2 289 246	9,97%
PKO TFI*	2 019 209	2 019 209	8,79%
NN Investment Partners TFI S.A.*	1 886 071	1 886 071	8,21%
Pozostali	8 046 874	8 046 874	35,03%
RAZEM 31 grudnia 2020	22 970 000	22 970 000	100,00%

Imię i nazwisko	Stanowisko	Liczba akcji 31 grudnia 2021	Liczba akcji 31 grudnia 2020
Grzegorz Grabowski	Prezes Zarządu	0	0
Konrad Tuliński	Wiceprezes Zarządu	0	0
Marcin Zachariasz	Wiceprezes Zarządu	0	0
Tomasz Krupiński	Wiceprezes Zarządu	0	0

	31 grudnia 2021	31 grudnia 2020
EUR	4,5994	4,6148
HRK	0,6118	0,6112
NOK	0,4608	0,4400
USD	4,0600	3,7584

Typ	Okres

Budynki i budowle	40 lat
Maszyny i urządzenia techniczne	od 5 do 40 lat
Urządzenia biurowe	do 5 lat
Środki transportu	od 5 do 15 lat
Komputery	3 lata
Inwestycje w obcych środkach trwałych	2,5-40lat

	Koszty prac rozwojowych	Znak towarowy	Oprogramowanie komputerowe	Inne (prawa autorskie)
Okresy użytkowania	8 lat	5 lat	2 -5 lat	2 - 8 lat
Wykorzystana metoda amortyzacji	Metodą liniową	Metodą liniową	Metodą liniową	Metodą liniową
Wewnętrznie wytworzone lub nabyte	Wewnętrznie wytworzone	Nabyte	Nabyte	Nabyte
Test na utratę wartości	Coroczny w przypadku składników nie oddanych jeszcze do użytkowania oraz w przypadku istnienia przesłanki wskazującej na utratę wartości	Coroczna ocena czy wystąpiły przesłanki świadczące o wystąpieniu utraty wartości	Coroczna ocena czy wystąpiły przesłanki świadczące o wystąpieniu utraty wartości	Coroczna ocena czy wystąpiły przesłanki świadczące o wystąpieniu utraty wartości

	Nota	Rok zakończony 31 grudnia 2021	Rok zakończony 31 grudnia 2020

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk/Strata brutto razem z działalności kontynuowanej		101 253	58 825

Korekty o pozycje:		33 181	230 497
Amortyzacja	13.7	22 200	22 800
Zysk na działalności inwestycyjnej		-350	-309
Zmiana stanu należności i aktywów z tytułu umów z klientami	29	135 256	464 206
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych		25 750	11 926
Zmiana stanu zapasów		9 770	-12 503
Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem kredytów i pożyczek	29	-138 941	-208 094
Przychody z tytułu odsetek		-442	-1 204
Koszty z tytułu odsetek		4 925	5 224
Zmiana stanu rezerw		18 515	-1 405
Podatek dochodowy zapłacony/zwrócony		-43 035	-50 037
Pozostałe		-467	-107

Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej		134 434	289 322


Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych		823	1 273
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych	29	-7 590	-5 955
Odsetki otrzymane		23	1 199
Pozostałe	29	-1 481	-4 889

Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej		-8 225	-8 372


Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu		-17 206	-14 323
Wpływy z tytułu zaciągnięcia pożyczek/kredytów		0	911
Spłata pożyczek/kredytów		-45 384	-38 782
Odsetki zapłacone		-2 965	-5 074
Pozostałe	29	1 461	1 046
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli		-35 144	-20 673

Środki pieniężne netto z działalności finansowej		-99 238	-76 895


Materiały	–w cenie nabycia, a rozchód materiałów od dnia 1 stycznia 2020 roku ustalony metodą ustaloną jako „średnia ważona”
Towary	–w cenie nabycia, a rozchód towarów od dnia 1 stycznia 2020 roku ustalony metodą ustaloną jako „średnia ważona”

		Działalność kontynuowana		Działalność zaniechana	Działalność ogółem
Rok zakończony 31 grudnia 2021	Drogi kolejowe	Pozostałe*	Razem
Przychody
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych	995 851	125 573	1 121 424	0	1 121 424
Sprzedaż między segmentami

Przychody segmentu ogółem	995 851	125 573	1 121 424	0	1 121 424

Koszt własny sprzedaży	857 019	118 946	975 965	0	975 965

Wyniki
Zysk/(strata) brutto ze sprzedaży segmentu	138 832	6 627	145 459	0	145 459

		Działalność kontynuowana		Działalność zaniechana	Działalność ogółem
Rok zakończony 31 grudnia 2020	Drogi kolejowe	Pozostałe*	Razem
Przychody
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych	1 315 864	76 339	1 392 203	0	1 392 203
Sprzedaż między segmentami

Przychody segmentu ogółem	1 315 864	76 339	1 392 203	0	1 392 203

Koszt własny sprzedaży	1 222 810	69 504	1 292 314	0	1 292 314

Wyniki
Zysk/(strata) brutto ze sprzedaży segmentu	93 054	6 835	99 889	0	99 889

Rok zakończony dnia 31 grudnia 2021 lub na dzień 31 grudnia 2021	Polska	Norwegia	Razem
Przychody z działalności kontynuowanej:
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych	1 120 421	1 003	1 121 424
Przychody z działalności zaniechanej:
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych	0	0	0
Przychody obszaru ogółem	1 120 421	1 003	1 121 424
Pozostałe informacje dotyczące obszaru:
Aktywa obszaru	958 191	766	958 957
Aktywa nieprzypisane	0	0	0
Aktywa ogółem	958 191	766	958 957

Rok zakończony dnia 31 grudnia 2020 lub na dzień 31 grudnia 2020	Polska	Norwegia	Razem
Przychody z działalności kontynuowanej:
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych	1 391 614	589	1 392 203
Przychody z działalności zaniechanej:
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych	0	0	0
Przychody obszaru ogółem	1 391 614	589	1 392 203

Pozostałe informacje dotyczące obszaru:
Aktywa obszaru	1 040 622	3 094	1 043 716
Aktywa nieprzypisane	0	0	0
Aktywa ogółem	1 040 622	3 094	1 043 716

Rok zakończony 31grudnia 2021 roku	Drogi kolejowe	Pozostałe	Razem
Przychody ze sprzedaży usług rozpoznawane w czasie, w tym:	995 851	120 980	1 116 831
Przychody z kontraktów budowlanych, w tym:	995 851	120 980	1 116 831
Przychody realizowane w pojedynkę	697 020	113 500	810 520
Przychody realizowane w konsorcjum	298 831	7 480	306 311
Przychody ze sprzedaży usług rozpoznawane w danym momencie, w tym:	0	1 990	1 990
Przychody pozostałe	0	1 990	1 990
Przychody ze sprzedaży towarów i produktów rozpoznawane w danym momencie	0	2 603	2 603
Przychody ze sprzedaży razem	995 851	125 573	1 121 424

Rok zakończony 31grudnia 2020 roku	Drogi kolejowe	Pozostałe	Razem
Przychody ze sprzedaży usług rozpoznawane w czasie, w tym:	1 315 864	74 125	1 389 989
Przychody z kontraktów budowlanych, w tym:	1 315 864	74 125	1 389 989
Przychody realizowane w pojedynkę	1 002 739	40 777	1 043 516
Przychody realizowane w konsorcjum	313 125	33 348	346 473
Przychody ze sprzedaży usług rozpoznawane w danym momencie, w tym:	0	1 645	1 645
Przychody pozostałe	0	1 645	1 645
Przychody ze sprzedaży towarów i produktów rozpoznawane w danym momencie	0	569	569
Przychody ze sprzedaży razem	1 315 864	76 339	1 392 203

	Rok zakończony 31 grudnia 2021	Rok zakończony 31 grudnia 2020

Przychody z kontraktów budowlanych	1 116 831	1 389 989
Koszty z tytułu kontraktów budowlanych	971 834	1 290 329
Ujęte do dnia bilansowego zyski	165 043	155 166
Ujęte do dnia bilansowego straty	20 047	55 506
Kwoty zatrzymane przez kontrahentów	181	220
Otrzymane zaliczki	23 629	121 379

	Aktywa z tytułu umów z klientami	Zobowiązania z tytułu wyceny kontraktów	Saldo	Zaliczki otrzymane na kontrakty	Saldo zobowiązań z tytułu umów z klientami
1 stycznia 2021	38 926	257 382	-218 456	121 379	378 761
31 grudnia 2021	40 541	276 024	-235 483	23 629	299 653

	01.01.2021	Zmiana wyceny kontraktów oraz zaliczek otrzymanych/ Realizacja nowych obowiązków świadczeń bez wystawienia faktury	Przychody ujęte w 2021 roku uwzględnione w saldzie zobowiązań na 31.12.2020	Wyfakturowanie	31.12.2021
Aktywa z tytułu umów z klientami	38 926	40 541	0	-38 926	40 541
Zobowiązania z tytułu umów z klientami	378 761	285 851	-364 959	0	299 653

	01.01.2020	Zmiana wyceny kontraktów oraz zaliczek otrzymanych/ Realizacja nowych obowiązków świadczeń bez wystawienia faktury	Przychody ujęte w 2020 roku uwzględnione w saldzie zobowiązań na 31.12.2019	Wyfakturowanie	31.12.2020
Aktywa z tytułu umów z klientami	188 007	38 926	0	-188 007	38 926
Zobowiązania z tytułu umów z klientami	415 774	378 761	-415 774	0	378 761

	Rok zakończony 31grudnia 2021 roku	Rok zakończony 31grudnia 2020 roku
1 stycznia	121 379	243 891
Zwiększenia (nowe zaliczki)	17 284	8 881
Zmniejszenia (rozliczenie zaliczek)	115 034	131 393
31 grudnia	23 629	121 379

Pozostałe do realizacji zobowiązania do wykonania świadczenia (w mln PLN):	Rok zakończony 31grudnia 2021 roku	Rok zakończony 31grudnia 2020 roku
- do 1 roku	847,9	1 148,4
- powyżej 1 roku	341,5	461,7
Razem:	1 189,4	1 610,1

XWAR:TOR ESEF Annual Report

Spis treści

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

SKONSOLIDOWANY BILANS - AKTYWA

SKONSOLIDOWANY BILANS - PASYWA

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

Zasady (polityki) rachunkowości oraz dodatkowe noty objaśniające

1.Informacje ogólne

2.Skład Grupy

3.Skład Zarządu jednostki dominującej

4.Zatwierdzenie sprawozdania finansowego

5.Akcjonariat jednostki dominującej

6.Stan posiadania akcji jednostki dominującej przez osoby zarządzające i nadzorujące Jednostkę

7.Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach

7.1.Profesjonalny osąd

7.2.Niepewność szacunków

8.Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

8.1.Założenie kontynuacji działalności

8.2.Oświadczenie o zgodności

8.3.Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji sprawozdania finansowego

9.Nowe standardy rachunkowości

10.Zmiana szacunków wyceny kontraktów

11.Istotne zasady rachunkowości

11.1.Zasady konsolidacji

11.2.Udział we wspólnym działaniu

11.3.Udział we wspólnym przedsięwzięciu

11.4.Przeliczanie pozycji wyrażonych w walucie obcej

11.5.Rzeczowe aktywa trwałe

11.6.Aktywa niematerialne

11.7.Koszty prac badawczych i rozwojowych

11.7.1.Wartość firmy

11.8.Leasing

11.8.1.Grupa jako leasingobiorca

11.9.Utrata wartości niefinansowych aktywów trwałych

11.10.Koszty finansowania zewnętrznego

11.11.Aktywa finansowe

11.12.Utrata wartości aktywów finansowych

11.13.Zapasy

11.14.Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności

11.15.Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych

11.16.Oprocentowane kredyty bankowe, pożyczki i papiery dłużne

11.17.Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania

11.18.Rezerwy

11.19.Odprawy emerytalne

11.20.Przychody

11.20.1.Przychody

11.21.Podatki

11.21.1.Podatek bieżący

11.21.2.Podatek odroczony

11.21.3.Podatek od towarów i usług

11.21.4.Ocena niepewności co do rozliczeń podatkowych

11.22.Zysk netto na akcję

11.23.Zmiany stosowanych zasad rachunkowości

11.23.1.Pozostałe

12.Segmenty operacyjne

12.1.Segmenty operacyjne

12.2.Informacje geograficzne

13.Przychody i koszty

13.1.Przychody z umów z klientami

13.1.1.Przychody w podziale na kategorie

13.1.2.Aktywa i zobowiązania z tytułu umów z klientami

13.1.3.Zobowiązania do wykonania świadczenia

13.2.Pozostałe przychody operacyjne

13.3.Pozostałe koszty operacyjne

13.4.Przychody finansowe

13.4.1.Przychody z tytułu odsetek

13.4.2.Inne przychody finansowe

13.5.Koszty finansowe

13.6.Koszty według rodzajów

13.7.Koszty amortyzacji ujęte w rachunku zysków i strat

13.8.Koszty świadczeń pracowniczych

14.Podatek dochodowy

14.1.Obciążenie podatkowe

14.2.Uzgodnienie efektywnej stawki podatkowej

14.3.Odroczony podatek dochodowy

15.Majątek socjalny oraz zobowiązania ZFŚS

16.Rzeczowe aktywa trwałe

20.

Aktywa niematerialne

29.Przyczyny występowania różnic pomiędzy bilansowymi zmianami niektórych pozycji oraz zmianami wynikającymi ze sprawozdania

z przepływów pieniężnych

	Rok zakończony 31 grudnia 2021	Rok zakończony 31 grudnia 2020
Otrzymane odszkodowania i kary	3 847	1 718
Sprawy sądowe	262	0
Rozwiązanie odpisu na oczekiwane straty kredytowe	30	80
Odchylenia z tytułu aktualizacji wartości zapasów	0	1
Zysk na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	823	760
Rozliczenie inwentaryzacji magazynów	312	0
Inne	716	182

Pozostałe przychody operacyjne ogółem	5 990	2 741

	Rok zakończony 31 grudnia 2021	Rok zakończony 31 grudnia 2020
Koszty postępowania spornego i sądowego	323	3
Strata na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	0	0
Darowizny	11	853
Odszkodowania, kary i grzywny	5 731	1 524
Nieumorzona wartość zlikwidowanych środków trwałych	36	448
Spisanie materiałów	1 065	329
Rozliczenie inwentaryzacji środków trwałych	77	0
Inne	260	726

Pozostałe koszty operacyjne ogółem	7 503	3 883

	Rok zakończony 31 grudnia 2021	Rok zakończony 31 grudnia 2020
Przychody z tytułu odsetek bankowych i pożyczek	418	1 201
Przychody z tytułu odsetek od kontrahentów oraz pozostałych odsetek	23	3
Przychody z tytułu pozostałych odsetek	1	0

Przychody finansowe ogółem	442	1 204

	Rok zakończony 31 grudnia 2021	Rok zakończony 31 grudnia 2020
Dodatnie różnice kursowe	19	431
Wycena według zamortyzowanego kosztu	914	61
Inne	97	7

Przychody finansowe ogółem	1 030	499

	Rok zakończony 31 grudnia 2021	Rok zakończony 31 grudnia 2020
Odsetki od kredytów bankowych i pożyczek	1 747	3 778
Odsetki dla kontrahentów	1 884	80
Odsetki budżetowe	127	70
Koszty finansowe z tytułu umów leasingu	1 166	1 296
Aktualizacja wartości inwestycji	156	556
Prowizje bankowe	260	604
Pozostałe koszty finansowe	22	7

Koszty finansowe ogółem	5 362	6 391

	Rok zakończony 31 grudnia 2021	Rok zakończony 31 grudnia 2020
Pozycje ujęte w koszcie własnym sprzedaży:
Amortyzacja środków trwałych	8 001	8 020
Amortyzacja aktywów z tytułu prawa do użytkowania	10 069	11 557
Amortyzacja aktywów niematerialnych	67	63

Pozycje ujęte w kosztach sprzedaży
Amortyzacja środków trwałych	263	272
Amortyzacja aktywów niematerialnych	0	0

Pozycje ujęte w kosztach ogólnego zarządu:
Amortyzacja środków trwałych	1 265	991
Amortyzacja aktywów z tytułu prawa do użytkowania	1 660	1 362
Amortyzacja aktywów niematerialnych	875	535

Razem	22 200	22 800

	Rok zakończony 31 grudnia 2021	Rok zakończony 31 grudnia 2020
Wynagrodzenia	96 604	93 396
Koszty ubezpieczeń społecznych	17 747	17 579
Koszty wpłat na PPK	467	423
Inne świadczenia po okresie zatrudnienia	587	347
Pozostałe koszty świadczeń pracowniczych	3 815	3 859

Koszty świadczeń pracowniczych ogółem, w tym:	119 220	115 604

Pozycje ujęte w koszcie własnym sprzedaży	92 989	93 473
Pozycje ujęte w koszcie sprzedaży	1 285	1 329
Pozycje ujęte w kosztach ogólnego zarządu	24 946	20 802

	Rok zakończony 31 grudnia 2021	Rok zakończony 31 grudnia 2020
Ujęte w zysku lub stracie
Bieżący podatek dochodowy	37 113	30 926
Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego	36 498	30 926
Korekty dotyczące bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych	615	0
Odroczony podatek dochodowy	-12 962	-20 688
Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych	-12 962	-20 688
Obciążenie podatkowe wykazane w skonsolidowanym rachunku zysków i strat	24 151	10 238
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
Odroczony podatek dochodowy
Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych	-56	-86
Obciążenie podatkowe ujęte w innych całkowitych dochodach	-56	-86

	Rok zakończony 31 grudnia 2021	Rok zakończony 31 grudnia 2020
Zysk brutto przed opodatkowaniem z działalności kontynuowanej	101 253	58 825
Podatek według ustawowej stawki podatkowej obowiązującej w Polsce, wynoszącej 19% (2020: 19%)	19 238	11 177
Korekty dotyczące księgowania bieżącego podatku dochodowego z lat ubiegłych	615	-
Korekty dotyczące księgowania odroczonego podatku dochodowego z lat ubiegłych	1 007	-
Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów	3 559	-
Koszty stanowiące koszty uzyskania przychodów	-	-974
Różnice pozostałe	-268	-
Ujęte aktywo od podatku odroczonego od straty podatkowej jednostki zależnej	-	-35
Podatek według efektywnej stawki podatkowej wynoszącej 23,9%, (2020: 17,4%)	24 151	10 238
Podatek dochodowy (obciążenie) wykazany w rachunku zysków i strat	24 151	10 238

	Skonsolidowany Bilans	Skonsolidowany Bilans	Skonsolidowany Rachunek zysków i strat za rok zakończony	Skonsolidowany Rachunek zysków i strat za rok zakończony
	31 grudnia 2021	31 grudnia 2020	31 grudnia 2021	31 grudnia 2020
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego
Wycena kaucji według zamortyzowanego kosztu	465	307	158	71
Odsetki	608	500	108	1
Rozliczenie robót długoterminowych	26 863	19 888	6 975	-15 833
Różnice pomiędzy amortyzacją bilansową i podatkową	8 467	6 641	1 826	543
Kary umowne	70	0	70	0
Inne	62	753	-691	-31
Rezerwa brutto z tytułu podatku odroczonego	36 535	28 089	8 446	-15 249
Aktywa z tytułu podatku odroczonego
Nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne jednostki	330	289	41	46
Kary umowne	0	237	-237	237
Niezapłacone zobowiązania	0	52	-52	0
Odsetki nie zapłacone od zobowiązań	0	8	-8	0
Niewypłacone wynagrodzenia i świadczenia ZUS	565	607	-42	19
Odpisy aktualizujące należności	37	1 024	-987	-361
Odpis aktualizujący wartość inwestycji	197	197	0	0
Rezerwa na naprawy gwarancyjne	2 489	1 045	1 444	380
Rozliczenia międzyokresowe - niewykorzystane urlopy	955	1 090	-135	61
Rozliczenia międzyokresowe - badanie sprawozdania finansowego	29	27	2	5
Rozliczenia międzyokresowe - premie dla zarządu i nagrodę roczną	2 996	1 968	1 028	880
Rezerwa na odprawy emerytalne (przez kapitał)	-62	-6	0	0
Rozliczenie robót długoterminowych	91 005	70 783	20 222	18 692
Rezerwa na decyzje administracyjne	1 045	0	1 045	0
Wycena kaucji według zamortyzowanego kosztu	1	2	-1	1
Straty na kontraktach	293	125	168	-607
Leasing – zobowiązania	150	173	-23	147
Aktywo na stratę podatkową	45*	221**	-176	-15 072
Inne	291	1 172	-881	1 011
Aktywa brutto z tytułu podatku odroczonego	100 366	79 014	21 408	5 439
Obciążenie z tytułu odroczonego podatku dochodowego			-12 962	-20 688
Zmiany aktywa z tyt. podatku odroczonego z tytułu nabycia spółki zależnej
Aktywa/Rezerwa netto z tytułu podatku odroczonego:	63 831	50 925
	Zmiany podatku odroczonego odniesione na inne całkowite dochody w 2021 roku to -56 tysięcy złotych (-86 tysięcy złotych w 2020 roku).